FORMA F ESTADO DE RESULTADOS EN FORMA TRIMESTRAL

Transcripción

1 FORMA F EN FORMA TRIMESTRAL

2 INGRESOS FINANCIEROS INGRESOS POR DISPONIBILIDADES Rendimientos por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del país Rendimientos por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior INGRESOS DE EXPLOTACIÓN Comisiones M.01 Comisiones por avales o fianzas otorgadas M.02 Comisiones por líneas de crédito de utilización automática M.99 Otras comisiones Ingresos por estudios de operación INGRESOS POR INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES Rendimientos de inversiones en títulos valores para negociar M.01 Letras del tesoro M M M.02 Bonos del tesoro M M M.03 Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional M M.03.02

3 M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M Bonos y obligaciones de organismos de la Administración Descentralizada Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país Participación en instituciones financieras del país Participación en fondos o sociedades de garantías recíprocas Participación en fondos o sociedades de promoción empresarial

4 M M M M M M Participación en sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa Rendimientos por otras inversiones para negociar Rendimientos de inversiones en títulos valores disponibles para la venta M.01 Letras del tesoro M M M.02 Bonos del tesoro M M M.03 Bonos y obligaciones de la deuda pública nacional M M M.06 Bonos y obligaciones de organismos de la administración descentralizada M M M.07 Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela M M.07.02

5 M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M M Otros títulos valores emitidos o avalados por la nación Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país Participación en instituciones financieras del país Participación en fondos o sociedades de garantías reciprocas Participación en fondos o sociedades de promoción empresarial Participación en sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa Rendimientos por otras inversiones en títulos valores disponibles para la venta

6 Rendimientos por inversiones en títulos valores mantenidos hasta su vencimiento M.01 Letras del tesoro M M M.02 Bonos del tesoro M M M.03 Bonos y obligaciones de la deuda pública nacional M M M.06 Bonos y obligaciones de organismos de la administración descentralizada M M M.07 Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela M M M.08 Otros títulos valores emitidos o avalados por la nación M M M.11 Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país M M M.13 Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país M M.13.02

7 M.16 Obligaciones emitidas por fondos o sociedades de garantías reciprocas M M M.17 Obligaciones emitidas por fondos o sociedades de promoción empresarial M M M.18 Obligaciones emitidas por sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa M M M.99 Rendimientos por otras inversiones en títulos valores mantenidos hasta su vencimiento M M Rendimientos por inversiones en otros títulos valores M.01 Depósitos de ahorro en instituciones financieras del país M M M.02 Certificados de ahorro en instituciones financieras del país M M M.03 Depósitos a plazo en instituciones financieras del país M M.03.02

8 M M M M M M M M M Obligaciones emitidas por instituciones financieras del país Rendimientos por fondos entregados en fideicomisos Otras obligaciones Rendimientos por inversiones de disponibilidad restringida M.03 Rendimientos por títulos valores cedidos en garantías M M M.05 Rendimientos por fondos entregados en fideicomisos M M M.06 Rendimientos por depósitos a la vista restringido M M M.99 Rendimientos por otras inversiones de disponibilidad restringida M M INGRESOS POR DEUDORES Rendimientos por deudores vigentes Rendimientos por deudores reestructurados

9 Rendimientos por deudores vencidos Rendimientos por deudores en litigio OTROS INGRESOS FINANCIEROS Otros ingresos financieros Rendimientos por otras cuentas por cobrar GASTOS FINANCIEROS GASTOS POR FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS Gastos por obligaciones con instituciones financieras del país hasta un año Gastos por obligaciones con instituciones financieras del país a más de un año Gastos por obligaciones con instituciones financieras del exterior hasta un año Gastos por obligaciones con instituciones financieras del exterior a más de un año Gastos por obligaciones por otros financiamientos hasta un año Gastos por obligaciones por otros financiamientos a más de un año GASTOS POR OTRAS OBLIGACIONES Gastos por obligaciones varias OTROS GASTOS FINANCIEROS Comisiones por líneas de crédito obtenidas Comisiones por garantías contratadas Otros gastos financieros diversos

10 MARGEN FINANCIERO BRUTO INGRESOS POR RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS CASTIGADOS Recuperaciones de deudores castigados Recuperaciones de otras cuentas por cobrar castigadas Recuperaciones de inversiones castigadas DISMINUCION DE PROVISIÓN PARA DEUDORES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR Disminución de provisión para deudores Disminución de provisión para otras cuentas por cobrar Disminución de provisión para operaciones contingentes DISMINUCION DE PROVISIÓN PARA INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES Disminución de provisión para inversiones en títulos valores Disminución de provisión para inversiones por participaciones en otras empresas GASTOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACION DE ACTIVOS FINANCIERAS GASTOS POR INCOBRABILIDAD DE DEUDORES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

11 Constitución de provisión para deudores M.01 Constitución de provisión para la porción de capital M.02 Constitución de provisión para los rendimientos Constitución de provisión para otras cuentas por cobrar Constitución de provisión para operaciones contingentes Constitución de provisión para rendimientos por cobrar Constitución de provisión para comisiones por cobrar GASTOS POR DESVALORIZACION DE INVERSIONES FINANCIERAS Constitución de provisión para otras inversiones en títulos valores Constitución de provisión para inversiones en otros fondos y sociedades Desvalorización de las inversiones en títulos valores para negociar Desvalorización permanente de las inversiones en títulos valores disponibles para la venta Desvalorización permanente de las inversiones en títulos valores mantenidas hasta su vencimiento GASTOS POR PARTIDAS PENDIENTES EN CONCILIACIÓN Constitución de provisión para partidas pendientes en conciliación

12 MARGEN FINANCIERO NETO GASTOS DE TRANSFORMACION GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS GASTOS DE PERSONAL Sueldos de personal permanente Sueldos de personal contratado Sueldos de personal en período de prueba Pasantías Suplencias Utilidades y bonificaciones Horas extras Bonos por horas extras Bonos por decreto Bonos de incentivos Vacaciones Primas Dietas de directores Viáticos y asignaciones por viajes Comisiones por cobranzas Otras comisiones al personal Gastos de representación Otras retribuciones Aportes al sindicato Prestaciones sociales del personal Aportaciones patronales Intereses sobre prestaciones sociales Actividades recreativas y deportivas Atenciones y eventos especiales al personal Uniformes Capacitación Otros gastos de Protección social del personal Seguros para el personal Otros gastos de personal GASTOS POR SERVICIOS EXTERNOS Servicios de vigilancia y protección Servicios de transporte y custodia de valores Servicios de información Servicios de aseo, limpieza y fumigación Asesoría jurídica Asesoría técnica y gerencial Auditoría externa

13 Consultoría externa

14 Otros servicios externos contratados GASTOS DE TRASLADOS Y COMUNICACIONES Pasajes y transporte Teléfonos, telex, fax Combustibles Otros gastos de traslados y comunicaciones GASTOS DE SEGUROS Seguros para bienes de uso Seguros para bienes realizables Seguros para bienes diversos Seguro sobre fidelidad y fiel cumplimiento Seguro sobre dinero y valores Otros seguros IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Impuestos municipales Impuesto al débito bancario Otros impuestos y contribuciones MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Mantenimiento y reparaciones para bienes de uso Mantenimiento y reparaciones para bienes diversos Condominio

15 DEPRECIACION Y DESVALORIZACION DE BIENES DE USO Depreciación de edificaciones e instalaciones Depreciación de mobiliario y equipos Depreciación de equipos de transporte Depreciación de bienes recibidos en arrendamiento financiero Pérdidas por desvalorización de bienes de uso Depreciación de equipos para la reconversión monetaria AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS Amortización de gastos de organización e instalación Amortización de mejoras a propiedades tomadas en alquiler Amortización de software Amortización de gastos en publicidad y mercadeo Amortización de plusvalía Amortización de otros gastos diferidos Amortización de gastos por la reconversión monetaria M.01 Asesorías M.02 Publicidad M M.05 Software Adiestramiento, viáticos y otros gastos de personal

16 OTROS GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS Agua, electricidad y gas Alquiler de bienes Arrendamiento de bienes de uso Otros gastos de infraestructura Papelería y efectos de escritorio Materiales y útiles de aseo Portes y estampillas fiscales Gastos legales Suscripciones Propaganda y publicidad Aportes a otras instituciones Multas Relaciones públicas Gastos generales diversos MARGEN DE INTERMEDIACION OTROS INGRESOS OPERATIVOS COMISIONES POR SERVICIOS Comisiones por otras líneas de crédito Otras comisiones no financieras INGRESOS POR DIFERENCIAS EN CAMBIO Ganancias por arbitraje en moneda extranjera Diferencias de cambio M.0 Diferencias de cambio por disponibilidades M.0 Diferencias de cambio por inversiones en títulos valores M.0 Diferencias de cambio por cartera de deudores M.0 Diferencias de cambio por intereses y comisiones por cobrar M.0 Diferencias de cambio por arbitraje M.0 Diferencias de cambio por inversiones en otros fondos y sociedades M.9 Diferencias de cambio por otros activos INGRESOS POR BIENES REALIZABLES Ganancias en la venta de bienes recibidos en pago

17 Ganancias en la venta de bienes fuera de uso Ganancias en la venta de otros bienes realizables Disminución de provisión de bienes realizables

18 OTROS INGRESOS POR VENTA DE VALORES Ganancia en venta de inversiones en títulos valores Ganancia en venta de inversiones en acciones INGRESOS POR INVERSIONES EN OTROS FONDOS Y SOCIEDADES Participación patrimonial en otros fondos y sociedades Disminución de provisión para inversiones en otros fondos y sociedades Rendimientos por obligaciones emitidas por otros fondos y sociedades INGRESOS POR PROGRAMAS ESPECIALES Ingresos por programas especiales GANANCIA NO REALIZADAS EN INVERSIONES Ganancia no realizada en inversiones para negociar Ganancia en otras inversiones INGRESOS OPERATIVOS VARIOS Ingresos por alquiler de bienes Ingresos por servicios de asesoría Ingresos por recuperación de gastos Ingresos operativos varios

19 OTROS GASTOS OPERATIVOS COMISIONES POR SERVICIOS Comisiones por cobranzas Comisiones por servicios bursátiles Comisiones por otros servicios GASTOS POR DIFERENCIAS EN CAMBIO Pérdidas por arbitraje de moneda extranjera Diferencias de cambio M.04 Diferencias de cambio por otros financiamientos obtenidos M.05 Diferencias de cambio por otras obligaciones varias M.10 Diferencias de cambio por otras cuentas por pagar, provisiones y otros pasivos M.99 Diferencias de cambio por otras operaciones GASTOS POR BIENES REALIZABLES Constitución de apartado para bienes recibidos en pago Constitución de provisión para bienes fuera de uso Constitución de provisión para otros bienes realizables Pérdida en la venta de bienes recibidos en pago Pérdida en la venta de bienes fuera de uso Pérdida en la venta de otros bienes realizables

20 Gastos de mantenimiento de bienes realizables Otros gastos por bienes realizables GASTOS POR INVERSIONES EN VALORES Pérdidas por participación patrimonial en otras instituciones Constitución de provisión para inversiones en participación en otras instituciones Pérdida en venta de inversiones en títulos valores Pérdidas en venta de inversiones en acciones GASTOS POR DEPRECIACION, AMORTIZACION Y DESVALORIZACION DE BIENES DIVERSOS Depreciación de bienes dados en alquiler Depreciación de bienes asignados para uso del personal Pérdidas por desvalorización de bienes diversos PÉRDIDA EN INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES Pérdida no realizada en inversiones en títulos valores para negociar Pérdida no realizada en inversiones en títulos valores disponibles para la venta Pérdida no realizada en inversiones en títulos valores mantenidas hasta su vencimiento

21 GASTOS OPERATIVOS VARIOS Sanciones por incumplimiento de disposiciones legales y normativas Pérdidas por programas especiales Constitución de provisión para otros activos Gastos operativos varios MARGEN DEL NEGOCIO INGRESOS EXTRAORDINARIOS INGRESOS EXTRAORDINARIOS Donaciones para cobertura de gastos Otros ingresos extraordinarios GASTOS EXTRAORDINARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS Donaciones efectuadas por la institución Pérdidas por siniestros Pérdidas por robos, asaltos y fraudes Otros gastos extraordinarios RESULTADO BRUTO ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO SOBRE LA RENTA Impuesto Sobre la Renta (Impuesto Sobre la Renta Diferido Activo) Impuesto Sobre la Renta Diferidos Pasivo RESULTADO NETO DEL EJERCICIO