Notas sobre los Estados Financieros Consolidados

Transcripción

1 I.- Incrementos y reducciones de capital y pagos de Dividendos. En Asamblea General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 31 de Mayo 2007 se acordó aumentar el capital Social actual en $1,512 millones de pesos, con lo que se duplica el nivel de capital Contable del Grupo Financiero. El uso de esta aportación se centrará principalmente en los siguientes objetivos: Fortalecer el nivel de capitalización para cumplir con la nueva regulación vigente a partir del Mantener un índice óptimo de capitalización, que permita un nivel de rentabilidad adecuado y al mismo tiempo mantener ritmos de crecimiento anual de cartera de crédito y captación equivalentes a lo obtenido en los últimos años de operación (30%) mediante un uso intensivo de la tecnología, la utilización de la Banca Electrónica, la Originación de Crédito en Sitio y Mostradores Financieros de Atención. Incrementar la flexibilidad de AGF para aprovechar oportunidades de mercado en sectores estratégicos para el grupo. II.- La tenencia accionaria de la sociedad controladora por subsidiaria. TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA ENTIDAD % DE PARTICIPACION BANCA AFIRME 99.99% ARRENDADORA 99.99% FACTORAJE 99.99% ALMACENADORA 99.99% SEGUROS 99.99% Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 1

2 III.- La cartera vigente y vencida por tipo de crédito y por tipo de moneda se integra como se muestra a continuación: TIPO DE CREDITO CARTERA VIGENTE Y VENCIDA CARTERA VIGENTE EXTRAJERA* CARTERA VENCIDA EXTRAJERA* CARTERA TOTAL CREDITOS COMERCIALES 6, , CREDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS CREDITOS AL CONSUMO 1, , CREDITOS A LA VIVIENDA CREDITOS A ENTIDADES GUBERNAMENTALES 1, , OTROS ADEUDOS VENCIDOS TOTAL 9, , * EXTRANJERA DOLARES AMERICANOS VALORIZADA A PESOS AL TIPO DE CAMBIO DEL CIERRE DEL MES IV.- A continuación se presentan las tasas de interés promedio de la captación tradicional y de los préstamos interbancarios y de otros organismos, por tipo de moneda. BANCA TASAS DE INTERES PROMEDIO AL CIERRE DE JUNIO DE 2007 CONCEPTOS TASAS DE INTERES PROMEDIO EXTRANJERA CAPTACION TRADICIONAL DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA DEPOSITOS A PLAZO PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS BANCA ARRENDADORA 8.44 N/A FACTORAJE ALMACENADORA Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 2

3 V.- Los movimientos en la cartera vencida del segundo trimestre de 2007, así como los traspasos hacia la cartera vigente, así como desde la cartera vigente, se integran de la manera siguiente: MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA EN EL 2 do TRIMESTRE DE 2007 CONCEPTO CREDITOS COMERCIALES EXTRAJERA CREDITOS AL CONSUMO CREDITOS A LA VIVIENDA TOTAL SALDO INICIAL ENTRADAS TRASPASOS DE CARTERA VIGENTE SALIDAS CREDITOS LIQUIDADOS CASTIGOS TRASPASOS A CARTERA VIGENTE SALDO FINAL Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 3

4 VI.- Los montos de las diferentes categorías de inversiones en valores, así como de las posiciones por operaciones de reporto, por tipo genérico de emisor se presentan a continuación: CATEGORIAS DE INVERSIONES EN VALORES Y REPORTOS do TRIM INVERSIONES EN VALORES TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION DEUDA GUBERNAMENTAL 9.12 DEUDA BANCARIA 0.00 OTROS TITULOS DE DEUDA 6.84 RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA DEUDA GUBERNAMENTAL DEUDA BANCARIA 0.00 TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO 0.00 RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA 0.00 OTROS TITULOS DE DEUDA 0.00 OPERACIONES DE REPORTO TITULOS A RECIBIR 11, DEUDA GUBERNAMENTAL 11, OTROS TITULOS DE DEUDA ACREEDORES POR REPORTO 11, DEUDA GUBERNAMENTAL 11, OTROS TITULOS DE DEUDA DEUDORES POR REPORTO DEUDA GUBERNAMENTAL OTROS TITULOS DE DEUDA 0.00 TITULOS A ENTREGAR DEUDA GUBERNAMENTAL OTROS TITULOS DE DEUDA 0.00 Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 4

5 VII.- Los montos nominales de los contratos de instrumentos financieros derivados por tipo de instrumento y subyacente se presentan a continuación. CONTRATOS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS SWAPS DIAS POR VENCER IMPORTE y/o TASA ACTIVA TASA PASIVA FLUJOS A RECIBIR FLUJOS A ENTREGAR FLUJOS NETOS CON FINES DE COBERTURA DIVISAS.- CON INTERCAMBIO DE FLUJOS TOTAL Cross Currency Swap % % Cross Currency Swap % % TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS TOTAL 1, Swap con cobertura de tasas 1, % % Se realizaron las pruebas prospectivas y retrospectivas necesarias para determinar el nivel de efectividad de las coberturas obteniendo los siguientes resultados: SWAPS CON FINES DE COBERTURA DIVISAS.- CON INTERCAMBIO DE FLUJOS CONTRATOS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS TIPO DE COBERTURA NIVEL DE EFECTIVIDAD GANANCIA O PERDIDA EN RESULTADOS POR INEFECTIVIDAD Cross Currency Swap Valor Razonable 100% 0.05 Cross Currency Swap Valor Razonable 99.85% 0.00 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJO Swap con cobertura de tasas Valor Razonable 98.67% 0.00 Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 5

6 VIII.- Resultados por valuación y por compraventa, por tipo de operación correspondientes al segundo trimestre de 2007 son los siguientes: RESULTADO POR INTERMEDIACION I TRIM '07 II TRIM '07 RESULTADO POR VALUACION TITULOS PARA NEGOCIAR TITULOS A RECIBIR EN OPERACIONES DE REPORTO TITULOS A ENTREGAR EN OPERACIONES DE REPORTO INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA POSICION PRIMARIA ATRIBUIBLE AL RIESGO CUBIERTO RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS TITULOS PARA NEGOCIAR RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS TOTAL IX.- Monto y origen de las principales partidas que integran el rubro de otros gastos y otros productos correspondientes al segundo trimestre de PARTIDAS QUE INTEGRAN EL RUBRO DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS I TRIM 07 II TRIM 07 OTROS PRODUCTOS RECUPERACION DE IMPUESTOS COMERCIALIZACION DE MATERIAS PRIMAS QUEBRANTOS NETOS LIBERACION DE RESERVAS PREVENTIVAS ADICIONALES OTROS Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 6

7 X.- Los impuestos diferidos se presentan a continuación según su origen: MONTO DE IMPUESTOS DIFERIDOS SEGÚN SU ORIGEN BASE TOTAL ISR 28% PTU 10% TOTAL PARTIDAS A FAVOR PROVISONES TEMPORALES ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIO OTROS DIFERENCIAS TEMPORALES PARTIDAS A CARGO DEDUCCIONES ANTICIPADAS OTRAS DIFERENCIAS TEMPORALES TOTAL IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR 37.0 XI.- Índice de capitalización XII.- Capital Básico y Complementario XIII.- Valor en Riesgo de Mercado Información de Banca Afirme CAPITALIZACION Y VALOR EN RIESGO DE MERCADO (VAR) ACTIVOS SUJETOS A RIESGO DE CREDITO 6, DE MERCADO 1, ESTRUCTURA DEL CAPITAL CAPITAL BASICO 1, CAPITAL COMPLEMENTARIO CAPITAL NETO 1, INDICIE DE CAPITALIZACION DE CREDITO 18.59% INDICE DE CAPITALIZACION TOTAL 14.24% VALOR EN RIESGO DE MERCADO PROMEDIO (VAR) 1.74 PORCENTAJE SOBRE CAPITAL NETO 0.15% Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 7

8 XIV.- Información por segmentos. 2do Trimestre 2007 Estado de Resultados por Segmentos (cifras en millones de pesos) Operaciones Crediticias Operaciones de Tesoreria y Banca de Inversion Operaciones por cuenta de Terceros Otros Total Ingreso por Intereses Ingresos por Servicios de Almacenaje Gasto por Intereses Resultado por Posicion Monetaria Estimacion Preventiva para Riesgos Cred Comisiones y Tarifas Cobradas Comisiones y Tarifas Pagadas Resultado por Intermediacion Gastos de Administracion y Promocion Resultado de Operación Otros Gastos y Productos ISR Resultado antes de participacion de subsidiarias Participacion en el Resultados de subsidiarias Seguros Afore Otros Partidas Extraordinarias 0.0 Interes Minoritario 0.0 Utilidad Neta A continuación se presenta la cartera vigente y vencida segmentada por sector económico: CARTERA CREDITICIA VIGENTE AGRUPADA POR SECTOR ECONOMICO ACTIVIDADES AGROPECUARIAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 3, INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION COMERCIO 1, TRANSPORTES Y COMUNICACIONES SERVICIOS FINANCIEROS INMUEBLES Y MUEBLES SERVICIOS TECNICOS PROFESIONALES 1, GOBIERNO MUNICIPAL, ESTATAL Y FEDERAL 1, CONSUMO Y VIVIENDA 1, TOTAL 10, Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 8

9 CARTERA CREDITICIA VENCIDA AGRUPADA POR SECTOR ECONOMICO ACTIVIDADES AGROPECUARIAS 0.00 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION 4.69 COMERCIO TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 1.46 SERVICIOS TECNICOS PROFESIONALES CONSUMO VIVIENDA TOTAL Cartera de Créditos por Zona Geográfica CARTERA CREDITICIA VIGENTE AGRUPADA POR TIPO DE CREDITO Y ZONA GEOGRAFICA DISTRITO FEDERAL ( * ) MONTERREY NORTE ( ** ) CENTRO ( *** ) TOTAL CONSUMO , VIVIENDA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS QUIROGRAFARIOS CONTRACTUALES , , FACTORAJE ARRENDADORA COMERCIAL , ALMACENADORA GOBIERNO , TOTAL 2, , , , , CARTERA CREDITICIA VENCIDA AGRUPADA POR TIPO DE CREDITO Y ZONA GEOGRAFICA DISTRITO FEDERAL ( * ) MONTERREY NORTE ( ** ) CENTRO ( *** ) TOTAL CONSUMO CONTRACTUALES FACTORAJE ARRENDADORA COMERCIAL TOTAL Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 9

10 CAPTACION AGRUPADA POR PRODUCTO Y ZONA GEOGRAFICA DISTRITO FEDERAL ( * ) MONTERREY NORTE ( ** ) CENTRO ( *** ) TOTAL DEPOSITO DE DISPONIBILIDAD INMEDIATA , , DEPOSITOS A PLAZO 1, , , TOTAL 1, , , ( * ) DISTRITO FEDERAL Y ESTADO DE MÉXICO ( ** ) TAMAULIPAS, COAHUILA, SINALOA, BAJA CALIFORNIA NORTE, SONORA Y CHIHUAHUA ( *** ) JALISCO, GUERRERO, GUANAJUATO Y MICHOACAN XV.- Información de partes relacionadas: Las principales operaciones realizadas con partes relacionadas fueron las siguientes: CREDITOS Y OPERACIONES CON EMPRESAS RELACIONADAS PERSONAS FISICAS Y MORALES QUE TIENEN EL CONTROL DIRECTO E INDIRECTO DEL GRUPO CARTERA DE CREDITO DEUDORES POR COMERCIALIZACION APERTURA DE CREDITOS IRREVOCABLES 5.50 CAPTACION A PLAZO Y REPORTOS 1, CAPTACION A LA VISTA MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION DEL BANCO Y EL GRUPO CARTERA DE CREDITO 7.24 CAPTACION A PLAZO Y REPORTOS 9.10 CAPTACION A LA VISTA 0.82 CONYUGES Y PERSONAS CON PARENTESCO CON LAS PERSONAS ANTERIORES CARTERA DE CREDITO 7.16 CAPTACION A PLAZO Y REPORTOS CAPTACION A LA VISTA 1.25 TRANSACCIONES CON EMPRESAS RELACIONADAS DEL 1 DE ENERO I TRIM 07 II TRIM 07 INGRESOS POR COMERCIALIZACION DE MERCANCIA INTERESES COBRADOS INGRESOS POR ALMACENAJE INTERESES PAGADOS COMISIONES COBRADAS SUELDOS Y PRESTACIONES OTROS HONORARIOS RENTAS PAGADAS OTROS GASTOS DE OPERACION Y ADMINISTRACION Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 10

11 Indicadores Financieros INDICADORES FINANCIEROS II T I T IV T III T II T I T INDICE DE MOROSIDAD (CARTERA VENCIDA / CARTERA TOTAL) 2.00% 1.74% 1.27% 1.20% 0.99% 1.04% COBERTURA DE CARTERA VENCIDA (ESTIMACION PREVENTIVA / CARTERA VENCIDA) EFICIENCIA OPERATIVA (GASTOS DE ADMON. Y PROMOCION / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 5.02% 5.01% 5.32% 5.27% 5.38% 5.62% RENTABILIDAD SOBRE CAPITAL 16.60% 21.50% 4.90% 4.96% % 24.17% RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 1.74% 3.70% 0.50% 0.51% -1.81% 2.64% LIQUIDEZ (ACTIVOS LIQUIDOS / PASIVOS LIQUIDOS) MIN (MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS / ACTIVOS PRODUCTIVOS) 2.90% 3.10% 4.66% 4.60% 4.89% 4.60% BANCA AFIRME INDICE DE CAPITALIZACION DE CREDITO 18.59% 15.40% 15.27% 16.58% 17.34% 19.38% INDICE DE CAPITALIZACION TOTAL 14.24% 12.31% 12.85% 13.99% 15.15% 16.85% Calificación de Cartera de Banca Afirme BANCA AFIRME, S.A. CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA AL 30 DE JUNIO DEL 2007 IMPORTE DE CARTERA CREDITICIA EXCEPTUADA 698 CARTERA COMERCIAL RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS CARTERA DE CONSUMO CARTERA HIPOTECARIA DE VIVIENDA TOTAL RESERVAS PREVENTIVAS CALIFICADA Riesgo A 6, Riesgo B 1, Riesgo C Riesgo D Riesgo E TOTAL $8,280 $184 $14 $11 $208 Menos: RESERVAS CONSTITUIDAS $230 EXCESO -$22 NOTAS: 1.- Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correpondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de Junio del La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la CNBV, pudiendo en el caso de la cartera comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La Institución utiliza las metodologías establecidas por la CNBV. La cartera de crédito base para la calificación incluye las operaciones contingentes que se muestran en el grupo correspondiente de cuentas de orden al pie del balance general. El exceso en las reservas preventivas constituidas por $22', corresponden a reservas derivadas de riesgos operativos, reservas adicionales por concepto de intereses sobre créditos vencidos, otros adeudos vencidos y reservas para casos específicos. Información Financiera Segundo Trimestre 2007 Pag. 11