Proyecto de Presupuesto 2017

Transcripción

1 Proyecto de Presupuesto 2017 Gerencia Nacional Financiera y Administrativa Noviembre de 2016

2 Estructura Financiera UN ESTRUCTURA PRESUPUESTAL U.N. Unidad de Gestión General (Garantizar el desarrollo de las funciones misionales de la institución y su correspondiente soporte) Niveles Centrales Fondos Especiales (Facultades y Otros) Recursos de la nación Recursos propios Recursos Propios Unidades Especiales (Ejercicio de funciones no misionales asignadas por la ley a la Universidad Nacional de Colombia) Sistema General de Regalías Unisalud Fondo Pensional Recursos Propios Recursos de la nación Recursos propios

3 PRESUPUESTO VIGENCIA 2017 Gestión General 1. Niveles Centrales 2. Fondos Especiales Unidades Especiales 3. Unisalud 4. Fondo Pensional

4 Presupuesto equilibrado consolidado UN 1. Niveles Centrales Ingresos Aportes Nación 6.5% Recursos Propios Generados por la UN con sus actividades Gastos Gastos de personal ( faltante!) + Inversión+ Transferencias (cuota de auditaje) Gastos Generales + Transferencias ( faltante!)

5 Presupuesto equilibrado consolidado UN 2. Fondos Especiales (Facultades y otros) Ingresos Recursos Propios Generados principalmente por las Facultades UN Gastos Destinación específica y Destinación regulada Gastos de Personal + Gastos Generales + Transferencias

6 Presupuesto equilibrado consolidado UN 3. Unisalud Ingresos Recursos Propios Generados por los aportes empleador- empleado y otros servicios de salud Gastos Gastos de Personal + Gastos Generales + Transferencias

7 Presupuesto equilibrado consolidado UN 4. Fondo Pensional Ingresos APORTES NACIÓN (Concurrencia Nación 9.1% + Aporte Nación Funcionamiento U.N. 6.5%) RECURSOS PROPIOS Generados principalmente por los bonos y cuotas partes pensionales y rendimientos financieros Gastos Mesadas pensionales Bonos Pensionales Bonos y cuotas partes pensionales

8 Presupuesto de Ingresos y Gastos U.N. A octubre de 2016 INGRESOS Concepto Aforo Inicial Adiciones Aforo a Octubre Ingresos corrientes Recursos de capital Contribuciones parafiscales Aportes Nación TOTAL INGRESOS GASTOS Concepto Apropiación Inicial Adiciones Apropiación Octubre FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias INVERSION PROYECTOS PGD FONDOS ESPECIALES TOTAL GASTOS Fuente: División Nacional de Gestión Presupuestal. PGD: Plan Global de Desarrollo

9 PROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2017

10 Presupuesto Equilibrado Consolidado U.N. Vigencia 2017 Concepto Aforo Inicial PROYECCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS Ingresos corrientes Recursos de capital Contribuciones parafiscales Aportes Nación TOTAL INGRESOS Concepto Apropiación Inicial FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias INVERSION PROYECTOS PGD FONDOS ESPECIALES TOTAL GASTOS Fuente: División Nacional de Gestión Presupuestal - Apropiación Presupuestal. PGD: Plan Global de Desarrollo

11 Presupuesto Equilibrado Consolidado U.N. Vigencia 2017 UNIDADES EJECUTORAS TOTAL % Gestión General % Unisalud % Fondo Pensional % TOTAL PRESUPUESTO UN % Fuente: División Nacional de Gestión Presupuestal - Apropiación Presupuestal. APORTES NACIÓN RECURSOS PROPIOS % 51.1% % % 0.6% % 44.1% Niveles Centrales % Fondos Especiales %

12 Presupuesto equilibrado Aportes de la Nación - Vigencia 2016 APLICACIÓN DEL INGRESO AL GASTO SEGÚN LA LEY ANUAL DE PRESUPUESTO NIVEL CENTRAL $ FUNCIONAMIENTO Gastos de personal $ Transferencias $1.606 Gastos Generales: $0 APORTES DE LA NACION $ INVERSIÓN $ FONDO PENSIONAL $ (concurrencia: $ Año base: $68.693)

13 Total Ingresos con Aportes Nación - Vigencia 2017 Estructura Financiera GESTIÓN GENERAL FONDO PENSIONAL Concepto Normativa Distribución % Funcionamiento Inversión Artículo 86 Ley 30 de Dato MHCP Artículo 87 Ley 30 de Proyectado UN Devolución Votaciones - Proyectado UN TOTAL FUNCIONAMIENTO (Menos) Concurrencia U.N. - Año base TOTAL NETO PARA FUNCIONAMIENTO - GESTIÓN GENERAL % Proyectos Plan Global de Desarrollo Art. 86 Ley 30 de CREE - Ley 1607 de TOTAL INVERSIÓN PLAN GLOBAL DE DESARROLLO % TOTAL GESTIÓN GENERAL Concurrencia Nación Concurrencia U.N. - Año base TOTAL PASIVO PENSIONAL % TOTAL APORTES NACION U.N %

14 Presupuesto Inversión con Aportes Nación - Vigencia 2017 Ley 1607 de CREE $ % Plan Global Desarrollo $ $ % Plan Global Desarrollo $ Art. 86 Ley 30 de 1992 Plan Global de Desarrollo $ % Fondo de Investigación $11.524

15 Presupuesto equilibrado Recursos Propios Vigencia 2017 RECURSOS PROPIOS $ NIVEL CENTRAL $ Ingresos Corrientes $ Recursos de Capital $ Contribuciones Parafiscales $ FONDOS ESPECIALES $ Ingresos Corrientes $ Recursos de Capital $

16 RECURSOS PROPIOS Niveles Centrales - Ingresos Corrientes - Vigencia 2017 Matriculas de Pregrado $ Funcionamiento 60% $ Inversión 40% $ Inscripciones Funcionamiento $ $ Bienestar Sistematización Funcionamiento $5.864 Funcionamiento $4.008 Programa Ser Pilo Paga Funcionamiento $ /2

17 RECURSOS PROPIOS Niveles Centrales - Ingresos Corrientes - Vigencia 2017 Transferencias UGI 6 puntos Inversión $7.500 $ Derechos Administrativos de Posgrado Costos Indirectos Funcionamiento $ % Sede y 20% NNAL Funcionamiento $3.031 Devolución de IVA Otros TOTAL Funcionamiento $ Funcionamiento $925 $ $ /2

18 RECURSOS PROPIOS Fondos Especiales - Ingresos Corrientes Vigencia 2017 Servicios académicos pregrado y posgrado Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ Servicios de extensión Destinación Regulada $ 120 Destinación Especifica $ Transferencias extensión Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ $ Servicios bienestar Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ 100 Servicios de investigación Destinación Especifica $ Servicios de comunicación, Arrendamientos y Otros servicios Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ 400 1/2

19 RECURSOS PROPIOS Fondos Especiales - Ingresos Corrientes Vigencia 2017 Venta de productos Destinación Regulada $ Destinación Especifica $ 67 Otros ingresos Destinación Regulada $1.035 Destinación Especifica $ 721 Operaciones internas por venta de servicios Destinación Regulada $ $ Transferencias entre fondos sin contraprestación Destinación Regulada $ Destinación Especifica $1.508 Venta de impresos y publicaciones Destinación Regulada $ Excedentes de saldos de convenios y contratos de investigación Destinación Especifica $ TOTAL $ $ /2

20 RECURSOS PROPIOS Niveles Centrales Recursos de Capital Vigencia 2017 Rendimientos Financieros Funcionamiento $ $ Excedente Financiero (Reserva Técnica y Otros) $ Funcionamiento $ Inversión $ Recuperación Cartera Funcionamiento $ TOTAL $ $3.926

21 RECURSOS PROPIOS Fondos Especiales Recursos de Capital Vigencia 2017 Rendimientos Financieros $ Destinación Regulada $5.766 Destinación Especifica $ Excedente Financiero Destinación Regulada Destinación Especifica $ $ $5.766 $ Recuperación Cartera $10 Donaciones $8 Destinación Regulada $ 10 Destinación Especifica $ 8 TOTAL $ $

22 RECURSOS PROPIOS Niveles Centrales Contribuciones Parafiscales Vigencia 2017 Estampilla Universidad para la Sede Manizales y Palmira $ Inversión $5.200 $ Estampilla Pro Universidad Nacional y demás Universidades Estatales Ley 1697 de 2012 $ Inversión $45.000

23 COMPARATIVO PRESUPUESTO DE INGRESOS GESTIÓN GENERAL APORTES NACIÓN INGRESOS CORIENTES Concepto PROYECCIÓN 2017 AFORO A OCTUBRE 2016 RECAUDO A OCTUBRE 2016 % VARIACIÓN Funcionamiento (Sin Año Base Pensiones) % Inversión % TOTAL % Inscripciones pregrado % Matrículas pregrado % Sistematización matrícula pregrado % Bienestar matricula pregrado % Programa ser pilo paga % Inscripciones de posgrado % Derechos administrativos de posgrado % Otros aportes entidades publicas y privadas % Devolución IVA % Otros % Transferencias O.I. fondo de investigación - UGI % Transferencias O.I. costos indirectos % TOTAL % 1/3

24 COMPARATIVO PRESUPUESTO DE INGRESOS GESTIÓN GENERAL RECURSOS DE CAPITAL Concepto PROYECCIÓN 2017 AFORO A OCTUBRE 2016 RECAUDO A OCTUBRE 2016 % VARIACIÓN Rendimientos financieros % Venta de activos - inmuebles % Excedente financiero % Recaudo cartera préstamo estudiantes % TOTAL % Estampilla pro Universidad Nacional de Colombia % CONTRIBUCIONES Estampilla pro Universidad del Valle para la sede Palmira % PARAFISCALES Estampilla Universidad Nacional - sede Manizales % TOTAL % TOTAL NIVELES CENTRALES % FONDOS ESPECIALES Ingresos Corrientes % Recursos de Capital % TOTAL % TOTAL GESTION GENERAL % 2/3

25 COMPARATIVO PRESUPUESTO DE GASTOS GESTIÓN GENERAL APORTES NACIÓN RECURSOS PROPIOS FONDOS ESPECIALES Concepto PROYECCIÓN PRESUPUESTO 2017 APROPIACIÓN A OCTUBRE DE 2016 VARIACIÓN EJECUCION A OCTUBRE DE 2016 % EJECUCION Funcionamiento % % Gastos de Personal % % Transferencias % % Proyectos Plan Global de Desarrollo1/ % % TOTAL % % Funcionamiento % % Gastos de Personal % % Gastos generales % % Transferencias % % Proyectos Plan Global de Desarrollo1/ % % TOTAL % % TOTAL NIVELES CENTRALES % % Destinación Regulada % % Destinación Especifica % % TOTAL % % TOTAL GESTION GENERAL % % 1/. Los recursos de inversión de Proyectos del Plan Global de Desarrollo inició su ejecución en el mes de Julio de /3

26 UNIDADES ESPECIALES UNISALUD Y FONDO PENSIONAL

27 Presupuesto Equilibrado Unidades Especiales Vigencia 2017 APLICACIÓN DEL INGRESO AL GASTO SEGÚN NORMATIVIDAD INTERNA U.N. UNIDADES ESPECIALES UNISALUD $ Ingresos Corrientes $ Recursos de Capital $7.016 Aportes de la Nación $ FONDO PENSIONAL $ Ingresos Corrientes $1.500 Recursos de Capital $321

28 Presupuesto Equilibrado Unisalud Vigencia 2017 Aportes Salud $ $ Ingresos Corrientes $ Ingresos Capital $7.016 Devolución de IVA $210 Otros Ingresos $146 Rendimientos Financieros $3.241 Excedente Financiero $ FUNCIONAMIENTO Gastos de personal $9.447 Gastos Generales: $ Transferencias $3.680

29 Presupuesto Equilibrado Fondo Pensional Vigencia 2017 Aportes Nación $ Concurrencia Nación $ Concurrencia U.N. Año Base $ Mesadas Pensionales y Bonos Pensionales Recursos Propios $1.821 Rendimientos y otros ingresos $1.821 Bonos y cuotas partes pensionales $1.821

30 Presupuesto equilibrado consolidado U.N. Vigencia 2017 Conceptos Niveles Centrales Aportes Nación Recursos Propios Fondos Especiales Recursos Propios Total Unisalud Recursos Propios Fondo Pensional Aportes Nación Recursos Propios Total Aportes Nación Recursos Propios Total FUNCIONAMIENTO Gastos de personal ,962 18, ,421 Gastos generales Transferencias , Concurrencia Nación - Pensiones Concurrencia U.N. - Pensiones año base Cuotas Partes y Otros INVERSIÓN - Proyectos Plan Global de Desarrollo TOTAL FONDOS ESPECIALES Fondos Especiales - Destinación regulada Fondos Especiales - Destinación específica Total Presupuesto Participación Gestión General 48.9% 51.1% 100% Total Aportes Nación y Recursos Propios % 44.1% Participación 48.7% 29.0% 77.7% 4.3% 18.0% 22.3%

31 Faltante en Gastos de Funcionamiento Vigencia Gestión General - Niveles Centrales CONCEPTO RECURSOS DISPONIBLES NECESIDADES FALTANTE APORTES APORTES NACION RECURSOS PROPIOS TOTAL APORTES NACION RECURSOS PROPIOS TOTAL NACION FALTANTE RECURSOS PROPIOS TOTAL FALTANTE 2016 y 2017 % DEL FALTANTE FALTANTE NÓMINA (48.218) (48.218) Gastos de Personal (69.986) (67.282) 10.4% Gastos de nómina 1/ (69.986) (65.669) 10.3% Servicios personales indirectos 2/ (1.613) (1.613) 14.8% Gastos generales (8.286) (8.286) 10.7% Transferencias (2.077) (2.077) 8.3% TOTAL FUNCIONAMIENTO (69.986) (7.659) (77.645) 29.4% TOTAL FUNCIONAMIENTO ( ) (7.659) ( ) 15.7% 1/ Recurso propios corresponde a los recursos programados de ser pilo pago (85%). 2/ Corresponde a Remuneración servicios técnicos. estímulo evaluadores. monitores académicos. becas acuerdo 135 de 1983 y honorarios de Consejeros.

32 $ $ $ (*) Incluye: -Un (1) punto adicional al IPC que será adicionado por el MCHP por valor de $5.602 millones. -- Recursos de Ser Pilo Paga por valor de $4.317 millones (**) Ejecutado agosto (incluye Cesantías Privadas Seguridad Social y Parafiscales 2015) más proyección septiembre diciembre de Fuente: Dirección Nacional de Personal. Cesantías Fondos Privados Diciembre 2016 Parafiscales y seguridad social Diciembre 2016 F.N.A. Diciembre 2016 TOTAL FALTANTE PARA ATENDER NÓMINA (sueldos) DICIEMBRE $ $ $ $ Recursos a cubrir con presupuesto 2017 : $28.742

33 SISTEMA GENERAL DE REGALÍAS

34 Presupuesto Bienal Sistema General de Regalías En Calidad de Ejecutor PRESUPUESTO DE REGALÍAS MANIZALES PALMIRA AMAZONÍA TOTAL Apropiación Ejecución a 31 de octubre de SALDO POR EJECUTAR

35 VIGENCIAS FUTURAS 2017

36 Vigencias Futuras Aprobadas - Vigencia 2017 Bogotá SEDE Nivel Nacional FUENTE DE FINANCIACIÓN Matriculas de Pregrado Excedente del Nivel Nacional CONCEPTO Contratación del suministro de energía eléctrica. Suministro de tarjetas canjeables para adquirir bienes y servicios para los servidores públicos de la Universidad. VALOR TOTAL FUNCIONAMIENTO Manizales Contratación de la interventoría, dirección de obra, mano de Aportes Nación Ley 1607 de 2012obra, ferretería, alquiler de equipo y material de rio necesarios CREE para construcción de la primera etapa del bloque S1 Campus la Nubia. TOTAL INVERSIÓN Bogotá UGI - Fondo Saldos de convenios en ejecución Interventoría técnica, administrativa, financiera y jurídica del Convenio 1 derivado del convenio Marco 395 de Corredor Tecnológico. TOTAL FONDO ESPECIAL Medellín Aportes patronales afiliados y pensionados Operador logístico suministro de medicamentos TOTAL UNISALUD TOTAL VIGENCIAS FUTURAS

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