BANCO CREDIT SUISSE MÉXICO,S.A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Credit Suisse México

Transcripción

1 BANCO CREDIT SUISSE MÉXICO,S.A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Credit Suisse México Información al 30 de Junio de 2008 (Cifras en Millones de Pesos excepto cuando se indica diferente) 1

2 PROPÓSITO DEL DOCUMENTO El propósito de este documento es el de difundir a los diferentes usuarios de la información financiera aspectos relevantes sobre los rubros que forman parte de los estados financieros del Banco Credit Suisse México, S.A. con cifras al 30 de Junio de 2008, atendiendo al principio de importancia relativa a que se refiere el Boletín A-6 del Instituto Mexicano de Contadores Públicos.A.C. Así mismo se está dando cumplimiento a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 31 de Marzo de ANTECEDENTES Banco Credit Suisse México.S.A. (el Banco) se constituyó el 21 de febrero de 2002 como subsidiaria de Grupo Financiero Credit Suisse México, S.A. de C.V. antes (Grupo Financiero Credit Suisse First Boston México, S.A. de C.V.) El 25 de Junio de 2002, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) emitió una resolución mediante el cual se autorizó la organización y operación del Banco como Institución de Banca Múltiple Filial. El Banco con fundamento en la ley de Instituciones de Crédito está autorizada para realizar cualquier operación de Banca Múltiple. El 19 de Julio de ese mismo año el Banco inició sus operaciones. 2

3 Las presentes notas explican a mayor detalle la naturaleza y monto de conceptos del balance general y estado de resultados que hayan modificado sustancialmente su valor y que produzcan cambios significativos en la información financiera del periodo intermedio. Todos los rubros que forman parte del Balance General y Estado de Resultados han presentado cambios significativos con respecto a periodos anteriores toda vez que la operación del Banco se ha incrementado desde su inicio de operaciones, como sigue: 1. BALANCE GENERAL 1.1 Disponibilidades El saldo por $132 está integrado principalmente por depósitos en Instituciones del extranjero, depósitos en el Banco Central, en otras Instituciones de Banca Múltiple, depósitos a plazo y por préstamos interbancarios pactados a un plazo menor o igual a 3 días hábiles bancarios. Así mismo se están incluyendo como parte del rubro de disponibilidades restringidas las compraventas de divisas a un plazo de 24 y 48 horas. 1.2 Inversiones en Valores Las inversiones en valores se clasifican atendiendo a la intención de la administración sobre su tenencia. Al cierre del trimestre, el Banco mantenía una posición de títulos para negociar por $1,337 integrados por valores emitidos por el Gobierno Federal, Certificados de Participación Carretera y Certificados Bursátiles emitidos por otras empresas privadas. Los títulos para negociar se registran al costo y se valúan utilizando los precios proporcionados por un proveedor independiente. Los efectos de valuación se reconocen en el estado de resultados dentro del rubro de Resultado por Intermediación. 3

4 Las inversiones en valores al 30 de Junio de 2008 se componen de la siguiente forma: Valores Gubernamentales $ 1,176 Bonos Corporativos 161 Otros títulos privados Total $ 1, Cartera de Crédito El banco no ofrece productos de crédito. 1.4 Otras cuentas por Cobrar Los $ 2,133 están integrados por operaciones de mercado de dinero fecha valor 24,48,76 y 96 horas de títulos para negociar, por pesos a recibir por las operaciones de compraventa de divisas con vencimiento 24 y 48 horas así como cuentas por cobrar con filiales del extranjero por contratos de mediación celebrados. 1.5 Impuestos diferidos. AL 30 de Junio de 2008 el rubro de impuestos diferidos por Impuesto Sobre la Renta y Participación de los trabajadores en las utilidades se detalla como sigue: Provisiones no deducibles $ 22 Valuación a Mercado (7) Utilidad fiscal del ejercicio Total activo por Impuestos diferidos $ 25 4

5 1.6 Captación Tradicional El banco no tiene productos de captación tradicional. 1.7 Valores Asignados por Liquidar Al 31 de Marzo de 2008 el Banco no reflejó ninguna posición en el rubro de Valores Asignados por Liquidar. 1.8 Prestamos Interbancarios y de Otros Organismos El Banco no tiene productos de captación tradicional, las operaciones de préstamos interbancarios de exigibilidad inmediata conocidos como call Money son a plazos menores de 3 días; al 30 de Junio de 2008 se tenía posición en préstamos interbancarios por un importe de 120, mientras que en el trimestre anterior se tenía posición por un importe de 53. Las variaciones entre los periodos mencionados, obedecen a necesidades específicas de la liquidez que el Banco requiere; los intereses a cargo por este tipo de operaciones se reconocen en el estado consolidado de resultados conforme se devengan. 1.9 Operaciones con Valores y Derivadas Los valores reportados a recibir o a entregar se valúan al valor razonable de los títulos proporcionado por un proveedor de precios independiente, y el derecho u obligación por el compromiso de recompra o reventa, al valor presente del precio al vencimiento; se presenta en el balance general la diferencia entre ambos valores actualizados. Las operaciones en las que el Banco actúa como reportado y reportador con una misma entidad no se compensan. Las operaciones con instrumentos financieros derivados se realizan para fines de negociación y se presenta en ambos lados de las posiciones valuadas a valor razonable utilizando para ello valores proporcionados por un proveedor de precios independiente. 5

6 Al 30 de Junio de 2008 el saldo de Operaciones con Valores y Derivadas activas y pasivas se integra como sigue: REPORTOS $ 22 FRAS (83) CONTRATOS ADELANTADOS 4 PRESTAMO DE VALORES (226) Total $ (283) 1.10 Cuentas por Pagar El saldo de este rubro asciende a $ 2,399 representado principalmente por las operaciones de venta de títulos para negociar pactados a 24,48,76,96 horas, dólares a entregar por compraventa de divisas valor 24 y 48 horas, así como impuestos retenidos y otras provisiones contables Principales características de la emisión de deuda a largo plazo. El Banco no tiene emisiones de deuda a largo plazo Composición del Capital Capital Neto Al 30 de Junio de 2008 el Banco cuenta con un capital social histórico por un monto equivalente a $679 representado por acciones por la misma cantidad a un valor nominal de un peso por acción. 6

7 La integración del capital neto al mes de Mayo (último dato conocido) de 2008 es como sigue: Capital Básico $ Capital complementario Capital Neto $ Índice de Capitalización Desglosado. Capital Neto / Activos sujetos a Riesgo de Crédito 96.97% Capital Neto / Activos sujetos a Riesgo de crédito y mercado 27.78% 1.14 Activos ponderados por riesgo de crédito, mercado y riesgo operacional. Activos en riesgo de mercado $ 1, Activos en riesgo de crédito Activos en riesgo de operacional Activos en riesgo totales $ 2, Valor en Riesgo (VaR) El valor en riesgo al 30 de Junio de 2008 ascendía a $ (millones de dólares) determinado sobre un porcentaje de confianza del 99% en un horizonte de inversión a diez días. 7

8 1.16 Eventos Subsecuentes. Al 30 de Junio de 2008 el Banco no ha tenido eventos que hayan producido un impacto sustancial en la información financiera Análisis de Instrumentos Financieros Derivados Contratos Adelantados (Forwards) Vencimiento Moneda Monto MXN T.C. Contratos Adelantados 7/24/2008 USD 21,827,706 29,999, /23/2008 USD 6,083,000 9,640, /23/2008 USD 13,840,000 21,935, /23/2008 USD 39,400,000 62,445, /23/2008 USD 10,677,000 16,921, /23/2008 USD 3,000,000 4,634, /23/2008 USD 10,000,000 15,447, /23/2008 USD 15,000,000 23,170, /23/2008 USD 18,500,000 28,576, /23/2008 USD 3,500,000 5,406, /23/2008 USD 1,870,000 2,879, /23/2008 USD 3,850,000 5,929, /23/2008 USD 4,400,000 6,776, /23/2008 USD 880,000 1,355, /9/2009 USD 28,000,000 43,125, /9/2009 USD 52,000,000 80,090, /9/2009 USD 92,000, ,698, /9/2009 USD 28,000,000 43,125, /23/2008 MXN 451,051 5,055, /23/2008 MXN 3,000,000 32,298, /23/2008 MXN 10,000, ,660, /23/2008 MXN 15,000, ,490, /23/2008 MXN 18,500, ,171, /23/2008 MXN 3,500,000 37,681, /23/2008 MXN 24,209, ,101,

9 10/23/2008 MXN 43,411, ,407, /23/2008 MXN 68,556, ,565, /23/2008 MXN 13,824, ,525, /23/2008 MXN 7,500,000 80,535, /23/2008 MXN 18,000, ,284, /23/2008 MXN 4,500,000 48,321, /28/2008 MXN 1,200,000 12,819, /28/2008 MXN 4,000,000 42,732, /28/2008 MXN 6,000,000 64,098, /28/2008 MXN 7,400,000 79,054, /28/2008 MXN 1,400,000 14,956, /23/2008 MXN 5,000,000 53,550, /23/2008 MXN 12,000, ,520, /23/2008 MXN 3,000,000 32,130, /23/2008 MXN 11,000, ,343, /23/2008 MXN 31,500, ,892, /23/2008 MXN 7,500,000 80,688, /23/2008 MXN 3,000,000 32,088, /23/2008 MXN 10,000, ,960, /23/2008 MXN 15,000, ,440, /23/2008 MXN 3,500,000 37,436, /23/2008 MXN 18,500, ,876, /20/2008 MXN 100,000,000 1,055,450, /23/2008 MXN 250,000,000 2,652,450, /23/2008 MXN 100,000,000 1,061,225, /15/2008 MXN 30,000, ,700, Total Compras 1,203,278,757 9,610,663, /24/2008 USD 21,827,706 30,405, /23/2008 USD 70,000, ,943, /23/2008 USD 50,000,000 77,235, /23/2008 USD 11,000,000 16,940, /9/2009 USD 200,000, ,040, /23/2008 MXN 451,051 5,055, /23/2008 MXN 50,000, ,300, /23/2008 MXN 150,000,000 1,611,600, /23/2008 MXN 30,000, ,140, /28/2008 MXN 20,000, ,660,

10 10/23/2008 MXN 20,000, ,200, /23/2008 MXN 50,000, ,925, /23/2008 MXN 50,000, ,800, /20/2008 MXN 22,521, ,700, /20/2008 MXN 33,322, ,706, /20/2008 MXN 36,071, ,719, /20/2008 MXN 8,084,111 85,323, /23/2008 MXN 7,805,000 82,809, /23/2008 MXN 25,880, ,581, /23/2008 MXN 70,840, ,598, /23/2008 MXN 117,625,000 1,247,977, /23/2008 MXN 27,850, ,482, /23/2008 MXN 17,600, ,775, /23/2008 MXN 29,900, ,306, /23/2008 MXN 43,800, ,816, /23/2008 MXN 8,700,000 92,326, /15/2008 MXN 30,000, ,700, Total Ventas 1,203,278,757 9,611,069, Posición Neta 0-405, Contratos Adelantados (Forwards Índices) Índice Compra / Venta Nocional Fecha Vtto. CCY Prima de Mercado Tipo de Cambio Prima de mercado MXN Activo Pasivo FTSE LATIBEX P 10,322, Jul-08 EUR 1,626, ,413, FTSE LATIBEX S 10,322, Jul-08 EUR (8,861.61) 26,405, FTSE LATIBEX P 10,428,280 6-Apr-09 EUR 1,358, ,050, FTSE LATIBEX S 10,428,280 6-Apr-09 EUR -684, (11,118,631.83) 10,932, S&P 500 INDEX P 15,135, Oct-08 USD 325, ,349, S&P 500 INDEX S 15,135, Oct-08 USD -1,086, (11,195,630.70) - (7,845,699.79) FTSE LATIBEX P 10,138, Jul-08 EUR 495, ,039, FTSE LATIBEX S 10,138, Jul-08 EUR -61, (1,004,182.40) 7,035, S&P 500 INDEX P 2,194, Oct-08 USD 157, ,623, S&P 500 INDEX S 2,194, Oct-08 USD -47, (485,778.83) 1,137, FTSE LATIBEX P 2,998, Jul-08 EUR ,

11 FTSE LATIBEX S 2,998, Jul-08 EUR -472, (7,671,692.15) - (7,669,118.35) FTSE LATIBEX P 2,917, Jul-08 EUR 17, , FTSE LATIBEX S 2,917, Jul-08 EUR -142, (2,313,774.13) - (2,024,778.31) FTSE LATIBEX P 3,742, Jul-08 EUR , FTSE LATIBEX S 3,742, Jul-08 EUR -589, (9,577,476.45) - (9,574,263.21) FTSE LATIBEX P 3,765, Jul-08 EUR 22, , FTSE LATIBEX S 3,765, Jul-08 EUR -183, (2,986,188.56) - (2,613,206.43) FTSE LATIBEX P 1,337, Jul-08 EUR , FTSE LATIBEX S 1,337, Jul-08 EUR -210, (3,423,128.54) - (3,421,980.06) FTSE LATIBEX P 1,285, Jul-08 EUR 7, , FTSE LATIBEX S 1,285, Jul-08 EUR -62, (1,019,062.92) - (891,779.51) FTSE LATIBEX P 2,613,751 6-Apr-09 EUR 171, ,786, FTSE LATIBEX S 2,613,751 6-Apr-09 EUR -340, (5,526,843.13) - (2,740,061.50) S&P 500 INDEX P 4,727, Oct-08 USD 339, ,496, S&P 500 INDEX S 4,727, Oct-08 USD -101, (1,046,292.89) 2,450, FTSE LATIBEX P 1,560,768 6-Apr-09 EUR 102, ,664, FTSE LATIBEX S 1,560,768 6-Apr-09 EUR -203, (3,300,282.51) - (1,636,192.11) S&P 500 INDEX P 1,705, Oct-08 USD 122, ,261, S&P 500 INDEX S 1,705, Oct-08 USD -36, (377,562.26) 884, FTSE LATIBEX P 6,253,761 6-Apr-09 EUR 410, ,667, FTSE LATIBEX S 6,253,761 6-Apr-09 EUR -814, (13,223,734.89) - (6,555,975.08) S&P 500 INDEX P 6,507, Oct-08 USD 467, ,813, S&P 500 INDEX S 6,507, Oct-08 USD -139, (1,440,296.93) 3,373, FTSE LATIBEX P 2,243, Jul-08 EUR , FTSE LATIBEX S 2,243, Jul-08 EUR -353, (5,741,630.37) - (5,739,704.12) FTSE LATIBEX P 2,169, Jul-08 EUR 13, , FTSE LATIBEX S 2,169, Jul-08 EUR -105, (1,720,712.80) - (1,505,791.59) Neto Forwards de Índices 0 52,218, (52,218,550.06) Swaps No. Transacción Recibir Entregar Utilidad (Pérdida) Activo Pasivo ,495, ,195, ,300,466 5,300,

12 ,875, ,821, ,945, ,945, ,024, ,812, ,211,931 1,211, ,831, ,074, ,756,621 51,756, ,633, ,971, ,662,080 22,662, ,019,837, ,042, ,794,613 41,794, ,028, ,814, ,786, ,786, ,556, ,461, ,094,991 5,094, ,206, ,686, ,480, ,480, ,979, ,288, ,309, ,309, ,736, ,687, ,049,632 21,049, ,274, ,453, ,820,851 38,820, ,254, ,331, ,923,328 4,923, ,775, ,007, ,232, ,232, ,638, ,513, ,125,700 1,125, ,936, ,862, ,074,044 48,074, ,504, ,771, ,732,473 4,732, ,201, ,082, ,880, ,880, ,822, ,746, ,923, ,923, ,135, ,261, ,873,487 4,873, ,773, ,633, ,139,867 1,139, ,370, ,044, ,674, ,674, ,598, ,318, , , ,413, ,152, , , ,220, ,090, ,130,276 11,130, ,316, ,328, ,987,943 8,987, ,495, ,399, ,095,679 1,095, ,164, ,857, ,693, ,693, ,630, ,539, ,090,671 31,090, ,744, ,358, ,386,535 3,386, ,290, ,562, , , ,969, ,353, , , ,969, ,377, , , ,287, ,952, , , ,665, ,604, ,061,147 1,061, ,452, ,663, ,789,531 24,789, ,034, ,620, , , , , ,828 79,

13 , , , , , , ,233 31, ,149, ,576, , , ,328, ,134, , , ,620, ,879, ,258, ,258, ,260, ,383, ,122, ,122, ,788, ,969, ,819,036 29,819, ,214, ,790, ,423,615 66,423, ,421, ,810, ,611,250 46,611, ,700, ,128, ,572,179 2,572, ,336, ,788, ,548,044 8,548, ,700, ,810, ,890,273 2,890, ,594, ,039, ,445, ,445, ,605, ,867, , , ,491, ,503, , , ,041, ,587, ,453,864 17,453, ,002, ,818, ,184,181 9,184, ,729, ,840, ,888,198 5,888, ,050, ,742, ,307,671 22,307, ,325, ,847, ,522, ,522, ,556, ,340, ,784, ,784, ,083, ,544, ,538,580 1,538, ,193, ,270, ,077, ,077, ,063, ,875, ,187,976 1,187, ,661, ,675, , , ,111, ,365, , , ,194, ,003, ,190,527 13,190, ,881, ,800, ,081,105 1,081, ,544, ,961, ,417, ,417, ,697, ,749, , , ,490, ,561, ,070, ,070, ,249, ,355, ,894,146 1,894, ,119, ,390, , , ,114, ,603, , , ,769, ,421, ,347,752 30,347, ,261, ,185, ,975 75, ,622, ,582, , ,

14 ,989, ,211, , , ,326, ,474, , , ,884, ,589, ,704, ,704, ,111, ,911, ,800, ,800, ,924, ,753, ,828, ,828, ,115, ,328, ,786,863 4,786, ,793, ,569, , , ,024, ,236, ,212, ,212, ,274, ,833, ,440,472 7,440, ,484, ,239, ,245,289 8,245, ,994, ,608, ,613, ,613, ,178, ,867, ,689, ,689, ,710,325, ,826,145, ,820, ,820, ,795, ,525, ,730, ,730, ,813, ,482, ,331,291 6,331, ,814, ,897, ,917,010 18,917, ,669, ,780, ,888,559 4,888, ,766, ,663, ,103,268 6,103, ,565, ,713, ,148, ,148, ,176, ,166, ,990, ,990, ,243, ,117, ,873, ,873, ,763, ,430, ,667, ,667, ,854, ,769, ,084,956 1,084, ,783, ,871, ,088, ,088, ,091, ,732, ,640, ,640, ,858, ,683, ,175,041 3,175, ,581, ,886, ,304, ,304, ,637, ,597, ,960, ,960, ,575, ,622, ,046, ,046, ,169, ,830, ,339,010 6,339, ,760, ,249, ,510,605 2,510, ,536, ,094, ,558, ,558, ,067, ,081, ,014, ,014, ,073, ,855, , , ,559, ,487, ,071,683 9,071, ,893, ,172, ,278, ,278, ,787, ,392, ,605, ,605,

15 ,519, ,863, ,655,166 9,655, ,509, ,607, ,902,080 9,902, ,843, ,447, ,603, ,603, ,083, ,746, ,336,808 9,336, ,590, ,279, ,688, ,688, ,529, ,719, ,190, ,190, ,083,015, ,061,438, ,577,035 21,577, ,885, ,840, , , ,445, ,037, ,592, ,592, ,008, ,388, ,620,099 9,620, ,479, ,523, ,956,387 1,956, ,035, ,406, ,628,439 4,628, ,114, ,018, ,903, ,903, ,025, ,774, ,250,890 4,250, ,053, ,916, ,863, ,863, ,899, ,720, ,179,036 9,179, ,007, ,728, ,278,727 2,278, ,529, ,001, ,472, ,472, ,674, ,368, ,693, ,693, ,952, ,775, ,177,727 18,177, ,194, ,900, ,294,269 12,294, ,981, ,395, ,585,866 35,585, ,337, ,576, ,760,869 10,760, ,123, ,591, ,532,490 1,532, ,712, ,844, ,132, ,132, ,034, ,309, ,724,718 2,724, ,582, ,270, ,311,575 5,311, ,172, ,528, ,644,706 1,644, ,935, ,070, ,864,298 3,864, ,567, ,826, ,259, ,259, ,367, ,815, ,448, ,448, ,444, ,774, ,329, ,329, ,754, ,919, ,834,621 10,834, ,746, ,390, ,356,037 2,356, ,702, ,473, ,770, ,770, ,681, ,958, ,723,151 10,723, ,462, ,135, ,672, ,672,

16 ,051, ,723, ,672, ,672, ,828, ,681, ,146,791 1,146, ,160, ,190, ,030, ,030, ,692, ,743, ,050, ,050, ,905, ,024, ,880, ,880, ,284, ,822, ,537, ,537, ,008, ,435, ,573,839 4,573, ,473, ,491, ,982,231 6,982, ,578, ,654, , , ,404, ,202, ,201,767 11,201, ,158, ,325, ,832,925 1,832, ,476, ,207, ,731, ,731, ,253, ,352, ,099, ,099, ,917, ,904, ,987, ,987, ,928, ,707, ,221,449 5,221, ,452, ,836, ,383, ,383, ,074, ,076, , , ,836, ,642, ,193,556 10,193, ,778, ,791, ,012, ,012, ,354, ,624, ,269, ,269, ,096, ,890, ,793, ,793, ,883, ,689, ,805, ,805, ,054, ,825, ,771, ,771, ,256, ,509, ,746,877 9,746, ,394, ,874, ,519,768 4,519, ,245, ,145, ,100,231 2,100, ,360, ,225, ,134,751 3,134, ,789, ,723, ,704 66, ,788, ,696, ,407 91, ,031, ,347, ,315, ,315, ,883, ,117, ,233, ,233, ,546, ,053, ,506, ,506, ,097, ,907, ,189,881 8,189, ,122, ,320, ,198, ,198, ,743, ,041, ,297, ,297, ,597, ,086, ,488, ,488, ,219, ,646, ,426, ,426,

17 ,113, ,881, ,768, ,768, ,957, ,459, ,498,088 6,498, ,242, ,206, ,963, ,963, ,985, ,921, ,936, ,936, ,695, ,374, ,320,754 1,320, ,134, ,997, ,863, ,863, ,696, ,196, ,500,286 1,500, ,855, ,986, ,131, ,131, ,130, ,942, ,811, ,811, ,071, ,405, ,333, ,333, ,708, ,210, ,501, ,501, ,965, ,739, ,226,017 9,226, ,965, ,062, ,903,062 8,903, ,534, ,457, ,934 76, ,390, ,960, ,569, ,569, ,835, ,692, , , ,937, ,527, ,589, ,589, ,400, ,147, ,747, ,747, ,897, ,714, ,183,724 2,183, ,540, ,418, ,877, ,877, ,295, ,648, ,353, ,353, ,333, ,299, ,965, ,965, ,873, ,516, ,356,563 3,356, ,176, ,478, ,697,019 6,697, ,686, ,092, ,406, ,406, ,141, ,419, ,278, ,278, ,460, ,620, ,839,369 7,839, ,486, ,053, , , ,181, ,781, ,599, ,599, ,190, ,477, ,712,775 8,712, ,585, ,762, , , ,632, ,872, ,759,439 4,759, ,334, ,926, ,407,594 6,407, ,484, ,258, ,225,853 2,225, ,679, ,095, ,416, ,416, ,641, ,690, ,951,715 3,951, ,678, ,610, , ,

18 ,363, ,149, ,214,167 5,214, ,419, ,122, ,297,152 3,297, ,007, ,804, ,202,091 6,202, ,004, ,935, ,069,151 4,069, ,811, ,021, ,209, ,209, ,517, ,868, ,351, ,351, ,613, ,424, ,810, ,810, ,501, ,210, ,290,864 3,290, ,078, ,460, ,618,112 54,618, ,539, ,630, ,090, ,090, ,613, ,814, ,799,280 58,799, ,582, ,258, ,676, ,676, ,159, ,241, ,918,109 64,918, ,768, ,408, ,360,785 43,360, ,685, ,542, ,143,490 5,143, ,196, ,276, ,079, ,079, ,019, ,797, ,222,029 24,222, ,577, ,790, ,212, ,212, ,044, ,663, ,618, ,618, ,797, ,930, ,133, ,133, ,381, ,938, ,557, ,557, ,566, ,874, ,307, ,307, ,358, ,744, ,386, ,386, ,544, ,083, ,538, ,538, ,875, ,063, ,187, ,187, ,675, ,661, , , ,800, ,881, ,081, ,081, ,749, ,697, , , ,355, ,249, ,894, ,894, ,390, ,119, , , ,603, ,114, , , ,185, ,261, , , ,236, ,024, ,212,651 10,212, ,525, ,795, ,730,238 7,730, ,886, ,581, ,304,920 5,304, ,128, ,700, ,572, ,572, ,810, ,700, ,890, ,890,

19 ,742, ,050, ,307, ,307, ,877, ,287, ,409, ,409, ,979, ,624, ,354,778 18,354, ,420, ,525, ,105, ,105, ,165, ,041, ,124,316 1,124, ,599, ,852, ,252, ,252, ,451, ,716, ,735,233 15,735, ,048, ,031, ,983, ,983, ,159, ,003, ,844, ,844, ,055, ,239, ,815,889 5,815, ,158, ,915, ,242,567 9,242, ,732, ,608, ,123,717 2,123, ,586, ,876, ,710,321 11,710, ,974, ,113, ,861,531 2,861, ,799, ,046, , , ,052, ,702, ,349,640 29,349, ,029, ,588, ,559, ,559, ,607, ,551, , , ,904, ,496, ,592, ,592, ,677, ,074, ,602,850 23,602, ,072, ,547, ,475, ,475, ,739, ,005, ,266, ,266, ,582, ,858, ,723,833 8,723, ,737, ,873, ,863,850 13,863, ,598, ,413, ,185,575 3,185, ,379, ,814, ,565,481 17,565, ,462, ,170, ,292,297 4,292, ,589, ,884, ,704,596 10,704, ,769, ,090, ,321, ,321, ,864, ,024, , , ,344, ,838, ,506,450 50,506, ,985, ,597, ,611, ,611, ,756, ,431, ,324,842 3,324, ,717, ,500, ,216,651 26,216, ,263, ,147, ,884, ,884, ,174, ,276, ,101, ,101, ,379, ,619, , ,

20 ,658, ,192, ,465,554 32,465, ,703, ,508, ,195,953 3,195, ,406, ,191, ,215,321 14,215, ,586, ,959, ,626,612 12,626, ,159, ,113, ,045,993 5,045, ,868, ,196, ,327, ,327, ,535, ,814, ,720,570 4,720, ,614, ,509, ,895, ,895, ,716, ,971, ,744,767 1,744, ,347, ,801, ,453, ,453, ,547, ,774, ,772,770 2,772, ,719, ,082, , , ,075, ,562, ,513,096 3,513, ,492, ,634, , , ,437, ,141, , , ,580, ,018, , , ,739, ,974, ,764,624 5,764, ,950, ,810, ,859, ,859, ,461, ,310, ,848, ,848, ,458, ,950, ,507,332 5,507, ,216, ,761, ,544, ,544, ,405, ,101, ,695, ,695, ,669, ,633, ,035,561 2,035, ,805, ,570, ,234,898 3,234, ,549, ,827, , , ,755, ,656, ,098,612 4,098, ,741, ,739, ,001,536 1,001, ,501, ,038, ,537, ,537, ,599, ,985, ,613,385 34,613, ,767, ,938, ,170, ,170, ,814, ,588, ,226,169 1,226, ,849, ,955, ,106, ,106, ,135, ,025, ,110,181 29,110, ,289, ,308, ,019, ,019, ,145, ,107, ,962, ,962, ,252, ,492, ,759,394 10,759, ,542, ,443, ,098,748 17,098,

21 ,062, ,112, ,950,113 3,950, ,135, ,470, ,664,093 21,664, ,203, ,909, ,293,833 5,293, ,328, ,115, ,786, ,786, ,569, ,793, , , ,833, ,274, ,440, ,440, ,239, ,484, ,245, ,245, ,608, ,994, ,613,102 4,613, ,867, ,178, ,689,176 5,689, ,482, ,813, ,331, ,331, ,663, ,766, ,103, ,103, ,780, ,669, ,888, ,888, ,713, ,565, ,148,128 7,148, ,166, ,176, ,990,685 6,990, ,117, ,243, ,873,796 6,873, ,430, ,763, ,667,020 4,667, ,769, ,854, ,084, ,084, ,683, ,858, ,175, ,175, ,597, ,637, ,960,582 7,960, ,830, ,169, ,339, ,339, ,249, ,760, ,510, ,510, ,094, ,536, ,558,138 5,558, ,081, ,067, ,014,236 6,014, ,855, ,073, , , ,487, ,559, ,071, ,071, ,172, ,893, ,278,527 6,278, ,863, ,519, ,655, ,655, ,447, ,843, ,603,541 4,603, ,607, ,509, ,902, ,902, ,746, ,083, ,336, ,336, ,719, ,529, ,190,003 3,190, ,840, ,885, , , ,388, ,008, ,620, ,620, ,037, ,445, ,592,167 4,592, ,523, ,479, ,956, ,956, ,406, ,035, ,628, ,628, ,018, ,114, ,903,450 3,903,

22 ,774, ,025, ,250, ,250, ,916, ,053, ,863,019 8,863, ,720, ,899, ,179, ,179, ,728, ,007, ,278, ,278, ,001, ,529, ,472,346 4,472, ,368, ,674, ,693,974 10,693, ,576, ,337, ,760, ,760, ,591, ,123, ,532, ,532, ,844, ,712, ,132,805 1,132, ,270, ,582, ,311, ,311, ,528, ,172, ,644, ,644, ,070, ,935, ,864, ,864, ,826, ,567, ,259,042 11,259, ,815, ,367, ,448,299 11,448, ,774, ,444, ,329,805 11,329, ,390, ,746, ,356, ,356, ,919, ,754, ,834, ,834, ,473, ,702, ,770,984 1,770, ,958, ,681, ,723, ,723, ,723, ,051, ,672,467 11,672, ,135, ,462, ,672,722 5,672, ,681, ,828, ,146, ,146, ,190, ,160, ,030,350 11,030, ,743, ,692, ,050,605 5,050, ,822, ,284, ,537,796 1,537, ,435, ,008, ,573, ,573, ,491, ,473, ,982, ,982, ,654, ,578, , , ,202, ,404, ,201, ,201, ,325, ,158, ,832, ,832, ,207, ,476, ,731,004 1,731, ,352, ,253, ,099,787 7,099, ,904, ,917, ,987,083 10,987, ,707, ,928, ,221, ,221, ,836, ,452, ,383,887 10,383, ,076, ,074, ,941 1, ,642, ,836, ,193, ,193,

23 ,791, ,778, ,012,665 5,012, ,624, ,354, ,269,930 2,269, ,689, ,883, ,805,778 9,805, ,825, ,054, ,771,238 2,771, ,874, ,394, ,519, ,519, ,509, ,256, ,746, ,746, ,145, ,245, ,100, ,100, ,225, ,360, ,134, ,134, ,723, ,789, , , ,696, ,788, , , ,347, ,031, ,315,509 3,315, ,117, ,883, ,233,309 9,233, ,053, ,546, ,506,679 4,506, ,907, ,097, ,189, ,189, ,041, ,743, ,297,662 4,297, ,086, ,597, ,488,166 18,488, ,881, ,113, ,768,271 6,768, ,459, ,957, ,498, ,498, ,921, ,985, ,936,068 4,936, ,374, ,695, ,320, ,320, ,997, ,134, ,863,039 2,863, ,196, ,696, ,500, ,500, ,986, ,855, ,131,597 3,131, ,942, ,130, ,811,883 1,811, ,405, ,071, ,333,472 10,333, ,210, ,708, ,501,464 2,501, ,062, ,965, ,903, ,903, ,739, ,965, ,226, ,226, ,457, ,534, , , ,960, ,390, ,569,977 9,569, ,692, ,835, , , ,527, ,937, ,589,783 2,589, ,147, ,400, ,747,547 3,747, ,872, ,632, ,759, ,759, ,926, ,334, ,407, ,407, ,258, ,484, ,225, ,225, ,095, ,679, ,416,612 2,416,

24 ,690, ,641, ,951, ,951, ,610, ,678, , , ,149, ,363, ,214, ,214, ,122, ,419, ,297, ,297, ,804, ,007, ,202, ,202, ,935, ,004, ,069, ,069, ,021, ,811, ,209,826 2,209, ,868, ,517, ,351,544 3,351, ,424, ,613, ,810,299 2,810, ,210, ,501, ,290, ,290, Posición Neta de Swaps 59,555 2,288,114,152-2,288,054,597 Opciones OTC Índice Compra/Venta Nocional Precio de Ejercicio Opción Fecha Vtto. Moneda Monto Prima Prima de Mercado Utilidad/Pérdida T.C. Utilidad/Pérdida MXN MEXBOL P PUT 3-Oct-08 MXN 965, ,158, ,193, ,158, MEXBOL P PUT 9-Oct-08 MXN 2,930, ,755, ,825, ,755, MEXBOL P PUT 15-Sep-08 MXN 2,280, ,038, ,758, ,038, MEXBOL P PUT 30-Sep-08 MXN 1,465, ,256, ,791, ,256, MEXBOL S PUT 3-Oct-08 MXN 965, ,158, (4,193,069.67) 1 (5,158,069.67) MEXBOL S PUT 9-Oct-08 MXN 2,930, ,755, (36,825,132.54) 1 (39,755,132.54) MEXBOL S PUT 15-Sep-08 MXN 2,280, ,038, (19,758,852.28) 1 (22,038,852.28) 24

25 MEXBOL S PUT 30-Sep-08 MXN 1,465, ,256, (1,791,813.17) 1 (3,256,813.17) 0.00 (0.00) Activo 70,208, Pasivo 70,208, Nivel de Riesgo conforme a dos Agencias Calificadoras de valores Standar & Poor s El pasado 28 de enero de 2008 la agencia Standard & Poor s confirmó las calificaciones de crédito de contraparte en escala nacional -CaVal- de largo y corto plazo de Banco Credit Suisse México, S.A. (Banco CS México) de mxaaa y mxa-1+, respectivamente. La perspectiva es estable. Fitch 14 Julio La agencia Fitch ratificó las calificaciones AAA(mex) y F1+(mex), de riesgo contraparte de largo y corto plazo respectivamente, de Banco Credit Suisse México, S.A., Institución de Banca Múltiple (Banco CS México), dicha calificación se fundamenta principalmente en el soporte implícito en su casa matriz, calificada con alta calidad crediticia en la escala internacional; su sólida posición en México como mercado emergente estratégico. 2. ESTADO DE RESULTADOS 2.1 Ingresos por Intereses 25

26 El rubro de ingresos por intereses en el trimestre al 30 de Junio de 2008 asciende a un importe de $52, los cuales comparados con el segundo trimestre de 2007 fueron superiores en 85 y inferiores en 42 con respecto al trimestre anterior. Este rubro se encuentra integrado por las utilidades obtenidas en operaciones de mercado de dinero. 2.2 Gastos por Intereses El rubro de Gastos por intereses en el trimestre al 30 de Junio de 2008 tiene un monto por $36; los cuales fueron inferiores con respecto al trimestre pasado en 39 e inferiores en 79 comparado contra el mismo trimestre del año anterior. Este rubro se encuentra integrado por los gastos pagados en operaciones de mercado de dinero. 2.3 Comisiones cobradas En cuanto al rubro de comisiones cobradas en el trimestre al 30 de Junio de 2008 el monto asciende a 19. El rubro de comisiones cobradas está representado principalmente por los contratos de servicios celebrados con la Casa de Bolsa Credit Suisse México,S.A.de C.V. 2.4 Comisiones pagadas El saldo de este rubro asciende a $ 1, representado principalmente por comisiones pagadas por concepto de servicios de corretaje financiero. 2.5 El Resultado por intermediación se integra como sigue: Resultado por valuación de Forwards $ (3) Resultado por valuación de Swaps 45 Resultado por valuación de títulos para negociar (2) 26

27 Resultado por valuación de títulos a recibir en reporto (21) Resultado por valuación de títulos a entregar en reporto 24 Resultado por valuación de Fra s (44) Resultado por valuación valores a entregar por préstamo 7 Resultado por compra-venta de divisas Total $ Otros productos. El saldo de este rubro en el trimestre el 30 de Junio de 2008 asciende a $93 está integrado principalmente por los ingresos provenientes de los contratos de mediación que se tienen celebrados con algunas filiales del extranjero. El monto del trimestre al 30 de Junio de 2008 incluye un ingreso extraordinario por la venta de la acción de INDEVAL por 52 y 41 por concepto de ingresos de mediación mercantil. 3. OTRAS NOTAS 3.1 Subsidiarias Al 30 de Junio de 2008 la institución no cuenta con compañías subsidiarias. 3.2 Cambios en Políticas Contables 27

28 Al 30 de Junio de 2008 la institución no realizó ningún cambio en políticas, criterios o prácticas contables que necesiten ser informados. 3.3 Clasificación de las Instituciones de Banca Múltiple de acuerdo al Art. 134 BIS de la Ley de Instituciones de Crédito Al 31 de Mayo de 2008 (último dato conocido), la CNBV ubicó a la Institución en la Categoría I, con un índice de capitalización del 27.56%. 4. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS Período del 1º de enero al 30 de Junio de 2008 Banca de Inversión Otros Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria, neto 0 0 Margen Financiero 35 0 Comisiones y tarifas pagadas, neto 11 0 Resultado por intermediación, neto 18 0 Gastos de Administración y Promoción (85) (36) Pérdida de Operación (21) (36) 28

29 Otros productos 0 93 Resultado antes de ISR, PTU y resultado de inversiones permanentes en acciones (21) 57 ISR y PTU 6 (16) (Pérdida) utilidad antes del resultado de inversiones Permanentes en acciones (15) 41 Resultado de inversiones permanentes en acciones Resultado Neto (15) Partes Relacionadas Las transacciones realizadas al 30 de Junio de 2008 con compañías relacionadas, se muestran a continuación: Ingreso (Gasto) - Servicios de Asesoría con Credit Suisse Securities Europe Limited $ 33 - Servicios de Asesoría con - Credit Suisse Cayman Branch $ 3 - Servicios Administrativos de Credit Suisse Servicios México, S.A. de C.V. $ (11) 29

30 Los saldos con compañías relacionadas al 30 de Junio de 2008 se muestran a continuación: Contratos Adelantados de Divisas (Activo) Credit Suisse Securities Europe Limited $ 161 Swaps (Activo) Credit Suisse Cayman Branch $ 1,141 Index Forwards (Activo) Credit Suisse International $ 44 Contratos Adelantados de Divisas (Pasivo) Credit Suisse Securities Europe Limited $ (165) Swaps (Pasivo) Credit Suisse Cayman Branch $ (1,641) Index Forwards (Pasivo) Credit Suisse International $ (8) OTC Options (Activo) Credit Suisse International $ 70 30