Manual para la Gestión y Seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión

Transcripción

1 Manual para la Gestión y de los Programas y Proyectos de Inversión

2 Manual para la Gestión y de Página: 2 de 24 ÍNDICE Pág. 1. Objetivo Marco Normativo Ámbito de Aplicación Definiciones Disposiciones Generales Proceso Gestión y de Diagrama de Flujo Anexos Transitorios Emisores... 24

3 Manual para la Gestión y de Página: 3 de Objetivo Definir las disposiciones generales en materia de programación, presupuesto, aprobación, control y seguimiento de de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. 2. Marco Normativo Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Presupuesto de Egresos de la Federación del Ejercicio Fiscal correspondiente. Manual de Programación y Presupuesto para el Ejercicio Fiscal del año fiscal correspondiente. Lineamientos para la determinación de la información que deberá contener el mecanismo de planeación de programas y proyectos de inversión. Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión. Lineamientos para el seguimiento del ejercicio de los programas y proyectos de inversión de la Administración Pública Federal. Lineamientos para el registro en la cartera de programas y proyectos de inversión. Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal. Guía de operación del anexo del Mecanismo de Planeación para el ejercicio fiscal correspondiente. Insumos para la elaboración de los anteproyectos y la integración del proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación del año correspondiente. 3. Ámbito de Aplicación Este procedimiento es de observancia obligatoria para todas las Unidades Administrativas de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas que requieran ejercer recursos de los Capítulos de Gasto 5000 y Definiciones Análisis Costo- Beneficio Cartera CGAF DPEF Mecanismo de Planeación OLI S Instrumento para evaluar programas o proyectos en el que se estudian los costos y beneficios de un plan, cuantificando ambos en términos monetarios, sociales directos e indirectos, con el propósito de que los beneficios sean mayores a los costos. Instrumento que integra. Coordinación General de Administración y Finanzas. Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación que autoriza la Cámara de Diputados en donde se establece el gasto público de todos los Organismos Gubernamentales. Documento en el que se enlistan los programas y/o proyectos de obra pública o modificación de bienes muebles que consideren realizarse en años futuros. Oficios de Liberación de Inversión emitidos por la Coordinación General de Administración y Finanzas a través de los cuales se autoriza el ejercicio de recursos autorizados en los capítulos de gasto 5000 y 6000.

4 Manual para la Gestión y de Página: 4 de 24 PIPP Programa de Inversión PPI Proyecto de Inversión Unidad Administrativa Sistema del Proceso Integral de Programación y Presupuesto. Instrumento mediante el cual se fijan las metas que se obtendrán con la ejecución de un conjunto de proyectos de inversión a través de obras, adquisiciones y demás erogaciones de capital autorizadas por la para un periodo determinado destinadas a incrementar el patrimonio del sector público. Programas y Proyectos de Inversión, conjunto de obras y acciones que llevan a cabo las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal para la construcción, ampliación, adquisición, modificación, mantenimiento o conservación de activos fijos (capítulos de gasto 5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles y 6000 Inversión), con el propósito de solucionar una problemática o atender una necesidad específica y que generan beneficios y costos para la institución a lo largo del tiempo. Inversiones del Sector Público Federal cuyo propósito es incrementar o conservar los activos fijos. Son los proyectos de obra pública, los cuales deben ser sometidos a una evaluación costo beneficio. Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Conforme al Estatuto Orgánico es cada uno de los órganos de la estructura organizacional al que se le confieren atribuciones específicas que lo distinguen de los demás en la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. 5. Disposiciones Generales 5.1 Los Administradores responsables de los PPI`S, deberán apegarse a las disposiciones vigentes en materia de programas y proyectos de inversión, así como al presente procedimiento administrativo. 5.2 Los Administradores responsables de los PPI`S, deberán recabar las necesidades de inversión tanto de las Unidades Administrativas Centrales (UAC), como de las Unidades Administrativas Foráneas (UAF) en las cuales se incluyen Delegaciones Estatales, Centros Coordinadores de Desarrollo Indígena y Radiodifusoras Culturales Indigenistas. 5.3 Las Unidades Administrativas Centrales y Foráneas, no podrán adquirir bienes muebles e inmuebles; no podrán erogar recursos para construcción, ampliación, modificación, rehabilitación, conservación, mantenimiento y adquisición de activos fijos, si no cuentan con el Oficio de Liberación de Inversión que autorice dichos gastos. 5.4 La Coordinación General de Administración y Finanzas (CGAF), es la instancia administrativa única de la CDI, para gestionar ante la, las solicitudes en materia de programación, presupuesto, aprobación, control y seguimiento de los PPI S de la CDI, durante las siguientes etapas: Mecanismo de Planeación de PPI`S. Registro de Cartera de los PPI`S. Elaboración de los Análisis Costo-Beneficio. Asignación Presupuestal a la Cartera de Inversión. Elaboración y Modificación de los Oficios de Liberación de Inversión (OLI S). Físico Financiero de los PPI`S.

5 Manual para la Gestión y de Página: 5 de Todos los procesos administrativos relacionados con los PPI S serán coordinados por la CGAF con el apoyo de la Dirección y la Subdirección de Programación y Presupuesto. 5.6 La CGAF solicitará por oficio a los administradores responsables de los PPI`S, la información necesaria para la gestión y autorización de los PPI S, a través del llenado de los formatos e instructivos correspondientes a las cuatro primeras etapas. 5.7 La calendarización de los recursos autorizados a los PPI S, la realizarán las Unidades Centrales o Foráneas tomando en cuenta la diferencia entre las fechas de celebración de: los procedimientos para las convocatorias, licitaciones ó adjudicaciones; los compromisos (contratos, pedidos u otros documentos formales que amparen operaciones para la adquisición o pago de servicios) y la de realización de los pagos. 5.8 La ejecución de los PPI S, se deberá sujetar a los montos, términos y condiciones autorizados en los Oficios de Liberación de Inversión respectivos. 5.9 Los subejercicios de los presupuestos de los PPI S de las UAC y UAF que resulten, deberán subsanarse en un plazo máximo de 90 días naturales. En caso contrario, dichos recursos se reasignarán a otros programas y proyectos de la CDI Los administradores responsables de los PPI s, deberán informar a las UAF sobre los recursos asignados para cada uno de los PPI S autorizados Los administradores responsables de los PPI S, deberán dar seguimiento puntual tanto en las adquisiciones, como en su operación a fin de poder contar con información actualizada y veraz en el momento en que sea requerida La CGAF no realizará las gestiones correspondientes ante la, de aquellas solicitudes que no cumplan con todos los requerimientos señalados en el presente procedimiento.

6 Manual para la Gestión y de Página: 6 de Proceso 6.1 Gestión y de Objetivo: Definir las disposiciones generales en materia de programación, presupuesto, aprobación, control y seguimiento de de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. No. Descripción de la Actividad Responsable Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión 1. Solicita en el año inmediato anterior, a la Coordinación General de Administración y Finanzas de la CDI el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y Justificación Económica del Programa o Proyecto Anexo Recibe por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto la solicitud de elaboración del Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y Justificación Económica del Programa o Proyecto Anexo emitido por la y solicita por oficio a las Unidades Administrativas Centrales requisiten en dicho anexo los requerimientos para el gasto de inversión (Adquisiciones y Obra Pública), para el año siguiente. 3. Requisitan y envían mediante oficio y correo electrónico el formato Justificación Económica del Programa o Proyecto Anexo con los requerimientos de inversión de Unidades Administrativas Centrales y Foráneas de la CDI, estableciendo las prioridades entre los proyectos y necesidades de inversión a corto, mediano y largo plazo. 4. Recibe, revisa y consolida el Justificación Económica del Programa o Proyecto Anexo 6.3.1, elaborando una propuesta inicial del Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y remite a la Subdirección de Programación y Presupuesto para revisión. 5. Revisa y, en su caso, envía propuesta de Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión, a la Coordinación General de Administración y Finanzas por conducto de Dirección de Programación y Presupuesto para revisión y definición de prioridades. 6. Recibe Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión, por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto. Hay modificaciones en el documento? No: Ir al paso número 9 Sí: Ir al paso número 7 7. Realiza cambios y remite el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión, a la Dirección de Programación y Presupuesto por conducto la Subdirección de Programación y Presupuesto para su rúbrica. Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Programación y Presupuesto

7 Manual para la Gestión y de Página: 7 de 24 No. Descripción de la Actividad Responsable 8. Revisa y en su caso envía el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión a la Coordinación General de Administración y Finanzas para su autorización, y una vez autorizado, lo remite al por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto para su gestión. 9. Envía a la mediante oficio y vía correo electrónico, el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión. 10. Recibe el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión, realiza observaciones vía correo electrónico y solicita modificaciones. 11. Realiza los cambios solicitados por la al Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y envía a la por correo electrónico. 12. Solicita se registren en la cartera de inversión los programas y proyectos incluidos en el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión, en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH). Dirección de Programación y Presupuesto Registro en Cartera de Inversión 13. Elabora oficio para solicitar a través de la Coordinación General de Administración y Finanzas, a las Unidades Administrativas Centrales, la ficha técnica o análisis costo-beneficio de los programas y proyectos de inversión que solicitaron en el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión estableciendo fecha límite de entrega. 14. Entregan con oficio y por correo electrónico, la ficha técnica o análisis costobeneficio realizados con base en los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión al departamento de, a través de la Coordinación General de Administración y Finanzas. 15. Recibe y revisa que la ficha técnica o análisis costo-beneficio cumplan todos los puntos de los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión. Ficha técnica o análisis costo-beneficio cumple con la normatividad aplicable? No: Ir al paso número 16. Sí: Ir al paso número Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales la modificación de la ficha técnica o análisis costo-beneficio. Unidades Administrativas Centrales

8 Manual para la Gestión y de Página: 8 de 24 No. Descripción de la Actividad Responsable 17. Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la ficha técnica o análisis costo-beneficio al. 18. Registra en el Módulo de Inversión (Sistema PIPP) y adjunta la ficha técnica o análisis costo-beneficio, obteniéndose el número de solicitud correspondiente. 19. Verifica y revisa el registro en el sistema PIPP de los Programas y Proyectos de Inversión. Son correctos? No: Ir al paso número 20. Sí: Ir al paso número 24. Unidades Administrativas Centrales 20. Solicita modificaciones o información adicional al a través de la bitácora contenida en el Módulo de Inversión. 21. Solicita por correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales adecuar y/o complementar la ficha técnica o análisis costo-beneficio requerida por la. 22. Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la ficha técnica o análisis costo-beneficio al. 23. Recibe y realiza las modificaciones y/o sustituye la ficha técnica o análisis costobeneficio en el Módulo de Inversión. 24. Autoriza y asigna clave de Cartera de Inversión. Unidades Administrativas Centrales Asignación Presupuestaria 25. Solicita se asignen recursos a las Carteras de Inversión autorizadas a través de los Insumos para la elaboración de los anteproyectos y la integración del proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación del año correspondiente. 26. Asigna recursos a cada clave de cartera autorizada, con base en el Proyecto de Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal que corresponda. 27. Valida a través del PASH, la asignación presupuestaria de las carteras.

9 Manual para la Gestión y de Página: 9 de 24 No. Descripción de la Actividad Responsable 28. Revisa que los montos de la ficha técnica o análisis costo-beneficio de cada Proyecto y Programa de Inversión coincidan con los recursos asignados en el Presupuesto de Egresos. Coinciden? No: Ir al paso número 29. Sí: Ir al paso número Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales cambien la ficha técnica o análisis costo-beneficio. 30. Realizan los cambios solicitados y envían la ficha técnica o análisis costo-beneficio al. Unidades Administrativas Centrales 31. Sustituye la ficha técnica o análisis costo-beneficio en el PASH. 32. Autoriza los cambios en la Cartera de Inversión. 33. Notifica por correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales que sus programas o proyectos fueron autorizados por la para que soliciten Oficios de Liberación de Inversión para ejercer los recursos, conforme a lo establecido en el Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Elaboración y/o Modificación de los Oficios de Liberación de Inversión 34. Solicitan mediante oficio a la CGAF la elaboración de los Oficios de Liberación de Inversión. Nota: En caso de que se modifique el proyecto ya sea en los montos autorizados o en los requerimientos, las Unidades Administrativas Centrales deberán solicitar un nuevo Oficio de Liberación de Inversión. Unidades Administrativas Centrales 35. Elabora y/o modifica el Oficio de Liberación de Inversión con las nuevas especificaciones y envía a la Unidad Administrativa Central solicitante. 36. Realizan las gestiones necesarias para el ejercicio de los recursos. Unidades Administrativas Centrales

10 Manual para la Gestión y de Página: 10 de 24 No. Descripción de la Actividad Responsable 37 Registra el seguimiento físico y financiero de los programas y proyectos de inversión en el PASH los primeros 15 días de cada mes. Nota: Si se requiere alguna justificación o información adicional se solicita a las Unidades Administrativas Centrales vía correo electrónico. En algunos casos se realiza la solicitud vía oficio.

11 Manual para la Gestión y de Página: 11 de Diagrama de Flujo Procedimiento para Gestión y de Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación y Presupuesto Subdirección de Programación y Presupuesto Inicio Mecanismo de Planeación para Solicita en el año inmediato anterior, a la Coordinación General de Administración y Finanzas de la CDI el Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y Justificación Económica del Programa o Proyecto 1 Recibe la solicitud de elaboración del Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y Justificación Económica del Programa o Proyecto emitido por la y solicita por oficio a las Unidades Administrativas Centrales requisiten en dicho anexo los requerimientos para el gasto de inversión, para el año siguiente 2 Requisitan y envían mediante oficio y correo electrónico el formato Justificación Económica del Programa o Proyecto con los requerimientos de inversión de Unidades Administrativas Centrales y Foráneas de la CDI, estableciendo las prioridades entre los proyectos y necesidades de inversión a corto, mediano y largo plazo 3 Oficio 4 Recibe, revisa y consolida el Justificación Económica del Programa o Proyecto, elaborando una propuesta inicial del Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión y remite a la Subdirección de Programación y Mecanismo Presupuesto para revisión de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión 5 Recibe Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión 6 Revisa y, en su caso, envía propuesta de Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión, a la CGAF por conducto de la Dirección de Programación y Presupuesto para revisión y definición de prioridades No 9 Hay modificaciones en el documento? Si 7

12 Manual para la Gestión y de Página: 12 de 24 Procedimiento para Gestión y de Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación y Presupuesto Subdirección de Programación y Presupuesto 6 Realiza cambios y remite el Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión, a la Dirección de Programación y Presupuesto por conducto la Subdirección de Programación y Presupuesto para su rúbrica 7 Revisa y, en su caso, envía el Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión a la CGAF para su autorización, y una vez autorizado, lo remite al departamento de por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto para su gestión 8 10 Recibe el Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión, realiza observaciones vía correo electrónico y solicita modificaciones Envía a la mediante oficio y vía correo electrónico, el Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión 9 Oficio 12 Solicita se registren en la cartera de inversión los programas y proyectos incluidos en el Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión, en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH) 11 Realiza los cambios solicitados por la al Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión y envía a la por correo electrónico 13 Elabora oficio para solicitar a través de la CGAF, a las Unidades Administrativas Centrales, la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión que solicitaron en el Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión estableciendo fecha límite de entrega Oficio 14 Entregan con oficio y por correo electrónico, la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio realizadas con base en los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión al departamento de, a través de la CGAF Registro en Cartera de Inversión 15

13 Manual para la Gestión y de Página: 13 de 24 Procedimiento para Gestión y de Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación y Presupuesto Subdirección de Programación y Presupuesto Recibe y revisa que la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio cumplan todos los puntos de los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión Si Cumple con la normatividad aplicable? No 16 Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales la modificación de la Ficha Técnica o análisis Costo- Beneficio 17 Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la Ficha Técnica o análisis Costo- Beneficio al Departamento de Verifica y revisa el registro, en el Sistema PIPP, de los Programas y Proyectos de Inversión Registra los Programas y Proyectos de Inversión en el Módulo de Inversión (Sistema PIPP) y adjunta la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio, obteniéndose el número de solicitud correspondiente Si Son correctos? PIPP 24 No 20 Solicita modificaciones o información adicional al departamento de a través de la bitácora contenida en el Módulo de Inversión del Sistema PIPP 21 Solicita por correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales adecuar y/o complementar la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio requeridas por la 22 Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la Ficha Técnica o análisis Costo- Beneficio al Departamento de 23

14 Manual para la Gestión y de Página: 14 de 24 Procedimiento para Gestión y de Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación y Presupuesto Subdirección de Programación y Presupuesto Autoriza los Programas y Proyectos de Inversión y asigna clave de Cartera de Inversión Recibe y realiza las modificaciones y/o sustituye la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio en el Módulo de Inversión del Sistema PIPP 25 Solicita, por medio de la CGAF, se asignen recursos a las Carteras de Inversión autorizadas a través de los Insumos para la elaboración de los anteproyectos y la integración del Presupuesto de Egresos de la Federación del ejercicio fiscal correspondiente 27 Valida a través del PASH, la asignación presupuestaria de las carteras 26 Asigna recursos a cada clave de cartera autorizada, con base en el Proyecto de Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal que corresponda 28 Revisa que los montos de la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio de cada Proyecto y Programa de Inversión coincida con los recursos asignados en el Presupuesto de Egresos Asignación Presupuestaria Si Coinciden? 33 No 29 Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas cambien la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio 30 Realiza los cambios solicitados y envía la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio al Control y Sustituye la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio en el PASH PASH

15 Manual para la Gestión y de Página: 15 de 24 Procedimiento para Gestión y de Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación y Presupuesto Subdirección de Programación y Presupuesto Autoriza los cambios en la Cartera de Inversión Notifica por correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales que sus programas o proyectos fueron autorizados por la para que soliciten Oficios de Liberación de Inversión para ejercer los recursos 35 Elabora y/o modifica el Oficio de Liberación de Inversión con las nuevas especificaciones y envía a la Unidad Administrativa Central solicitante Oficio de Liberación de Inversión 34 Solicitan mediante oficio a la CGAF la elaboración de los Oficios de Liberación de Inversión 36 Elaboración y/o Modificación de los Oficios de Liberación de Inversión Realiza las gestiones necesarias para el ejercicio de los recursos 37 Registra el seguimiento físico y financiero de los Programas y Proyectos de Inversión en el PASH los primeros 15 días de cada mes PASH Fin

16 Manual para la Gestión y de Página: 16 de Anexos Anexo Justificación Económica del Programa o Proyecto. Instructivo de llenado.

17 Manual para la Gestión y de Página: 17 de 24

18 Manual para la Gestión y de Página: 18 de 24 Anexo Oficio de Liberación de Inversión. Instructivo de llenado. OFICIO DE LIBERACIÓN DE INVERSIÓN COORDINACIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

19 Manual para la Gestión y de Página: 19 de 24 Núm. Dice: Debe anotarse: 1. DÍA Día de elaboración del oficio. 2. MES Mes de elaboración del oficio. 3. AÑO Año de elaboración del oficio. 4. No. DE OFICIO Número de oficio. 5. Persona a la que va dirigido el oficio. 6. Cargo de la persona a la que va dirigido el oficio De conformidad al Presupuesto de Egresos de la Federación ASIGNACIÓN DE LA INVERSIÓN : Normativa y Oficios de solicitud del área a cargo del Programa o Proyecto de Inversión. Monto del Programa o Proyecto de Inversión. 9. IMPORTE Monto total del Programa o Proyecto de Inversión. 10. TIPO Fuente de financiamiento del Programa o Proyecto de Inversión. 11. % Porcentaje del Programa o Proyecto de Inversión de la Fuente de Financiamiento. 12. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA Entidad en la que se realizará el Programa o Proyecto de Inversión. 13. Actividad Institucional al que pertenece el Programa o Proyecto de Inversión. 14. Modalidad y Programa Presupuestario al que pertenece el Programa o Proyecto de Inversión. 15. Nombre del Programa o Proyecto de Inversión. 16. Partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión. 17. Nombre de las partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión. 18. Importe de las partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión. 19. Porcentaje del tota de las partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión. 20. Normativa y especificación de que son programas de carácter público. 21. AUTORIZA Firma del Coordinador General de Administración y Finanzas. 22. C.C.P. Copia a las personas que requieren el Oficio.

20 Manual para la Gestión y de Página: 20 de 24 Anexo Calendarización de Recursos. Instructivo de llenado. Núm. Dice: Debe anotarse: 23. AÑO Año del Ejercicio Fiscal. 24. RAMO Ramo asignado como Entidad a la CDI. 25. UNIDAD RESPONSABLE Clave correspondiente como Entidad a la CDI. 26. FINALIDAD Clave programática autorizada por la. 27. FUNCIÓN Clave programática autorizada por la. 28. SUBFUNCIÓN Clave programática autorizada por la. 29. REASIGNACIÓN Clave programática autorizada por la. 30. ACTIVIDAD INSTITUCIONAL Clave programática autorizada por la. 31. PROGRAMA PRESUPUESTARIO Programa Presupuestario del Programa o Proyecto de Inversión. 32. OBJETO DEL GASTO Objeto del Gasto de la asignación presupuestaria. 33. TIPO DE GASTO Tipo de Gasto Público asignado al Programa o Proyecto de Inversión. 34. FUENTE DE FINANCIAMIENTO Fuente de Financiamiento asignado al Programa o Proyecto de Inversión. 35. IMPORTE DE LA OPERACIÓN Importe del Programa o Proyecto de Inversión. 36. MES Mes del Calendario de Pago correspondiente. 37. IMPORTE DEL MES Importe del Mes del Calendario de Pago. 38. TOTAL DE INVERSIÓN Total del Programa o Proyecto de Inversión.

21 Manual para la Gestión y de Página: 21 de 24 Anexo Justificación Detallada. Instructivo de llenado. 39. Justificación detallada del Programa o Proyecto de Inversión. 40. Nombre del Programa o Proyecto de Inversión. 41. Explicación del Programa o Proyecto de Inversión (Beneficios e impactos para la sociedad en conjunto

22 Manual para la Gestión y de Página: 22 de 24 Anexo Especificación de la Inversión por Partida y Artículo. Instructivo de llenado. Núm. Dice: Debe anotarse: 42. Nombre del Programa o Proyecto de Inversión 43. Clave de Cartera del Programa o Proyecto de Inversión. 44. CLAVE ESTADO Clave del Estado en el que se aplicara el recurso solicitado. 45. PP Programa Presupuestario del Programa o Proyecto de Inversión. 46. PARTIDA Partida Específica de Gasto en el que se realizara el ejercicio del gasto. 47. DESCRIPCIÓN Información detallada del Bien o Servicio. 48. UNIDAD DE MEDIDA Unidad de Medida del artículo correspondiente al Bien o Servicio a adquirir. 49. CANTIDAD Cantidad a adquirir. 50. COSTO Monto del Costo del Bien o Servicio. 51. TOTAL CON IVA INCLUIDO Monto Total del Costo. 52. Subtotal del Costo. 53. Subtotal del Monto con IVA incluido. 54. TOTAL Monto Total del Bien o Servicio.

23 Manual para la Gestión y de Página: 23 de Transitorios Primero.- El presente Manual entrará en vigor al día siguiente de su publicación en la Normateca Interna. Segundo.- La interpretación de este Manual, será competencia de la Coordinación General de Administración y Finanzas y de la Dirección de Programación y Presupuesto, en el ámbito de sus respectivas competencias.

24 Manual para la Gestión y de Página: 24 de Emisores Autorizó: Visto Bueno: Xavier Abreu Sierra Director General Elaboró: Esteban Fernández Valadez Coordinador General de Administración y Finanzas Supervisó: Gabriel Martínez Hernández Director de Programación y Presupuesto José Antonio Melgoza Camarena Director General Adjunto de Innovación y Mejora Oficio Número: CGAF/ /2012 Fecha de dictaminación por el COMERI: 30 de noviembre de 2012 R e g i s t r o Sello: