Oficialía Mayor Subsecretaría de Planeación del Desarrollo

Transcripción

1 Oficialía Mayor Subsecretaría de Planeación del Desarrollo

2 Glosario Presupuesto y Proceso Presupuestario Calendario del Proceso Presupuestario Calendario de formulación, aprobación, ejercicio y control del presupuesto Presupuesto de ingresos aprobado por fuente de origen y variación porcentual Comparación de ingresos totales Estructura porcentual de los impuestos estatales, 2014 Presupuesto del Estado de Sonora Clasificación administrativa Clasificación económica Clasificación funcional Clasificación programática Distribución del gasto programable Distribución del gasto no programable Clasificación armonizada del gasto por finalidades y funciones Gasto poderes y organismos autónomos Gasto por dependencia Dependencias virtuales Distribución por ejes rectores 2013 Distribución por ejes rectores 2014 Variación por ejes rectores Información adicional

3 Presupuesto y Proceso Presupuestario Formulación, aprobación, ejercicio y control del presupuesto QUÉ ES EL PRESUPUESTO PÚBLICO? Es la base del funcionamiento de la administración pública. Contiene información contable y de política económica aplicable durante el ejercicio fiscal anual. Muestra los montos destinados a sus ingresos y sus gastos definiendo las prioridades y objetivos del gobierno. El presupuesto también define las formas de financiamiento de los gastos en obras y servicios públicos. EN QUÉ CONSISTE EL PROCESO PRESUPUESTARIO? El proceso presupuestario se compone de cuatro etapas: Formulación del presupuesto, Aprobación, Ejercicio del gasto y Aprobación de la cuenta pública. Cada una de estas etapas supone un proceso de negociaciones y actores distintos. Cada una de estas etapas supone un proceso de negociaciones y actores distintos. Primera etapa Es de obligación y responsabilidad del poder ejecutivo. Se dictan las normas y lineamientos para la elaboración de presupuestos preliminares y posteriormente se aprueban los techos financieros para las dependencias coordinadoras de Sector. En la primera quincena de octubre se hace entrega del proyecto de presupuesto al Congreso del Estado.

4 Presupuesto y Proceso Presupuestario Formulación, aprobación, ejercicio y control del presupuesto Segunda etapa Es obligación y responsabilidad del poder Legislativo. Inicia a partir de la entrega del presupuesto por el ejecutivo al Congreso del Estado durante la primera quincena de octubre y cuenta hasta el 31 de diciembre para su discusión y aprobación en su caso. Una vez que la mesa directiva de la Cámara turne el Proyecto de Presupuesto de Egresos a la Comisión de Hacienda, está contará con 30 días para formular y presentar el dictamen a la Cámara con comentarios, modificaciones o reasignaciones. Este dictamen se tiene que aprobar en el pleno del Congreso por mayoría después de su discusión general y particular. Es obligación y responsabilidad del poder Legislativo Tercera etapa Es obligación y responsabilidad del poder Ejecutivo. Una vez aprobado el presupuesto, inicia la etapa de ejecución por parte del poder ejecutivo y de los órganos y poderes autónomos. Es la etapa de ejercicio anual de los recursos presupuestados para la realización de las funciones asignadas a cada entidad o dependencia. Cuarta etapa En esta, participan el poder legislativo mediante el Instituto Sonorense de Auditoría y Fiscalización y el Poder Ejecutivo a través de la Secretaría de la Contraloría del Estado de Sonora. Al entregar el ISAF la revisión de la cuenta pública al Congreso del Estado de Sonora a más tardar el 30 de Agosto, este dispone hasta el 15 septiembre para su aprobación por mayoría por el pleno del Congreso, si así procede.

5 Pp Proceso presupuestario

6 Calendario de formulación, aprobación, ejercicio y control del presupuesto. A MÁS TARDAR EL /PERIODO 15 de julio ACCIONES La Oficialía Mayor dicta las normas y lineamientos para la elaboración de los programas-presupuestos que deberán seguir las dependencias y entidades. 1 de agosto Aprueba el gobernador del Estado el Programa Anual de Gasto, determinando las asignaciones sectoriales autorizadas y los montos preliminares de transferencias, ayudas y subsidios. 15 de octubre Las dependencias coordinadoras de Sector integrarán su presupuesto y lo remitirán a la Oficialía Mayor de octubre Se realizan las revisiones finales antes de presentar al H. Congreso del Estado 1 al 15 de noviembre El titular del Poder Ejecutivo presenta el Proyecto de Presupuesto de Egresos al Congreso del Estado. 31 de diciembre Discusión y aprobación en su caso del Presupuesto de Egresos 15 de abril Entrega de la cuenta pública al poder legislativo o al ISAF posterior al ejercicio. 30 de agosto Entrega de la revisión de la cuenta pública por el ISAF al del año posterior al ejercicio al Congreso del Estado, por conducto de la Comisión de Vigilancia del Congreso 15 de septiembre Aprobación en su caso de la cuenta pública

7 Presupuesto de ingresos aprobado, por fuente de origen y variación porcentual (Pesos) CONCEPTO PRESUPUESTO APROBADO VARIACIÓN PORCENTUAL (%) Ingresos Totales 42,591,879,996 46,442,887, Ingresos Fiscales Estatales 5,661,460,924 5,270,444, Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 5,585,667 5,781, Participaciones Federales 14,221,352,308 15,052,855, Aportaciones Federales 13,470,677,100 13,816,012, Transferencias, Asignaciones y Subsidios 7,532,803,997 9,818,354, Ingresos Derivados de Financiamiento 1,700,000,000 2,479,440,

8 Comparación del total de ingresos totales (pesos) $ 46,442,887,921 $ 42,591,879,996 VARIACIÓN PORCENTUAL: 9.0%

9 Estructura Porcentual de los Impuestos Estatales, % 2.8% 0.6% 0.6% 1.6% Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios. Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. Impuestos General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios. Impuesto Estatal por La Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos Impuesto Por la Prestación de Servicios de Hospedaje 0.1% Impuesto Sobre la Extracción de Materiales Pétreos 41.2% Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal. 0.6% Recargos 0.3% Multas 0.1% Gastos de ejecución 15.1% 15.1% 15.1% 4.6% Impuesto para el Sostenimiento de las Universidades de Sonora. Contribución para el Fortalecimiento de la Infraestructura Educativa Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública Impuestos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago

10 Presupuesto del Estado de Sonora 2014 INGRESO/GASTO (Millones de Pesos) INGRESOS % EGRESOS % Ingresos Fiscales Estatales Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Participaciones Federales Aportaciones Federales Transferencias, Gastos de Operación 5, , Entidades y Organismos , Gastos de Inversión 15, , Desarrollo Municipal 13, , Deuda Pública Asignaciones y Subsidios 9, , Ingresos Derivados de Financiamiento 2, TOTAL INGRESOS TOTAL EGRESOS 46, ,

11 Clasificación administrativa (Millones de pesos) Quien Gasta? Poderes y Organismos Autónomos $1,902.8 Dependencias del Ejecutivo y Entidades Paraestatales $44,540.1 Clasificación económica (Millones de pesos) En que se Gasta? Gasto Corriente $39, % del gasto total Gasto de Capital $7, % del gasto total

12 Clasificación funcional (Millones de pesos) PARA QUE SE GASTA? Desarrollo Social $ 30,723.4 Desarrollo Productivo $ 1,335.3 Gestión Gubernamental $6,666.8 $ 46,442.9 Servicio de la Deuda Pública y Aportaciones a Municipios $ 7,717.4 Clasificación programática (Miles de pesos) Gasto Total $ 46,442,885 Programable No Programable $ 38,725,465 $ 7,717,420

13 Distribución del gasto programable 2014 (Miles de Pesos) CONCEPTO VARIACIÓN Gasto Programable 35,963, ,725, ,762,113.5 Corriente 30,060, ,241, ,180,989.2 Inversión 5,903, ,484, ,581,124.3 Distribución del gasto no programable 2014 (Miles de Pesos) CONCEPTO VARIACIÓN Gasto no Programable 6,628, ,717, ,088,895.3 Participaciones 4,944, ,355, ,949.1 Deuda Pública 1,683, ,361, ,946.2

14 Clasificación armonizada del gasto por finalidades y funciones 2014 (Miles de Pesos) FINALIDAD/ FUNCIÓN VARIACIÓN Gobierno 6,272, ,666, ,340.5 Desarrollo 27,975, ,723, ,747,654.8 Social Desarrollo 1,715, ,335,289.6 (-379,882.6) Económico Otras 6,628, ,717, ,088,895.2 Finalidades TOTAL 42,591, ,442, ,851,007.9

15 Gasto de poderes y organismos autónomos 2014 (Miles de Pesos) Entidad VARIACIÓN TOTAL 1,454, ,902, ,125.8 Congreso del Estado 599, , ,032.2 Supremo Tribunal de 613, , ,517.1 Justicia Consejo Estatal Electoral 177, , ,000.0 Tribunal Estatal Electoral 23, , ,000.1 Comisión Estatal de 27, , ,101.3 Derechos Humanos Instituto de Transparencia 13, , ,475.1

16 Gasto por dependencia 2014 (Miles de Pesos) DEPENDENCIA VARIACIÓN Ejecutivo del Estado 253, , ,413.1 Secretaría de Gobierno 414, ,829.7 (-54,290.0) Secretaría de Hacienda 1,385, ,602, ,453.1 Secretaría de la Contraloría General 108, ,704.8 (-7,235.4) Secretaría de Desarrollo Social 543, ,668.2 (-289,526.4) Secretaría de Educación y Cultura 15,861, ,093,342.0 (-768,230.6) Secretaría de Salud Pública 3,696, ,832, ,839.2 Secretaría de Infraestructura y Desarrollo 2,309, ,040, ,730,949.8 Secretaría de Economía 799, ,537.6 (-382,462.8) Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidraúlicos, Pesca y 2,482, ,301,895.2 (-1,180,990.5) Acuacultura Procuraduría General de Justicia 854, ,840.7 (-40,631.3) Secretaría Ejecutiva del Consejo Estatal de Seguridad Pública 1,899, ,629,269.8 (-269,912.0) Tribunal de lo Contencioso Administrativo 10, ,626.9 (-853.3) Secretaría del Trabajo 120, , ,167.3 ISSSTESON 3,909, ,575, ,996.3 Erogaciones no Sectorizables 56, ,254, ,197,776.0 Dependencias Virtuales Entidad VARIACIÓN TOTAL 6,628, ,717, ,088,895.3 Desarrollo Municipal 4,944, ,355, ,949.1 Deuda Pública 1,683, ,361, ,946.2

17 Distribución del gasto por ejes rectores 2013 (Miles de Pesos) SONORA SOLIDARIO 2'651, % 20.9% SONORA SALUDABLE 7'606,612.7 SONORA EDUCADO 15'938, % 8.4% 9.1% SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE 3'581, % SONORA SEGURO 3'891,613.1 SONORA CIUDANO Y MINICIPALISTA 8'921,903.8

18 Distribución del gasto por ejes rectores 2014 (Miles de Pesos) SONORA SOLIDARIO 1'498, % 23.1% SONORA SALUDABLE 8'740,003.2 SONORA EDUCADO 17'114, % 10.1% 7.9% SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE 4'671, % SONORA SEGURO 3'684,695.4 SONORA CIUDANO Y MINICIPALISTA 10'733,941.2

19 Variación del gasto por ejes rectores (Miles de pesos) SONORA SOLIDARIO -1,152,397.8 SONORA SALUDABLE 1,133,390.5 SONORA EDUCADO 1,175,279.8 SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE 1,089,615.7 SONORA SEGURO -206,917.7 SONORA CIUDANO Y MINICIPALISTA 1,812,037.4

20 Información adicional: El propósito de este apartado es incluir información sobre ciertos rubros que pudieran ser de interés ó bien preguntas que hace la Ciudadanía.

21 Cuál es el desglose del gasto en compromisos plurianuales para el 2014? Bueno, primeramente aclaremos que los compromisos de gasto plurianuales, se derivan de proyectos, programas u obras, que por su magnitud y/o naturaleza se desarrollan y concluyen en más de un ejercicio fiscal, como ejemplo tenemos la obra del ACUEDUCTO INDEPENDENCIA. Presupuestalmente se deben programar los compromisos de pago de acuerdo al avance de los mismos. En el presente Ejercicio Fiscal 2014 tenemos los siguientes compromisos plurianuales: Erogaciones plurianuales 2014 (miles de pesos) Proyecto Estado Federación INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA: 150,000 Terminación del Estadio de Beisbol SONORA en Hermosillo (Adeudos) INFRAESTRUCTURA CARRETERA: 46,540 Conclusión de la modernización y ampliación del camino E.C. (Huatabampo-Yavaros)-Luis Echeverria Zuno-Bachoco Construcción del puente vehicular ubicado en el KM del camino Luis Echeverría Zuno-Bachoco cruce con Dren, Huatabampo. 40,940 5,600 INFRAESTRUCTURA HIDRAULICA: 109,893 Obras complementarias al Acueducto Independencia en Hermosillo Continuación construcción Presa Bicentenario en el Sitio Los Pilares, sobre el Rio Mayo, San Bernardo 37,443 72,450 INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA: 329,890 Continuación del Programa de Transformación Educativa primera y segunda etapa en el Estado 329,890

22 Cuál es el Desglose en el presupuesto para pago de laudos laborales? Entendemos por Laudo Laboral a la resolución que dicta un Juez y que sirve para resolver un conflicto laboral entre dos o más partes.

23 El Presupuesto de Egresos desglosa pago para contratos de asociaciones público privadas? A pesar que el marco jurídico contempla la Ley de Alianzas Público Privadas de Servicios del Estado de Sonora, publicada en el Boletín Oficial del Estado, Ley 166, B.O. No. 4 Sección I, de fecha 14 de julio de 2008, en los presupuestos fiscales de años anteriores y en el presente ejercicio 2014, el gobierno actual, no ha optado por este esquema.

24 Por su atención muchas gracias