Presupuesto de Ingresos

Transcripción

1 Presupuesto de Ingresos

2 01 PRESUPUESTO DE INGRESOS De conformidad con las metas trazadas por el Gobierno de la República e implementadas por la Superintendencia de Administración Tributaria SAT- en su Plan Estratégico Institucional -2008, y en consideración del desenvolvimiento general de la economía a nivel interno y externo, se estima que el presupuesto de ingresos del Estado para el ejercicio fiscal ascienda a la cantidad de Q. 37,704.0 millones, el cual estará compuesto en un 68.5% con ingresos tributarios, en un 22.1% con recursos a través de endeudamiento interno y externo, y en 9.4% con el resto de las cuentas que se detallan a continuación. Cuadro 1 ADMINISTRACION CENTRAL ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS SEGUN EL CLASIFICADOR ECONOMICO DE LOS INGRESOS Aprobado y Asignado (Cifras en Quetzales) DESCRIPCION ESTRUCTURA % ESTRUCTURA % TOTAL: 32,385,158, ,703,952, Ingresos Corrientes 25,013,726, ,265,138, Ingresos tributarios 23,257,420, ,834,690, Contribuciones a la seguridad y previsión social 538,968, ,771, Ingresos no tributarios 386,542, ,337, Venta de bienes y servicios de la administración pública 184,733, ,943, Rentas de la propiedad 84,751, ,424, Transferencias corrientes 561,311, ,157,971, Ingresos de Capital 39,256, Recuperación de préstamos de largo plazo 39,256, Fuentes Financieras 7,371,431, ,399,557, Disminución de otros activos financieros 1,821,702, ,080,052, Endeudamiento público interno 3,585,000, ,763,000, Endeudamiento público externo 1,964,729, ,556,504, Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

3 02 Se estima que los ingresos tributarios asciendan a la cantidad de Q. 25,834.7 millones, monto en el que se incluyen Q. 1,379.8 millones derivados del efecto de medidas fiscales por la implementación del Plan Estratégico Institucional de la SAT, lo cual resultará en una carga tributaria equivalente al 10.0% del PIB, similar a la del Presupuesto aprobado. Del total de los ingresos tributarios, el 25.8% corresponderán a impuestos directos, mientras que el 74.2% serán impuestos indirectos. Vale mencionar que, de conformidad con el artículo 15 del Decreto No del Congreso de la República de Guatemala, que reforma el artículo 23 del Decreto No.27-92, Ley del Impuesto al Valor Agregado, los ingresos tributarios no incluyen Q 2,050.7 millones de devolución del crédito fiscal al sector exportador. Los ingresos no tributarios 1 ascenderán a Q 2,430.4 millones, de los cuales, Q. 1,737.7 millones son recursos que serán originados por el cobro de montepío y donaciones del sector externo, otros Q millones forman parte del fondo común, y Q millones corresponderán a ingresos propios de las instituciones que los generan. A dichos ingresos propios se suman Q.39.3 millones de ingresos que son generados por la recuperación de la cartera de la Unidad para el Desarrollo de Vivienda Popular -UDEVIPO-, los cuales se clasifican como recursos de capital. El cuadro 2 detalla las instituciones que perciben ingresos propios por la venta de bienes y servicios públicos que realizan. Cuadro 2 ADMINISTRACION CENTRAL INGRESOS PROPIOS POR INSTITUCION Aprobado y Asignado (Cifras en Quetzales) INSTITUCIONES TOTAL: 538,896, ,922,061 Ministerio de Relaciones Exteriores 5,029,972 5,236,200 Ministerio de Gobernación 249,647, ,832,469 Ministerio de la Defensa Nacional 20,000,000 79,856,840 Ministerio de Finanzas Públicas 10,632,810 12,900,143 Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 56,985,193 44,040,960 Ministerio de Trabajo y Previsión Social 13,028,954 21,197,709 Ministerio de Economía 36,207,371 33,338,823 Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 22,310,121 27,912,175 Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda a/ 65,237, ,009,128 Ministerio de Energía y Minas 10,249,365 9,267,665 Ministerio de Cultura y Deportes 13,141,287 13,333,029 Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 7,763,970 10,506,867 Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 5,900,000 4,732,644 Contraloría General de Cuentas 22,761,562 44,757,409 a/ En el asignado se incluyen Q millones de recuperación de cartera de UDEVIPO. 1 Los ingresos no tributarios están conformados por los derechos; tasas; arrendamientos de edificios, equipo e instalaciones; multas; intereses por mora; otros ingresos no tributarios; contribuciones a la seguridad y previsión social; la venta de bienes y servicios de la administración pública; las rentas de la propiedad; y transferencias corrientes (donaciones). Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

4 03 La estimación de los ingresos propios para el ejercicio fiscal, se basó en el nivel de recaudación histórico y lo captado a junio de. Las cifras se sometieron a discusión con las instituciones que los generan, a fin de incorporar información actualizada a los cálculos y proyecciones. Entre las variaciones más destacadas en la proyección de los ingresos propios, se cuentan: La proyección de ingresos del Ministerio de Gobernación se ve reducida, toda vez que el proyecto de Acuerdo Gubernativo que autoriza el incremento en el precio de los pasaportes, que se había contemplado en el Presupuesto Aprobado, aún se encuentra en trámite. En el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social se observa una disminución en la percepción de ingresos, ante la baja de los registros de recursos originados por la venta de medicamentos en las Farmacias Estatales. El incremento previsto en los ingresos propios del Ministerio de la Defensa Nacional, se explica porque se está incorporando la compensación por servicios militares en apoyo a las Misiones de Paz, que otorga la Organización de las Naciones Unidas -ONU-. Con el funcionamiento del teleférico de Amatitlán, el Ministerio de Trabajo y Previsión Social prevé incrementar sus ingresos. En el Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda, por su parte, se incrementa la estimación de ingresos propios en función de la recuperación de la cartera que realiza UDEVIPO. Finalmente, la estimación de ingresos de la Contraloría General de Cuentas crece significativamente, en respuesta al comportamiento mostrado por la recaudación en concepto de multas impuestas a las unidades ejecutoras que incumplen las normas de ejecución presupuestaria, que se ha incrementado notablemente, especialmente en el ejercicio fiscal De lo anteriormente descrito se espera que los ingresos corrientes de la Administración Central asciendan a Q. 28,265.1 millones, 10.9 por ciento del PIB, que aunado a la captación de ingresos de capital por Q millones, dará una disponibilidad de ingresos totales de Q. 28,304.4 millones. Las fuentes financieras para el ejercicio fiscal se estima que asciendan a la cantidad de Q. 9,399.6 millones, conformado por endeudamiento público externo por Q. 4,556.5 millones, colocaciones de bonos internos por Q. 3,763.0 millones, y disminución de otros activos financieros (saldos de caja) por Q. 1,080.1 millones, explicado por el saldo de la venta de acciones y participaciones de la Empresa Eléctrica de Guatemala, Sociedad Anónima - EEGSA-, Bonos del Café (Decreto No ) y saldo de caja de ingresos propios de las instituciones. Dichos recursos serán para financiar la inversión y el Programa de Reconstrucción Originado por la Tormenta Tropical Stan. Una de las características del crédito externo es que cada préstamo (con excepción de los préstamos de tipo sectorial o de apoyo a caja 2 ) está orientado a un proyecto determinado, y de conformidad con el convenio y decreto que lo aprueba, los recursos no se pueden destinar a otros fines. Para el ejercicio fiscal los ingresos ordinarios 3 se estiman en Q. 15,919.2 millones, monto a partir del cual se determinan los aportes constitucionales a favor de las municipalidades del país, Universidad de San Carlos de Guatemala, Organismo Judicial, Corte de Constitucionalidad, Deporte Federado y no Federado, Educación Física, Recreación y Deporte Escolar, así como los aportes que establecen las leyes ordinarias a favor del Tribunal Supremo Electoral, Instituto Nacional de Bosques -INAB- y Contraloría General de Cuentas. El cuadro 3 contiene el detalle de los ingresos que espera obtener la Administración Central para el ejercicio fiscal, clasificándose por clase, sección y grupo: 2 Los préstamos de tipo sectorial son: BCIE-1735-GU Programa Multisectorial de Fortalecimiento de la Inversión ; BID-1598/OC-GU Programa de Mejoramiento en la Calidad del Gasto Social ; y BIRF-7319-GU Primer Préstamo para Política de Desarrollo y Crecimiento de Base Amplia. 3 El cálculo de los ingresos ordinarios se realiza con base en lo que establece el artículo 22 del Decreto No del Congreso de la República, Ley Orgánica del Presupuesto, y el artículo 17 del Acuerdo Gubernativo No , Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto. Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

5 04 Cuadro 3 ADMINISTRACION CENTRAL ESTIMACION DE INGRESOS EJERCICIO FISCAL (Cifras en Quetzales) D E S C R I P C I O N TOTAL: 32,385,158,029 37,703,952, INGRESOS TRIBUTARIOS 23,257,420,000 25,834,690, Impuestos Directos 5,724,326,000 6,676,140, Impuesto sobre la renta 5,168,500,000 6,222,530, De empresas 2,753,806,000 2,969,451, Sobre las personas naturales 772,194, ,978, Extraordinario y Temporal de Apoyo a los Acuerdos de Paz 1,642,500,000 2,366,100, Impuesto sobre el patrimonio 7,900,000 8,260, Sobre la tenencia de patrimonio 860, , Sobre transferencias onerosas de patrimonio 20,000 10, Sobre transferencias gratuitas de patrimonio 7,020,000 7,350, Otros impuestos directos 547,926, ,350, Impuestos varios directos 547,926, ,350, Impuestos Indirectos 17,533,094,000 19,158,550, Impuestos a las importaciones 2,511,900,000 2,394,680, Arancel sobre las importaciones 2,511,900,000 2,394,680, Impuestos sobre productos industriales y Primarios 3,020,600,000 3,233,210, Sobre bebidas 376,100, ,810, Sobre cigarrillos y tabacos 303,000, ,250, Sobre derivados del petróleo 1,877,800,000 1,974,340, Regalías 68,570,100 97,300, Hidrocarburos compartibles 306,129, ,900, Sobre distribución de cemento 89,000,000 92,610, Impuesto al valor agregado 9,965,961,000 11,620,350, I.V.A. de bienes y servicios 3,746,987,000 4,501,855, I.V.A. de importaciones 6,218,974,000 7,118,495, Impuestos internos sobre servicios 429,104, ,150, Sobre transporte y comunicaciones 103,804, ,760,000 - Sobre pasajes aéreos internacionales 103,804, ,760,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

6 05 D E S C R I P C I O N 42. Sobre actos jurídicos y transacciones 325,300, ,390,000 - Timbres fiscales y papel protocolo 325,300, ,390, Impuesto sobre circulación de vehículos 268,900, ,900, Sobre circulación de vehículos terrestres 264,243, ,180, Sobre circulación de vehículos marítimos 1,075,600 1,180, Sobre circulación de vehículos aéreos 3,581,000 2,540, Impuesto fiscal por salida del país 200,900, ,400, Por viajes al extranjero 200,900, ,400, Otros impuestos indirectos 1,135,728, ,860, Impuestos varios indirectos 1,135,728, ,860, INGRESOS NO TRIBUTARIOS 386,542, ,337, Derechos 129,385,443 98,931, Derechos consulares y migratorios 112,847,239 80,125, Derechos de inscripción, examen y matrículas 835, , Otros 15,702,604 17,833, Tasas 178,813, ,853, Sobre el transporte terrestre 99,014,191 45,409, Sobre el transporte aéreo 20,444,355 22,537, Sobre el comercio 28,376,679 25,527, Sobre la industria 8,913,535 9,573, Tasas y licencias varias 22,064,332 25,805, Arrendamiento de Edificios, Equipos e Instalaciones 26,592,685 26,931, De edificios y viviendas 7,080,000 3,221, De instalaciones aéreas 18,153,671 22,326, Otros arrendamientos 1,359,014 1,383, Multas 21,481,167 26,779, Originadas en ingresos no tributarios 14,949,734 17,643, Otras multas 6,531,433 9,136, Intereses por Mora 722, , Otros intereses por mora 722, ,540 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

7 06 D E S C R I P C I O N 9. Otros Ingresos no Tributarios 29,547,498 27,096, Ganancias en operaciones cambiarias 2,331, Otros ingresos no tributarios 27,215,918 27,096, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL 538,968, ,771, Aportes para Previsión Social 538,968, ,771, Contribuciones de los trabajadores al régimen de clases 535,195, ,549,614 pasivas 20. Aporte patronal para clases pasivas 3,772,776 4,221, VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA 184,733, ,943, Venta de Bienes 58,613,121 45,968, Bienes 40,630,141 26,598, Publicaciones, impresos oficiales y textos escolares 17,982,980 19,369, Venta de Servicios 126,120, ,975, Servicios de salud y asistencia social 8,352,936 9,580, Servicios educacionales 7,841,985 8,444, Servicios agropecuarios 12,518,815 15,083, Servicios de laboratorio 9,788,130 11,703, Servicios de correos y telégrafos 82, Otros servicios 87,536, ,164, RENTAS DE LA PROPIEDAD 84,751, ,424, Intereses 24,107,263 25,442, Por préstamos internos 2,290,715 21,323, Por depósitos 21,463,485 4,119, Por depósitos internos 21,463,485 4,119, Por títulos y valores 353, Por títulos y valores internos 353, Dividendos y/o Utilidades 47,433,376 74,469, Dividendos y/o Utilidades 47,433,376 74,469, Empresas Públicas Nacionales 32,265,081 32,966,120 - Empresa Portuaria Nacional Santo Tomás de Castilla 5,290,000 7,182,632 - Empresa Portuaria Quetzal 26,975,081 25,783,488 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

8 07 D E S C R I P C I O N 14. Del Sector Privado 15,168,295 41,503,349 - Empresa Eléctrica de Guatemala, S. A. 15,168,295 16,295,481 - Banco de Desarrollo Rural, S.A. 25,207, Arrendamiento de Tierras y Terrenos 13,210,697 9,126, Arrendamiento de tierras y terrenos 13,210,697 9,126, Derechos Sobre Bienes Intangibles 15,385, Derechos sobre bienes intangibles 15,385, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 561,311,095 1,157,971, Donaciones Corrientes 561,311,095 1,157,971, De gobiernos extranjeros 531,718,898 1,130,595, De organismos e instituciones internacionales 29,592,197 27,376, RECUPERACION DE PRESTAMOS DE LARGO PLAZO 39,256, Del Sector Privado 39,256, Del sector privado 39,256, DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 1,821,702,483 1,080,052, Disminución de Disponibilidades 1,821,702,483 1,080,052, Disminución de caja y bancos 1,821,702,483 1,080,052,566 - Saldo de bonos del sector caficultor 56,275,188 60,000,000 - Préstamo BID ,000,000 - Saldo de fondos propios de varias instituciones 65,173,112 50,052,566 - Donaciones del INFOM KfW 254,183 - Saldo Bonos ,200,000,000 - Saldo por venta de acciones y participaciones de capital 970,000, ENDEUDAMIENTO PUBLICO INTERNO 3,585,000,000 3,763,000, Colocación de Obligaciones de Deuda Interna a Largo Plazo 3,585,000,000 3,763,000, Colocación de Bonos 3,585,000,000 3,763,000,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

9 08 D E S C R I P C I O N 25. ENDEUDAMIENTO PUBLICO EXTERNO 1,964,729,196 4,556,504, Obtención de Préstamos Externos a Largo Plazo 1,964,729,196 4,556,504, De gobiernos extranjeros 168,622,698 91,149, De organismos e instituciones regionales e Internacionales 1,796,106,498 4,465,355,682 Dentro de los ingresos corrientes se incluyen las donaciones corrientes, que ascienden a la cantidad de Q. 1,158.0 millones, provenientes de gobiernos extranjeros y de organismos e instituciones internacionales. Al compararlas con el presupuesto aprobado, las donaciones se incrementan en Q millones (106.3%). A continuación se presenta el detalle de los desembolsos de donaciones que la Administración Central estima obtener para el ejercicio fiscal : Cuadro 4 RECURSOS POR DONACIONES EXTERNAS EJERCICIO FISCAL (Cifras en Quetzales) DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y TOTAL 561,565,278 1,157,971, BCIE-ERPM-ERPD BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACION ECONÓMICA (BCIE) 4,732,053 Formulación de la Estrategia de Reducción de la Pobreza Municipal y Departamental (ERPM y ERPD) 664,553 BCIE-SCEP Programa de Desarrollo Rural Integrado en Puestos Fronterizos de Guatemala 827,000 BCIE-SEGEPLAN Apoyo a la Pre-inversión 2,000,000 US-CAFTA Apoyo a la Estrategia de Cabildeo para lograr la Aprobación del Tratado de Libre Comercio entre Estados Unidos de América y los Países Centroamericanos (US- CAFTA) 1,240, ATN/MT-6500-GU BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) 22,821,902 18,411,287 Programa de Desarrollo Institucional y de Políticas de Apoyo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa en Guatemala 203,750 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

10 09 DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y ATN/JO-7579-GU Preparación de la Estrategia para la Reducción de la Pobreza 5,319,708 53,838 ATN/MT-7873-GU Modernización y Fortalecimiento del Sistema de Seguridad Aeroportuaria 1,572, ,860 ATN/MT-8426-GU Programa para el Fortalecimiento Institucional de la Unidad de Concesiones y Desincorporación del Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 2,220,495 2,796,500 ATN/SF-7675-GU Programa Diálogo y Ciudadanía 359,745 ATN/SF-8039-GU Fortalecimiento Institucional del Programa de Hogares Comunitarios 400,000 ATN/SF-8135-GU ATN/SF-8138-GU ATN/SF-8143-GU Desarrollo de Recursos Geotérmicos de Guatemala para Proyectos de Generación de Energía Eléctrica Apoyo a la Comisión Nacional para la Transparencia y Contra la Corrupción Apoyo al Alivio de la Exclusión de la Población Discapacitada 1,240,500 1,398, , ,750 ATN/SF-8174-GU ATN/SF-8414-GU Modernización y Fortalecimiento del Ministerio de Finanzas Públicas 850, ,120 Programa de Apoyo a la Descentralización y Gestión Financiera Municipal 1,654,000 1,598,000 ATN/SF-8415-GU Proyecto de Apoyo a la Consolidación del Pacto Fiscal 100, ,280 BID-ATN/SF-9008-GU BID-ATN/SF-8772-GU Apoyo al Diseño e Implementación de la Estrategia de Protección Social: GUATE SOLIDARIA 833,052 Segunda Operación para el Programa de Apoyo a la Reforma del Sector Justicia 620, ,100 BID-ATN/SF-8859-GU Programa de Apoyo a las Unidades Ejecutoras 620, ,275 ATN/SF-8444-GU Programa de Apoyo a la Procuraduría General de la Nación 620, ,750 ATN/SF-9028-GU Programa de Apoyo a la Coordinación de Donantes 1,189,900 ATN/SF-9107-GU ATN/SF-9316-GU Proyecto para el Fortalecimiento Institucional de la Procuraduría de los Derechos Humanos 534,750 Programa de Apoyo a la Modernización del Congreso de la República 1,214,350 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

11 010 BID-FOE-SEGEPLAN DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y Estrategia de Información, Consulta y Participación para el Plan Puebla Panamá (PPP) 620,000 1,216,500 BID-FOE-SEGEPLAN Programa de Protección y Eficiencia del Gasto Social 1,894,500 BID-FOMIN-OET BID-MAR BID-OET BID-SEGEPLAN Fortalecimiento Institucional de la Comisión Nacional de Energía Eléctrica 2,070,000 1,326,340 Fortalecimiento Institucional del Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 1,240,000 Proyecto para el Fortalecimiento Institucional de la Procuraduría de los Derechos Humanos 620,000 Implementación de la Estrategia de Modernización e Institucionalidad de los Recursos Hídricos en Guatemala 620,000 BID-SEGEPLAN Seguimiento del Plan de Gobierno 580, BIRF IDF-TF BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCION Y FOMENTO (BIRF) 2,038,242 8,965,000 Fortalecimiento de la Capacidad para el Análisis de la Población y Formulación de Políticas de Monitoreo y Evaluación 178,242 BIRF-MAGA Proyecto Apoyo al Fondo de Tierras 1,860,000 BIRF-FT Proyecto Desarrollo Local y Crecimiento Rural 1,630,000 BIRF-TF BIRF-TF Proyecto de Administración de Tierras para Guatemala (Segunda Fase) 1,630,000 Preparación del Segundo Proyecto de Política de Desarrollo (DPL) 4,075,000 Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 2,037,500 Ministerio de Finanzas Públicas 2,037,500 BIRF-TF Implementación del Tercer Proyecto de Asistencia Técnica para la Administración Financiera Integrada 1,630,000 PROGRAMA DE LAS NACIONES UNIDAS PARA EL DESARROLLO (PNUD) 8,630,689 2,737,200 FNUAP-INS.MINSA Fortalecimiento de la Capacidad Institucional del Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social para Administrar Oferta de Insumos para Salud Reproductiva 8,630,689 FNUAP-SALUD REP Fortalecimiento Servicios de Salud Reproductiva en Baja Verapaz, Chiquimula, Izabal y Jalapa 2,237,200 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

12 011 DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y GUA/05/001 (42830) Auto-Evaluación de la Capacidad Nacional para el Manejo Ambiental Global 500, UNION EUROPEA (UE) 63,123, ,585,674 ALA/2000/3061 Descentralización y Fortalecimiento Municipal 22,858,400 51,910,000 GTM/B7-301/2001/0164- MP Fortalecimiento de la Sociedad Civil -Fiscalías Indígenas 16,126,568 10,147,300 GTM/B7-3010/95/202 PDP II Desarrollo Productivo -PDP- 1,489,453 GTM/B7-310/2001/0164 (SCEP) Fortalecimiento de la Sociedad Civil en Guatemala 3,287,434 42,940,000 GTM/B7-310/98/0366 Programa de Apoyo a la Reforma de la Justicia 6,000,000 31,960,000 ALA/2004/ Lucha Contra las Exclusiones en Guatemala 4,000,000 10,594,670 UEGTM/RELEX Promoción de Inversiones e Intercambios Comerciales en Apoyo al Sector de la Micro y Pequeña Empresa en Guatemala 9,361,375 21,033, PROGRAMA MUNDIAL DE ALIMENTOS (PMA) 6,404,219 8,000,000 PMA-GUA/5279 Programa de Alimentos por Trabajo -PAT-/-FONAPAZ- 6,404,219 8,000, UNIDAD NACIONAL DE ASISTENCIA TECNICA EN CENTRO AMERICA (RUTA) 265,822 RUTA/DFID Elaboración e Implementación de la Estrategia de Reducción de la Pobreza Municipal y Departamental 265, KREDITANSTALT für WIEDERAUFBAU (KfW) 92,915,216 76,227,055 KfW Protección de Sitios Arqueológicos 1,300,004 1,003,655 KfW Programa de Agua Potable y Saneamiento Básico Rural IV INFOM- 40,000,000 30,000,000 KfW Fondo de Inversión Social, Fase II 28,361,029 33,558,000 KfW Agua Potable y Saneamiento Básico Rural III -INFOM- 67,583 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

13 012 DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y KfW Programa de Agua Potable y Saneamiento Básico Rural II 186,600 KfW Agua Potable y Saneamiento de Flores y San Benito, Petén 18,000,000 3,675,400 KfW-PRONADE-III Educación Primaria Rural/PRONADE-III 5,000,000 7,990,000 INFOM-II 509 AGENCIA JAPONESA DE COOPERACION INTERNACIONAL 73,900, ,848,187 Proyecto de Desarrollo de Aguas Subterráneas en Áreas Rurales, Fase II 34,000,000 JAPON 2KR Aumento a la Producción de Alimentos 35,000,000 55,752,187 NPGA-INFOM-OET Suministro de Aguas Subterráneas a Comunidades de Extrema Pobreza en Áreas Rurales 5,000,000 NPGA-IV Ajuste Estructural Económico del Gobierno de Guatemala 25,096,000 NPGA-MCD NPGA-MCD Equipamiento para la Investigación, Preservación y Restauración del Parque Nacional Tikal 1,000,000 Equipo de Proyección, Reproducción y Audio para el Palacio Nacional de la Cultura 2,900,000 NPGA-MINEDUC Fortalecimiento y Suministro de Maquinaria y Equipo de Impresión 10,000,000 sin siglas Fondo Nacional para la Paz -FONAPAZ- 20,000, AGENCIA INTERNACIONAL PARA EL DESARROLLO 189,690,279 AID Gobernando con Justicia-Libertad Económica-Gasto Social 189,690,279 Ministerio de Educación 159,869,407 Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 29,252,790 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 568, GOBIERNO DE CHINA 2,000,000 CHINA Programa de Fortalecimiento Empresarial 2,000,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

14 013 DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y 603 GOBIERNO DE ESPAÑA 15,835,429 7,303,160 FAOGCPGUA009S44 FAO-MAGA FAO-MAGA Asistencia para la Puesta en Marcha del Programa Especial de Seguridad Alimentaria -PESA- 5,000,000 7,303,160 Capacitación en Tecnología de la Carne y Utilización de Extensores 189,029 Programa Especial de Seguridad Alimentaria en Guatemala -PESA- Segunda Fase 8,000,000 GOB-ESP Ampliación de la Rehabilitación de los Proyectos de Agua de Esquipulas y Livingston 2,646,400 GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE 604 AMERICA 1,000,000 20,000,000 20,000,000 EUA-MAGA Programa de Alimentos para el Progreso 1,000, GOBIERNO DE HOLANDA 3,500,000 6,774,094 GOB-HOLANDA- MINECO Apoyo a Mercados Emergentes 500,000 2,649,518 sin siglas Gobierno de Holanda Cuchumatanes 3,000,000 2,124,576 GOB-HOLANDA-INAB Fortalecimiento al Programa de Incentivos Forestales para Pequeños Propietarios de Bosques Modelo de Manejo Forestal 2,000, GOBIERNO DE ITALIA 1,000,000 10,307,100 GOB-ITALIA- CONALFA Ampliación del Programa Bi-Alfabetización Mam y Q'anjob'al en los Departamentos de Huehuetenango y San Marcos 1,000,000 10,307, GOBIERNO DE NORUEGA 8,000,000 20,683,208 GOB-NORUEGA NORUEGA Apoyo al Instituto Nacional de Estadística y Sistemas de Encuestas y Censos 1,622,000 Fortalecimiento al Catastro Nacional y Apoyo al Levantamiento Catastral de Izabal 8,000,000 19,061, GOBIERNO DE SUIZA 20,000,000 24,900,000 GOB-SUIZA Equipamiento de UTJ-PROTIERRA-IGN en Apoyo Catastral en Guatemala 20,000,000 24,900,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

15 014 DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y GOB-SUECIA 615 GOBIERNO DE SUECIA 4,655,776 3,539,600 Apoyo al Instituto Nacional de Estadística y Sistemas de Encuestas y Censos 1,622,000 GOB-SUECIA Inclusión de una Perspectiva de Género en la Planificación e Implantación de la Estrategia para la Reducción de la Pobreza 4,600,000 1,917,600 sin siglas Fortalecimiento del Catastro Nacional de Guatemala - Fase II- 55, DONANTES VARIOS EXTERNOS 232,742, ,000,000 sin siglas Donaciones en Negociación 232,742, ,000,000 Finalmente, en lo que concierne a fuentes financieras, se prevé un ingreso en el de Q. 9,399.6 millones, el cual es inferior en Q. 2,028.1 millones al presupuesto aprobado en. Dicho monto corresponde a: a) Endeudamiento externo por Q. 4,556.5 millones; b) Endeudamiento interno, Q. 3,763.0 millones; y, c) Disminución de disponibilidades por Q. 1,080.1 millones, de los cuales corresponden Q millones a saldo de bonos del Sector Caficultor, Q millones a saldo de ingresos propios de ministerios y Q millones a saldo por venta de acciones y participaciones de capital. A continuación se presenta el detalle de los préstamos que financian parcialmente el Presupuesto General de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal : Cuadro 5 RECURSOS POR ENDEUDAMIENTO EXTERNO OBTENCION DE PRESTAMOS EJERCICIO FISCAL (Cifras en Quetzales) PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y TOTAL 2,464,729,196 4,556,504, BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACION ECONOMICA (BCIE) 733,774,550 2,188,505,291 BCIE-1231 Construcción de la Carretera CA-11, Tramo Vado Hondo -El Florido, Frontera con Honduras (Decreto No del Congreso de la República) 70,000,000 28,547,491 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

16 015 BCIE-1290 BCIE-1414 PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y Programa de Desarrollo Integral en Áreas con Potencial de Riego y Drenaje (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Rehabilitación de Vías Primarias (Decreto No del Congreso de la República) 21,500,000 37,000, ,178,044 68,581,760 BCIE-1415 BCIE-1427 BCIE-1456 BCIE-1505 BCIE-1561 BCIE-1540 Carreteras Turísticas y de la Oportunidad (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Infraestructura Productiva para el Desarrollo Sostenible de la Zona Fronteriza Guatemala-México (Decreto No del Congreso de la República) Proyecto de Apoyo al Programa de Vivienda (Decreto No del Congreso de la República) Programa Fondo de Inversión Social -FIS- (Decreto No del Congreso de la República) Proyecto de Desarrollo Integral de las Comunidades Rurales -DICOR III-, Denominado Hacia la Productividad Microregional (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Inversión en Infraestructura, Maquinaria y Equipo para la USAC, II Etapa (Decreto No del Congreso de la República) 95,055, ,003,924 44,132,950 49,032,950 44,658,000 44,658, ,500,000 93,091,766 63,000,000 68,589,400 35,000,000 BCIE-1735-GU Programa Multisectorial de Fortalecimiento de la Inversión 1,622,000,000 (Decreto No.94- del Congreso de la República) Ministerio de Relaciones Exteriores 5,362,705 Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 267,078,557 Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 608,039,937 Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 12,000,000 Ministerio de Economía 5,500,000 Ministerio de Energía y Minas 2,120,441 Ministerio de Cultura y Deportes 1,000,000 Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 271,351,667 Deuda Pública 449,546,693 BCIE-1181 Desarrollo Rural Sostenible en Zonas de Fragilidad Ecológica en la Región del Trifinio, Área de Guatemala (Decreto No del Congreso de la República) 10,000,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

17 016 BCIE-1230 PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y Construcción y Pavimentación de Veintiún (21) Kilómetros de la Carretera CA-13, Tramo Entre Ríos-Suyapa, Frontera con la República de Honduras (Decreto No del Congreso de la República) 18,750, BID-973/OC-GU BID-974/OC-GU BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) Programa de Desarrollo Sostenible del Departamento del Petén (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Desarrollo Sostenible del Departamento del Petén (Decreto No del Congreso de la República) 1,022,526, ,711,236 25,522,400 8,751,462 32,168,321 18,697,327 BID-1598/OC-GU BID-1120/OC-GU BID-1224/OC-GU BID-1153/OC-GU Programa de Mejoramiento en la Calidad del Gasto Social 243,300,000 (Decreto No.94- del Congreso de la República) Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 25,129,422 Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 187,128,901 Ministerio de Cultura y Deportes 24,854,412 Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 5,352,600 Servicios de la Deuda Pública 834,665 Programa de Apoyo a la Reforma del Sector Justicia 14,869,353 34,635,863 (Decreto No del Congreso de la República) Ministerio de Gobernación 467,694 2,896,984 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 14,401,659 31,738,879 Programa de Rehabilitación y Modernización Vial II (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Apoyo a la Reconversión Productiva Agroalimentaria (Decreto No del Congreso de la República) 163,434, ,284,422 32,472,883 41,553,035 Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 31,473,383 39,720,175 Ministerio de Economía 999,500 1,832,860 BID-1221/OC-GU BID-1207-OC-GU BID-1217/OC-GU Programa de Mejoramiento de los Servicios de Salud, Segunda Etapa -PMSS II- (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Apoyo a la Innovación Tecnológica (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Fomento del Sector Municipal -INFOM- (Decreto No del Congreso de la República) 103,782, ,388,320 19,800,000 31,419,250 64,295,000 51,034,428 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

18 017 BID-1318/OC-GU PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y Programa de Apoyo al Comercio Exterior (Decreto No del Congreso de la República) 8,116,150 9,799,200 BID-1331/OC-GU BID-1409/OC-GU Programa Trinacional de Desarrollo Sostenible de la Cuenca Alta del Río Lempa (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Combate a la Pobreza Urbana (Decreto No del Congreso de la República) 2,000,000 10,000,000 22,842,039 38,153,889 BID-1549/OC-GU Programa de Desarrollo Sostenible en la Reserva de la Biósfera Maya - Mirador 1,722,800 1,694,040 BID-1400/OC-GU BID-1398/OC-GU Programa de Reforma del Sector Financiero II Decreto No del Congreso de la República Programa de Manejo de Recursos Naturales en Cuencas Altas (Decreto No del Congreso de la República) 500,000,000 31,500, BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCION Y FOMENTO (BIRF) 488,005,376 1,294,239,155 BIRF-4260-GU Caminos Rurales y Carreteras Principales (Decreto No del Congreso de la República) 84,422,309 71,755,634 Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 73,075,573 71,166,630 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro (INFOM) 11,346, ,004 BIRF-4401-GU BIRF-4379-GU BIRF-4415-GU BIRF-7044-GU BIRF-7104-GU BIRF-7052-GU BIRF-7129-GU Reforma del Organismo Judicial (Decreto No del Congreso de la República) Reconstrucción y Desarrollo Local (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Administración de Tierras (Decreto No del Congreso de la República) Proyecto de Competitividad (Decreto No del Congreso de la República) Sistema Integrado de Administración Financiera Fase III (Decreto No del Congreso de la República) Proyecto de Universalización de la Educación Básica (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Asistencia Técnica al Sector Financiero (Decreto No del Congreso de la República) 52,391,000 70,088,684 28,000,000 1,000,000 40,000,000 40,000,000 23,339,151 29,571,209 50,000,000 41,095, ,690, ,840,000 22,352,156 7,990,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

19 018 BIRF-7169-GU PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y Segundo Proyecto de Caminos Rurales y Carreteras Principales (Decreto No del Congreso de la República) 44,810,554 86,898,464 Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 38,656,854 41,742,726 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro (INFOM) 6,153,700 45,155,738 BIRF-7319-GU Primer Préstamo para Políticas de Desarrollo y Crecimiento 811,000,000 de Base Amplia (Decreto No.94- del Congreso de la República) Ministerio de Educación 2,300,000 Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 34,021,655 Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 15,000,000 Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 61,776,421 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 296,992,166 Servicios de la Deuda Pública 400,909,758 BIRF-4225-GU Asistencia Técnica para la Administración Tributaria (Decreto No del Congreso de la República) 20,000,000 BIRF-4432-GU Programa del Fondo de Tierras (Decreto No del Congreso de la República) 8,000, ORGANIZACION DE PAISES EXPORTADORES DE PETROLEO (OPEP) 26,300,000 24,800,000 OPEP-740-P OPEP-798-P Infraestructura Social y Económica Decreto No del Congreso de la República Programa de Desarrollo Rural de las Verapaces (Decreto No del Congreso de la República) 20,000,000 20,000,000 6,300,000 4,800, FONDO INTERNACIONAL DE DESARROLLO AGRICOLA (FIDA) 25,500,000 64,100,000 FIDA-435-GT FIDA-518-GT Programa de Desarrollo y Reconstrucción del Quiché (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Desarrollo Rural de las Verapaces (Decreto No del Congreso de la República) 21,000,000 39,100,000 4,500,000 25,000, FONDO DE DESARROLLO Y COOPERACION INTERNACIONAL (GOBIERNO DE CHINA) 31,000,000 16,000, CHINA-ICDF II Instituto Tecnológico Guatemala Sur (Decreto No del Congreso de la República) 31,000,000 16,000,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal

20 019 PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y 505 KREDITANSTALT für WIEDERAUFBAU (KfW) 34,622,698 13,991,197 KfW KfW-PRONADE II Rehabilitación de la Carretera San Pedro Carchá -Fray Bartolomé de las Casas (Decreto No del Congreso de la República) Programa de Educación Primaria Rural PRONADE II (Decreto No del Congreso de la República) 18,643,076 13,991,197 15,979, OVERSEAS ECONOMIC COOPERATION FUND (GOBIERNO DEL JAPON) 103,000,000 36,257,959 OECF-JAP-GTP4 Caminos Rurales y Carreteras Principales (Decreto No del Congreso de la República) 103,000,000 36,257,959 sin siglas 611 GOBIERNO DE SUIZA Equipamiento de UTJ-PROTIERRA y el Instituto Geográfico Nacional en Apoyo al establecimiento Catastral en Guatemala (Decreto No del Congreso de la República) 24,900,000 24,900,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal