INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON

Transcripción

1 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON 38.1

2 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON MISION La Ley de ISSSTELEON tiene por objeto el establecimiento de un régimen de seguridad social con el propósito de proteger la salud y el bienestar económico de los servidores públicos, jubilados, pensionados del Estado de Nuevo León y sus beneficiarios. Se crea por tal motivo el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado, el cual, es el encargado de la organización y administración de los seguros y prestaciones que la Ley de ISSSTELEON establece a favor de sus afiliados. INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE 1. Se lleva a cabo la firma de Convenio de Colaboración con el Instituto Mexicano del Seguro Social, que tiene como finalidad elaborar en forma conjunta procedimientos de colaboración en apego a los lineamientos propios de cada institución. 2. Se inicia con Programas para el manejo de las principales enfermedades crónico Degenerativas (diabetes mellitus, dislipidemia, hipertensión arterial). 3. Se afiliaron a nuestro Organismo, el Instituto Estatal de la Vivienda, el Instituto de Cultura Física y Deporte (INDE) 38.2

3 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON INDICADORES DE GESTION INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE MEDIDA AÑO T R I M E S T R E PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO TOTAL Consulta Externa Pacientes atendidos en Laboratorio Medir la Pacientes afluencia en atendidos la prestación del servicio Medir la afluencia en la prestación del servicio Pacientes atendidos 241,973 59,236 59,236 24, ,215 Pacientes atendidos en Rayos X Medir la afluencia en la prestación del servicio Pacientes atendidos 17,165 4,652 4,652 Pacientes internados Medir la Pacientes afluencia en atendidos la prestación del servicio 2, Población afiliada Determinar los servidores Participantes 46,693 46,695 46,695 públicos al Instituto 38.3

4 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2004 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2003 (Pesos de poder adquisitivo al 31 de marzo de 2004) Dic/2003 Mar/2004 Variación ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 6,533,652 32,702,586 26,168,934 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 1,178,178, ,380,346 (525,798,500) Cuentas por Cobrar Clientes, Neto 144,429, ,326,633 (9,102,864) Organismos 4,593,046 5,508, ,484 Gobierno del Estado 15,727,544 7,962,095 (7,765,449) Otras Cuentas por Cobrar 954, ,375 (213,038) Inventarios Total Circulante 1,350,416, ,621,565 (515,795,433) Inversiones Conservadas a Vencimiento - 573,179, ,179,567 Cuentas por cobrar largo plazo 24,896,887 29,822,306 4,925,419 Fijo Terrenos 83,872 83,872 - Edificios 11,302,780 11,302,780 - Equipo de Transporte 899, ,516 - Maquinaria y Equipo 4,999,121 5,000,444 1,323 Mobiliario y Equipo de Oficina 3,710,573 3,713,262 2,689 Equipo de Cómputo 5,465,710 5,465,710 - Herramienta Otros Activos Actualización de Activo Fijo 152,950, ,950, Depreciación Acumulada (11,322,969) (11,726,150) (403,181) Actualización de Depreciación Acumulada (18,315,402) (18,317,127) (1,725) Total Fijo 149,773, ,372,401 (400,881) Diferido Gastos Anticipados 34,732 34,196 (536) Otros Activos Diferidos Actualización de Activo Diferido Amortización Actualización de Amortización Total Diferido 34,732 34,196 (536) TOTAL ACTIVO 1,525,121,899 1,587,030,035 61,908,136 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero 38.4

5 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2004 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2003 (Pesos de poder adquisitivo al 31 de diciembre de 2004) Dic/2003 Mar/2004 Variación PASIVO Corto Plazo Préstamos Bancarios del Pasivo a Largo Plazo Proveedores 21,462,369 19,833,992 (1,628,377) Acreedores Diversos Organismos 15, , ,244 Gobierno del Estado 51,159,775 50,374,360 (785,415) Impuestos por Pagar 424,169 5,523,242 5,099,073 Otras Cuentas por Pagar 8,132, ,035,221 95,902,630 Intereses por Pagar Total Corto Plazo 81,194, ,101,205 98,907,155 Largo Plazo Reservas y Fondos 1,155,375,326 1,197,152,097 41,776,771 Total Largo Plazo 1,155,375,326 1,197,152,097 41,776,771 Diferido Creditos Diferidos Impuestos Diferidos Total Diferido TOTAL PASIVO 1,236,569,376 1,377,253, ,683,926 PATRIMONIO Aportaciones de Patrimonio 56,680,998 56,680,998 - Actualización de Patrimonio 161,500, ,500,860 - Superávit por Revaluación de Activos Reservas Insuficiencia o Exceso en la Actualización 75,815,188 75,815,188 - Resultado de Ejercicios Anteriores (1,204,265) (5,444,523) (4,240,258) Resultado del Ejercicio (4,240,258) (78,775,790) (74,535,532) Total Patrimonio 288,552, ,776,733 (78,775,790) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,525,121,899 1,587,030,035 61,908,136 CUENTAS DE ORDEN: SISTEMA CERTIFICADO PARA JUBILACION 1,074,425,194 1,124,628,722 50,203,528 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Ricardo H. Cavazos Galvan C.P. Mario Alberto Leal Alanís Director General Director de Planeación y Finanzas 38.5

6 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2004 Y 2003 ( Pesos de poder adqusitivo constante al 31 de marzo de 2004 ) Ene-Mar/03 Ene-Mar/04 Variación INGRESOS Aportaciones Estatales 281,628, ,992,041 31,363,173 Aportaciones Federales Propios 207,734, ,624,776 15,890,581 Actualización de Ingresos 23,243,373 2,199,142 (21,044,231) TOTAL INGRESOS 512,606, ,815,959 26,209,523 COSTO DE VENTAS Actualización de Costo de Venta GASTOS DE OPERACIÓN Servicios Personales 392,383, ,259, ,876,264 Servicios Generales 93,867,242 96,563,870 2,696,628 Materiales y Suministros 15,422,497 17,373,326 1,950,829 Depreciación y Amortización 363, ,906 40,978 Actualización de Gastos de Operación 23,748,715 2,415,064 (21,333,651) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 525,785, ,016, ,231,048 RESULTADO DE OPERACIÓN (13,179,210) (88,200,735) (75,021,525) COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO Productos Financieros 22,435,308 23,448,688 1,013,380 Gastos Financieros Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria (1,876,390) (1,971,135) (94,745) Actualización de Costo Integral de Financiamiento 994,169 95,942 (898,227) TOTAL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 21,553,087 21,573,495 20,408 OTROS (GASTOS) Y PRODUCTOS NETOS (8,572,324) (12,099,347) (3,527,023) Actualización de Otros Gastos y Productos (428,563) (49,203) 379,360 RESULTADO DEL EJERCICIO (627,010) (78,775,790) (78,148,780) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Ricardo H. Cavazos Galvan Director General C.P. Mario Alberto Leal alanís Director de Planeación y Finanzas 38.6

7 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2004 Y 2003 (Pesos de poder adquisitivo al 31 de marzo de 2004) Variación Ene-Mar/03 Ene-Mar/04 OPERACIÓN RESULTADO DEL EJERCICIO (627,010) (78,775,790) (78,148,780) Cargos a resultados que no requirieron de la utilización de efectivo: Otras Provisiones - 13,621,945 13,621,945 Obligaciones Laborales - 80,151,805 80,151,805 Efectos de Actualización 39,444 (13) (39,457) Depreciaciones y Amortizaciones 363, ,906 40,978 RECURSOS APORTADOS POR LAS OPERACIONES (223,638) 15,402,853 15,626,491 Cuentas por Cobrar (418,746) 16,165,867 16,584,613 Clientes Otras Cuentas por Cobrar 809,452 (4,925,419) (5,734,871) Inventarios 215,301 - (215,301) Otros Activos Diferidos (1,955,120) 536 1,955,656 Proveedores (2,377,102) (15,250,322) (12,873,220) Acreedores Diversos 9,680,958 15,284,654 5,603,696 Impuestos por Pagar (40,145,169) 5,099,073 45,244,242 Otras Cuentas por Pagar Otros Pasivos 56,622,937 41,776,771 (14,846,166) Créditos Diferidos RECURSOS NETOS DE OPERACIÓN 22,208,873 73,554,013 51,345,140 FINANCIAMIENTOS Préstamos Bancarios Aportaciones de Patrimonio 1,422,000 - (1,422,000) RECURSOS DE FINANCIAMIENTO 1,422,000 - (1,422,000) TOTAL DE RECURSOS DE OPERACIÓN Y ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 23,630,873 73,554,013 49,923,140 INVERSION Adquisiciones de Equipo (1,189,891) (4,012) 1,185,879 (DECREMENTO) INCREMENTO EN EL EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS E INVERSIONES EN VALORES DE REALIZACION INMEDIATA 22,440,982 73,550,001 51,109,019 (+) Efectivo en caja y bancos e inversiones en valores de realización inmediata al inicio del periodo 1,019,789,634 1,184,712, ,922,864 SALDO EN EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS E INVERSIONES EN VALORES DE REALIZACION INMEDIATA AL FINAL DEL PERIODO 1,042,230,616 1,258,262, ,031,883 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Lic. Ricardo H. Cavazos Galvan Director General C.P. Mario Alberto Leal Alanís Director de Planeación y Finanzas 38.7

8 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIOPRESUPUESTAL AL 31 DE MARZO DE 2004 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2003 (Pesos de poder adquisitivo al 31 de marzo de 2004) CUENTA Dic-03 Mar-04 APORTACIONES Saldo al inicio y final del período 218,181, ,181,858 REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES Saldo al inicio del período (2,213,552) (1,204,264) Ajuste a los remanentes acumulados - - Incremento al Patrimonio - - Traspaso del Remanente (Déficit) neto del Ejercicio Anterior 1,009,288 (4,240,259) Saldo Final de Período (1,204,264) (5,444,523) (DEFICIT) REMANENTE DEL EJERCICIO Saldo al inicio del período 1,009,288-4,240,259 Traspaso del Resultado a Remanente de Ejercicios Anteriores (1,009,288) 4,240,259 Remanente neto del período (4,240,259) -78,775,790 Saldo al final del período (4,240,259) (78,775,790) INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO Saldo al inicio del período 76,431,109 75,815,188 Movimiento en el período (615,921) - Saldo al final del período 75,815,188 75,815,188 TOTAL DE PATRIMONIO 288,552, ,776,

9 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON ESTADO PRESUPUESTAL DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2004 CONCEPTO Recursos Autorizados Recursos Ejercidos Variación $ % INGRESOS Aportación Estatal 341,392, ,992,041-28,400,231-8% Propios 310,466, ,892,248 1,426,237 0% Total Ingresos 651,858, ,884,289-26,973,994-4% EGRESOS Servicios Personales 404,606, ,259,375-24,347,206-6% Servicios Personales Jubilados 393,633, ,376,637 Servicios Personales ISSSTELEON 10,972,796 13,882,738 Servicios Generales 98,500,568 96,563,870-1,936,699-2% Materiales y Suministros 22,073,098 17,373,326-4,699,772-21% Inversión 273, , % Reservas y Fondos 126,253, ,766, ,655 0% Total Egresos 651,707, ,963,051-30,744,813-5% SUPERAVIT (DEFICIT) DEL EJERCICIO 150,420 3,921,239 3,770, % PARTIDAS VIRTUALES Provisión de Aguinaldo 0-80,151,805 Depreciación y Amortización 0-404,906 REPOMO 0-1,971,135 Actualización (Neto) 0-169,182 Total Partidas Virtuales 0-82,697,028 RESULTADO DEL EJERCICIO 150,420-78,775,

10 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON GRAFICAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2004 Pasivo 43% Activo 50% Patrimonio 7% ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE Activo Circulante 82% Pasivo Circulante 18% PATRIMONIO SOBRE PASIVO Pasivo 87% Patrimonio 13% 38.10

11 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON GRAFICAS DEL ESTADO DE RESULTADOS Aportaciones Federales 0% INGRESOS 2004 Propios 40% Aportaciones GENL 59% Otros 1% EGRESOS 2004 Materiales y Suministros 3% Servicios Personales 82% Servicios Generales 15% 38.11

12 INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO DE NUEVO LEON 1.- ACTIVO CIRCULANTE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2004 ( pesos ) El Efectivo e Inversiones en Valores se encuentra integrado en efectivo sin restricciones por $ 32,702,586 y Efectivo con restricciones por $ 652,380,346 el cual corresponde a las reservas y fondos que se constituyen para hacerle frente al pago de pensiones de los servidores públicos que se encuentran incorporados al Instituto. Durante el primer trimestre de 2004 se reflejó una disminución en términos reales de 42.17% en las partidas que integran el rubro que es compensado con el rubro de Inversiones Conservados a Vencimiento del activo fijo. El Efectivo que se muestra en bancos corresponde al pago para cubrir la nómina de jubilados y pensionados de la primera quincena de abril anticipadamente por el período vacacional. 2.- ACTIVO FIJO Durante el trimestre el rubro de Cuentas por Cobrar a Largo Plazo refleja un incremento en términos reales de 19.78% con motivo de los préstamos para la adquisición de vivienda otorgados a los servidores públicos por el importe de $ 5,533, que representan 27 solicitudes de préstamos. Asimismo durante el trimestre se integra el esquema de administración de instrumentos financieros de deuda conservados al vencimiento, a la fecha el importe asciende a $ 573,179, PASIVO Se registra la provisión de aguinaldo para los jubilados y pensionistas del sector de Educación por $ 80,151,805, la cual se exhibe en el mes de diciembre. El aumento del rubro de Reservas y fondos corresponde a las cuotas y aportaciones que se destinan al pago de compromisos adquiridos con el personal afiliado, además de los rendimientos que se obtienen por las inversiones

13 4.- PATRIMONIO Las cuentas de Patrimonio fueron actualizadas mediante factores de ajuste derivados del Indice Nacional de Precios al Consumidor. 5.- RESULTADOS Los ingresos del primer trimestre de 2004 son superiores en un 5.11% en términos reales al pasar de $ 512,606,436 en el 2003 a $ 538,815,959 en el Las variaciones se integran como sigue: CONCEPTO Variación Variación $ % Aportaciones Estatales 294,980, ,256,867 19,276, % Ingresos Propios 217,626, ,559,092 6,932, % Total 512,606, ,815,959 26,209, % La variación correspondiente a las aportaciones estatales es resultado del incremento de los participantes en la nómina de jubilados y pensionados a cargo del Gobierno del Estado que en el 2003 eran 8,905 y crecieron a 9,201 para 2004, lo que representa un 3.32%. Además, durante el mes de marzo de 2004 se otorga la segunda exhibición del aguinaldo a los jubilados y pensionados de Gobierno Central y Paraestatales, lo que representó una solicitud de recurso adicionales por el importe de $ 7,903,466, mientras que en el 2003 la exhibición fue en el mes de abril. El aumento en la cuantía a la nómina de jubilados durante el 2004 es de 3.98%. Los ingresos propios tienen un incremento del 3.09% de acuerdo al aumento en el sueldo del personal aplicado y el incremento dado en la población activa cotizante que fue de 1.02% al pasar de 36,055 a 36,425 participantes

14 Los Gastos de operación se integran como sigue: CONCEPTO Variación Variación $ % Nómina de Jubilados Ley Anterior 205,346, ,929,532 91,582, % Gastos ISSSTELEON 117,857, ,224,840 10,367, % Aplicación a Fondos y Reservas 178,832, ,447,258 20,614, % Actualización 23,748,715 2,415,064-21,333, % Total 525,785, ,016, ,231, % Las partidas más significativas que explican la variación en el primer trimestre de 2004 VS 2003 son: Provisión de aguinaldo jubilados y pensionados Sector Educación que se exhibe en diciembre, y Esta práctica no se consideró en el $ 80,151,805 Incremento en nómina de pensionados 8,172,799 Exhibición de aguinaldo a pensionados del Gobierno Central y Paraestatal durante el 2004, mientras que en el 2003 fue en el mes de abril ,759,266 Aguinaldo y prima vacacional pagada en marzo 2004 al personal de ISSSTELEON, el pago equivalente en 2003 se realizó en diciembre ,037,121 Indemnización por resolución judicial 1,550,362 Servicios Médicos subrogados a sindicatos 5,255,330 Disminuciones en el gasto de 2004 Prima Seguro de Vida ( 1,426,977) Honorarios, traslado a pacientes, crédito al salario, Eventos especiales ( 1,436,717) 38.14