REUNIÓN CON LA MESA DE DONANTES EN MATERIA DE TRANSPARENCIA

Transcripción

1 REUNIÓN CON LA MESA DE DONANTES EN MATERIA DE TRANSPARENCIA Lic. Carlos Enrique Mencos Morales Contralor General de Cuentas Guatemala, 26 de febrero de 2009.

2 Asistencia Técnica USAID / KPMG Inicio de Proyecto Diagnóstico Institucional Inicio de Asistencia Técnica Termina Asistencia Técnica Junio a Diciembre 2006 Abril 2007 a Mayo Diagnostico Institucional Asistencia Técnica

3 Etapas de la Consultoría

4 Areas Diagnosticadas 4 Estructura Organizacional Administración de Personal Compras y Contrataciones Sistemas Contables Presupuestos Planificación Activos y Pasivos Administración de Efectivo Auditorías Gubernamentales Auditorías Internas Mejoramiento de la capacidad de la auditoría Donaciones / Préstamos Tecnología de la Información Comunicación y Transparencia Coordinación de Donaciones

5 Eficiencia institucional al momento del Diagnóstico 49% 50% 13 58% 1 100% 80% 2 57% 69% 1. Estructura organizacional 2. Administración de personal 3. Compras y contrataciones 12 60% 3 4. Sistemas contables 40% 5. Presupuestos 50% % 20% 0% % 74% Eficiente Medio Ineficiente Eficiencia 6. Planificación 7. Activos y pasivos 8. Administración de efectivo 9. Auditorías gubernamentales 10.Donaciones / Préstamos 11.Tecnología 51% % 7 67% 6 63% 12.Auditorías Internas 13.Documentación de procedimientos Ineficiente Medio Eficiente Nivel de eficiencia

6 Interpretación de la Gráfica El promedio de eficiencia encontrado al momento de realizar el diagnóstico en el año 2006 fue del 61%, colocando a la Contraloría en el rango de INEFICIENCIA; ya que la ponderación de eficiencia mínima es de 70%, el cual se basa en la consecución de objetivos y funciones establecidas de cualquier organización. Derivado de estos resultados, se elaboraron los planes de implementación, con el propósito de fortalecer las áreas con oportunidades de mejora.

7 Grado de Implementación de Mejoras Distribución de Implementación de Puntos de Control 89% % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 86% % Cooperación Internacional 2. Finanzas 3. Recursos Humanos 4. Tecnología 5. Auditoría Gubernamental 6. Auditoría Interna 5 88% % 39% 4 4

8 Eficiencia institucional después de la Asistencia Técnica 72% 13 73% 1 100% 76% 2 1. Estructura organizacional 2. Administración de personal 71% 12 80% 60% 81% 3 3. Compras y contrataciones 4. Sistemas contables 40% 5. Presupuestos 65% 11 20% 0% 4 71% Eficiente Medio 6. Planificación 7. Activos y pasivos 8. Administración de efectivo 89% 10 71% % 7 71% 6 78% 5 78% Ineficiente Eficiencia al fortalecimiento Eficiencia al diagnóstico 9. Auditorías gubernamentales 10.Donaciones / Préstamos 11.Tecnología 12.Auditorías Internas 13.Documentación de procedimientos Ineficiente Medio Eficiente Eficiencia al Diagnóstico Eficiencia después de AT

9 Interpretación de la Gráfica El promedio de eficiencia encontrado al momento de realizar el diagnóstico en el año 2006 fue del 61%; después de la asistencia técnica el promedio fue de 75%. La institución pasó de INEFICIENCIA a una situación de EFICIENCIA MEDIA, a excepción del Área de Tecnología de la Información.

10 Eficiencia institucional proyectada para fines de % 13 76% 1 100% 90% 84% 2 1. Estructura organizacional 2. Administración de personal 81% 12 71% 11 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 90% % 3. Compras y contrataciones 4. Sistemas contables 5. Presupuestos 6. Planificación 7. Activos y pasivos 8. Administración de efectivo 9. Auditorías gubernamentales 10 90% 5 90% 10.Donaciones / Préstamos 9 78% % Eficiente Medio Ineficiente Eficiencia Actual Eficiencia proyectada Ef proyectada 1.5 años 11.Tecnología 12.Auditorías Internas 13.Documentación de procedimientos 83% 82% Ineficiente Medio Eficiente Eficiencia al Diagnóstico Eficiencia después de AT Eficiencia proyectada

11 Interpretación de la Gráfica KPMG preparó una proyección de la eficiencia de la Institución a 1.5 años. Esta proyección fue realizada tomando en cuenta el grado de aplicación e implementación de las recomendaciones de la Institución (y las respectivas áreas que la componen) de acuerdo a la asistencia técnica proporcionada durante el proyecto. Si las condiciones y los esfuerzos de la CGC permanecen constantes, se espera que la Institución llegue a un nivel de eficiencia del 82% a finales de 2009.

12 Recomendaciones de KPMG para sostenibilidad Para lograr la sostenibilidad de las mejoras, la Contraloría General de Cuentas deberá enfocar sus esfuerzos de mejoras en las siguientes áreas: Cooperación Internacional Recursos Humanos Auditoria Interna y Externa Tecnología de la Información Estas cuatro áreas son los pilares fundamentales de la Institución, por lo que se considera que constituyen la base para lograr que el fortalecimiento sea sostenible. 12

13 QUÉ ESTAMOS HACIENDO

14 FORTALECIMIENTO DE LA FISCALIZACIÓN, PROBIDAD Y TRANSPARENCIA FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL FOMENTO DE LA PARTICIPACIÓN CIUDADANA Fortalecer la función fiscalizadora en el ámbito de competencia, bajo criterios de eficiencia, eficacia, economía y oportunidad, fomentando la cultura de probidad, transparencia y calidad en el gasto público. Impulsar el fortalecimiento institucional, a través del eficiente y eficaz uso de los recursos, como elementos fundamentales del desarrollo de una cultura de calidad del gasto y probidad, propiciando la modernización de la Institución. Fomentar la participación ciudadana, a través del desarrollo de propuestas de control y fiscalización dentro de un proceso participativo y democrático, que fortalezca la racionalidad del gasto público, por medio de auditorías participativas y organizadas.

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16 USO INTENSIVO DE LAS HERRAMIENTAS ELECTRÓNICAS SICOIN WEB SIGES GUATE COMPRAS SNIP GUATE NÓMINAS SIAF-MUNI SISTEMA DE EVALUACIÓN CONTROL INTERNO ACCESO A INFORMACIÓN MAYOR TRANSPARENCIA MAYOR EFICIENCIA MEJORES CONTROLES

17 EL USO INTENSIVO DE LAS HERRAMIENTAS ELECTRÓNICAS PERMITE: Establecer un mapa de riesgos Establecer la muestra de auditoría Detección temprana de aspectos importantes para la realización de auditorías concurrentes

18 Política 2: Fortalecimiento Institucional Conclusión de la construcción del Edificio Central, en la Zona 13, y su equipamiento (660 computadoras)

19 Política 2. Fortalecimiento Institucional TECNOLOGÍA (11): Es importante mencionar los avances logrados de mayo 2008 a la fecha en materia de Tecnología de la Información: se cuenta ahora con una red de datos de alta eficiencia; servidores de alto rendimiento y disponibilidad; protección de intrusión por Internet (fire-walls); políticas de seguridad; antivirus; replicación en sitio alterno de base de datos, por cualquier contingencia; actualización de software de bases de datos y sistemas operativos de última generación; correo electrónico corporativo con capacidad de 1000 cuentas; rediseño del portal web. Todos los nuevos desarrollos son en tecnología web.

20 Política 2. Fortalecimiento Institucional DOCUMENTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS(13): A través de la Unidad de Desarrollo Organizacional, se han elaborado las propuestas de Manuales de Procedimientos de las diferentes Direcciones y Unidades de la Institución. Se cuenta con una herramienta informática para el diseño y documentación de procedimientos. Personal de la U.D.O. ha recibido cursos basados en ISO 9000 para la modelación de procesos administrativos.

21 Política 2. Fortalecimiento Institucional INCORPORACIÓN DE CGC COMO ENTIDAD DESCENTRALIZADA EN EL SICOIN, A PARTIR DE ENERO DE La información presupuestaria puede ser consultada en el Portal de Transparencia Fiscal ( y en el SICOIN-WEB (

22 Política 2. Fortalecimiento Institucional IMPLEMENTACIÓN DE NUEVOS PROCESOS EN EL ÁMBITO ADMINISTRATIVO En las siguientes áreas, para mayor eficiencia y eficacia: o Probidad (Declaraciones Juradas Patrimoniales) o Gestión (Registro de Títulos) o Constancias Transitorias (Finiquitos), en línea con TSE

23 Política 2: Fortalecimiento Institucional IMPLEMENTACIÓN DE NUEVOS PROCESOS EN EL ÁMBITO TÉCNICO En las siguientes áreas, para el fortalecimiento de la fiscalización: o Auditorías Concurrentes o Auditoría a Fideicomisos o Auditoría a ONG

24 Política 2: Fortalecimiento Institucional CREACIÓN DE NUEVAS UNIDADES Dirección de Auditoría de Fideicomisos Unidad de Monitoreo y Alerta Temprana Ventanilla de Denuncias

25 Política 2. Fortalecimiento Institucional Emisión del CODIGO DE ETICA del Funcionario y empleado de la CGC. Inició la etapa de implementación del Código, a través de Talleres que pretenden motivar un cambio de actitud en los servidores de la CGC.

26 Implementación de un Sistema de Gestión Documental Se encuentra en proceso la implementación del Sistema de Gestión Documental moderno que contenga el Archivo Central de la Institución, lo cual facilitará el libre acceso a la información.

27 Política 2. Fortalecimiento Institucional REORDENAMIENTO RECURSOS HUMANOS En 2007 se efectuó un reordenamiento para reincorporar al personal con funciones de Auditor que no ocupaban el puesto, y se promovió a más de 450 Auditores en una cadena de ascensos que fomenta la carrera administrativa. Se continúa en este proceso en el Área Administrativa. Se emitió el Plan de Clasificación de Puestos y Administración de Salarios (Acuerdo Gubernativo publicado el 01/10/08).

28 Política 3: Fomento a la Participación Ciudadana Realización de 21 Jornadas Departamentales por la Transparencia y la Participación Ciudadana en 2007 Realización de Jornadas Departamentales de Fiscalización y Participación Ciudadana en 2009

29 Política 3: Fomento a la Participación Ciudadana Seminarios en apoyo a la organización y fortalecimiento de Comisiones de Auditoría Social

30 CENTRO DE GESTIÓN DE DENUNCIAS CIUDADANAS Se está implementando el Centro de Gestión de Denuncias Ciudadanas, con el propósito de ofrecer a la población posibilidades de presentar información, indicios o evidencias de procesos inadecuados que deberán ser investigados por las entidades competentes, para deducir responsabilidades, si efectivamente se comprueba algún tipo de deficiencia o incumplimiento de obligaciones

31 UNIDAD DE INFORMACIÓN PÚBLICA Se creó la Unidad de Información Pública (Artículo 68 del Decreto ). Con la nueva Ley de Acceso a la Información Pública, los ciudadanos se convierten en aliados estratégicos de la Contraloría, ya que a través de la misma se regula la forma en que se hace efectivo el derecho de todas las personas al acceso a la información pública.

32 UNIDAD DE INFORMACIÓN PÚBLICA Y CENTRO DE DENUNCIAS Se instaló un Módulo en el primer nivel del Edificio Central para que los ciudadanos interesados en presentar una solicitud de información o bien una denuncia, ya sea de manera electrónica o escrita. Se cuenta con equipo de cómputo, con acceso a Internet y a los portales de Gobierno.

33 GRACIAS POR SU ATENCIÓN Guatemala, 26 de febrero de 2009.