Presentado por: Cesar Castellanos Unidad de Inteligencia Financiera - UIF

Transcripción

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2 E N F O QUE B A S A DO E N RIESGO G E S TION D E RIESGO D E L A / FT T R A N S VERSALIDAD D E L RIESGO D E L A / FT Presentado por: Cesar Castellanos Unidad de Inteligencia Financiera - UIF

3 Nueva noción de seguridad multidimensional EVOLUCION MARCO LEGAL ALD-FT INTERNACIONAL Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas Viena, 1988 Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada - Palermo, Recomendaciones de Financiación del Terrorismo (2001) Revisión 40 Recomendaciones de Lavado de Activos (1996) Revisión de las 40 Recomendaciones de LA y las 9 Recomendaciones de FT (2003) Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, 1975 GAFI, 1989 Diseño de las 40 Recomendaciones de Lavado de Activos (1990) Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción - Mérida, 2003 Revisión y unificación de las 40+9 Recomendaciones GAFI (2012) (40 Recomendaciones)

4 EVOLUCION MARCO LEGAL ALD-FT NACIONAL Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Palermo, 2000 Convención de las Naciones Unidas contra el Convención Tráfico Ilícito de de las Naciones Estupefacientes Unidas y Sustancias contra el Tráfico Ilícito de Psicotrópicas Estupefacientes Viena, 1988 y Sustancias Psicotrópicas Viena, 1988 Decreto Ley Contra el Delito de Lavado de Activos 2002 Decreto Ley Contra el Financiamiento del Terrorismo GAFI, 1989 Decreto Ley Contra el Delito Lavado de Activos 1997 Reglamento para la Prevención y Detección del uso Indebido de los Servicios y Productos Financieros En el LA Decreto Ley Sobre Privación Definitiva del Dominio De Bienes de Origen Ilícito 2010 Decreto Ley Especial Contra el Lavado de Activos Decreto Ley para la Regulación de las APNFD s 2014

5 Guías del Grupo de Acción Financiero Internacional

6 La revisión de las recomendaciones tuvo como objetivo lograr equilibro entre: Ampliar los requisitos y medidas preventivas para hacer frente a nuevas amenazas, tales como el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, corrupción y delitos fiscales. Otorgar mayor flexibilidad con el fin de poder adoptar medidas simplificadas en áreas de bajo riesgo, permitiendo con ello a las instituciones y países destinar sus recursos a las áreas de mayor riesgo. 6

7 Dentro de los estándares internacionales impulsados por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en el marco de las nuevas 40 recomendaciones de Febrero de 2012, las valoraciones de riesgo, traducidas en el Enfoque Basado en Riesgos (EBR), constituyen uno de los pilares fundamentales de las políticas internacionales ALA/CFT/CPADM

8 Políticas ALD/CFT y Coordinación Lavado de Dinero y Confiscación LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Financiamiento del Terrorismo Medidas Preventivas Transparencia y Beneficiario Real Potestades y Responsabilidades de las Autoridades Competentes y otras medidas Institucionales Cooperación Internacional

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10 Su importancia las ha ubicado en la primera de las cuarenta nuevas recomendaciones del GAFI. En ella se establece que: "Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de lavado de activos/financiamiento del terrorismo, y deben tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para coordinar acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente los riesgos. Con base en esa evaluación, los países deben aplicar un enfoque basado en riesgo (EBR) a fin de asegurar que las medidas para prevenir o mitigar el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados.

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12 La Guía de Enfoque Basada en Riesgo del GAFI reconoce que cada país y sus autoridades nacionales, en conjunto con las instituciones financieras y demás sujetos obligados del sistema ALA/FT, tienen que identificar el régimen mas apropiado, diseñado para afrontar los riesgos particulares para cada país.

13 Al adoptar el enfoque basado en riesgo, las autoridades y las instituciones financieras pueden lograr que las medidas para prevenir o mitigar el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo sean adecuadas y apropiadas para el riesgo identificado.

14 Principales Beneficios EBR Permite la utilización de recursos de manera más eficiente por parte de las entidades financieras y de los reguladores. Minimiza la carga documental y probatoria depositada en los clientes. Se adecua a la organización, estructura y perfil comercial particular de cada entidad. Es flexible para adaptarse a los riesgos de LD /FT que cambian a lo largo del tiempo. Maximiza la dificultad de acceso del crimen organizado a los sistemas financieros.

15 Desarrollo de una Evaluación de Riesgo para LD/FT Identificar y medir riesgos. Análisis de las específicas categorías de riesgo Actualizar la gestión de riesgo. Desarrollo de un programa basado en riesgo para AML/CFT para mitigar el riesgo que ha sido identificado El Rol del Sistema ALA/FT

16 UN SISTEMA ALD - FT DEBE CONTENER CONTROLES BASADOS EN RIESGOS SISTEMAS Y CONTROLES PARA : DETECTAR MONITOREAR REPORTAR CLIENTES Y TRANSACCIONES DE MAYOR RIESGO

17 ENFOQUE BASADO EN RIESGO Un enfoque basado en el riesgo requiere que las instituciones tengan sistemas y controles que sean acordes con los riesgos específicos de lavado de dinero y financiación terrorista que enfrentan. ENFOQUE BASADO EN RIESGO SISTEMAS Y CONTROLES ACORDES CON LOS RIESGOS ESPECIFICOS DE LA /FT EVALUACION Y ANALISIS DE RIESGO IDENTIFICACION DEL RIESGO MITIGACION DEL RIESGO APLICACIÓN DE CONTROLES

18 EL RIESGO ES DINAMICO LA CALIFICACION DEL RIESGO DEBE REFLEJAR EL RIESGO PRESENTE EVALUACION DEL RIESGO MEDIDA DE MITIGACION REVISION PERIODICA Y ACTUALIZACION

19 NINGUNA RELACION DEDIDA DILIGENCIA REFORZADA ESCRUTINIO ADICIONAL APLICACION REGLAS NORMALES PAISES DESIGNADOS, TERRORISMO, BANCOS PANTALLA MONITOREO RIGUROSO DE TRANSACCIONES ( PAISES ALTO NIVEL DE CORRUPCION, TRANSITO DE DROGAS, PEPs, BANCA CORRESPONSAL, BANCA PRIVADA. ) > NIVEL DE RIESGO > DEBIDA DILIGNCIA = + INFORMACION, VERIFICACION Y MONITOREO

20 TRANSVERSALIDAD SISTEMICA DEL ENFOQUE BASADO EN RIESGO ENFOQUE BASADO EN RIESGO PREVENCION DETECCION CONTROL SUPERVISION INVESTIGACION JUZGAMIENTO CUMPLIMIENTO Y EFECTIVIDAD

21 TRANSVERSALIDAD DEL ENFOQUE BASADO EN RIESGO PREVENCION REPRESION JUZGAMIENTO SISTEMA FINANCIERO APNFD S SUPERINTENDENCIAS UIF INVESTIGADORES FISCALES FISCALES JUECES OABI ANALISIS FINANCIERO INVESTIGACION CRIMINAL JUDICIALIZACION DETECCION Y REPORTE DE OPERACIONES Y ACTIVIDADES SOSPECHOSAS IDENTIFICACION DE PERSONAS, ACTIVIDADES, ORIGEN Y DESTINO DE LOS RECURSOS VINCULACION DE ACTIVIDADES ILICITAS CON LOS RECURSOS DETECTADOS DETERMINAR VINCULOS CON ACTIVIADES ILICITAS U ORGANIZACIONES CRIMINALES OBTENER SENTENCIAS CONDENATORIAS DECOMISO DE BIENES DE ORIGEN ILICITO

22 TRANSVERSALIDAD DEL RIESGO DE LA/FT LAVADO DE ACTIVOS RIESGO LEGAL MERCADO REPUTACIONAL OPERACIONAL FINANCIERO CONTAGIO

23 RIESGO: para efectos del enfoque basado en riesgo, se entenderá por éste, la amenaza, vulnerabilidad o consecuencia de judicialización, intervención, aseguramiento, desprestigio o daño a la que se expone o, una entidad supervisada o un sujeto obligado, por ser utilizados a través de sus operaciones o servicios como un medio o instrumento para lavar activos o para facilitar la circulación de recursos destinados a actividades terroristas. El mismo se define como una función que se encuentra determinada por la interacción de tres variables: Amenaza, Vulnerabilidad y Consecuencia o Impacto.

24 DIAGNOSTICO IDENTIFICACION DE RIESGO MONITOREO Y ACTUALIZACION EVALUACION Y GESTION DE RIESGO DE LA/FT EVALUACION DE RIESGO DIFUSION Y DOCUMENTACION ADOPCION DE CONTROLES Y MEDIDAS PREVENTIVAS

25 Significancia del impacto o consecuencia si es que el riesgo se materializa Alto (Riesgo Moderado) Enfrentar lo antes posible (Riesgo Mayor) Enfrentar inmediatamente (Riesgo Menor) Vigilar (Riesgo Moderado) Enfrentar a su debido tiempo Bajo 0 100% Probabilidad de que el riesgo se materialice

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27 FACTORES PARA DETERMINAR EL RIESG0 1. REGION GEOGRAFICA 2. ACTIVIDADES 3. CLIENTES 4. PRODUCTOS 5. SERVICIOS FACTORES DE RIESGO

28 FACTORES DE RIESGO

29 CLIENTES PRODUCTOS Y SERVICIOS Personas Expuestas Políticamente Actividades con uso intensivo De efectivo. Comercialización de Productos de alto valor. Listas Negras APNFD FACTORES DE RIESGO DE LAFTP Banca de Crédito al Comercio Internacional Banca Corresponsal Banca Privada Divisas Remesas Fideicomisos Tarjetas de Crédito Cuentas Concentradas Cajas de Seguridad ATM Sucursales Banca movil Banca electrónica Canales de terceros CANALES DE DISTRIBUCION Paraísos fiscales Zonas de narcotráfico Zonas con crimen organizado Países con trafico de personas Países con corrupción significativa Países con armas de destrucción masiva Países sin regulación apropiada ALAFT Países con grupos terroristas UBICACIÓN GEOGRAFICA

30 LEY PRIVACION DE DOMINIO 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI / NORMATIVA INTERNACIONAL NORMATIVA NACIONAL SISTEMA DE CUMPLIMIENTO 1 1 EVALUACION DE RIESGO CALIFICACION GESTION MITIGACION VISION SISTEMICA ENFOQUE BASADO EN RIESGO PREVENCION DETECCION CONTROL INVESTIGACION PERSECUCION JUZGAMIENTO PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO POLITICAS PROCEDIMIENTOS CONTROLES DEBER DE PREVENCION, DETECCION Y REPORTE DEBIDA DILIGENCIA RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA PENAL EFECTIVIDAD SISTEMA ALA-FT LEY CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS LEY CONTRA EL FT LEY APNFD S

31 PREGUNTAS

32 C ONTACTENOS Comisión Nacional de Bancos & Seguros Unidad de Información Financiera

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