FONDO DE INVERSIÓN BCR CORTO PLAZO COLONES NO DIVERSIFICADO

Transcripción

1 FONDO DE INVERSIÓN BCR CORTO PLAZO COLONES NO DIVERSIFICADO Estados Financieros al 31 de Marzo de 2018 (No Auditados) (Con cifras correspondientes de 2017)

2 Nota mar-18 mar-17 Activos: Efectivo 3 16,422,860,007 21,780,807,483 Inversiones disponibles para la venta 4 43,090,823,430 47,474,003,026 Intereses por cobrar 154,047, ,347,567 Total activos 59,667,730,674 69,594,158,076 Pasivos: Otras cuentas por pagar 282, ,546 Comisiones por pagar 87,352,497 94,546,349 Total pasivos 87,635,496 94,918,895 Total activo neto 59,580,095,178 69,499,239,181 Utilidad neta antes del impuestos sobre la renta Certificados de títulos de participación 5 17,059,518,660 20,644,114,271 Capital pagado en exceso 40,505,495,851 47,242,115,125 Utilidades por distribuir 2,015,080,667 1,613,009,785 Total activo neto 59,580,095,178 69,499,239,181 Número de Certificados de Títulos de participación 17,059,518,660 20,644,114,271 Valor del activo neto por título de participación Serie AAA Estado de Activos Netos Al 31 de Marzo 2018 (con cifras correspondientes al 2017)

3 Estado de operaciones Por el Periodo terminado el 31 de Marzo 2018 (con cifras correspondientes al 2017) mar-18 mar-17 Ingresos: Ingresos por intereses, primas y descuentos, neto 899,090, ,413,845 Ganancia neta realizada en inversiones disponibles para la venta 0 3,290,413 Ingreso por diferencial cambiario, neto 1,421 0 Total ingresos 899,091, ,704,258 Gastos: Comisión por administración del Fondo 261,301, ,323,601 Gasto por intereses 0 76,826 Gastos Operativos 236, ,546 Gasto por diferencial cambiario, neto 0 2,398 Total gastos 261,538, ,625,371 Utilidad antes de impuestos 637,553, ,078,887 Impuesto por enagenación de activos 0 164,521 Utilidad neta del año 637,553, ,914,366

4 Estado de Cambios en el Activo Neto Por el Periodo terminado el 31 de Marzo 2018 (con cifras correspondientes al 2017) Ganancia (pérdida) Número de Certificados de Capital neta no realizada certificados títulos de pagado en por valuación Utilidades por de participación participación exceso de inversiones distribuir Total Saldo al 31 de Marzo de ,644,114,271 20,644,114,271 47,242,115, ,613,009,785 69,499,239,181 Utilidad neta del año ,513,139,188 1,513,139,188 Fondos recibidos de los inversionistas durante el año 106,495,826, ,495,826, ,575,389, ,071,216,285 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año (1,312,777,391) (1,312,777,391) Liquidación de participaciones a los inversionistas durante el año (111,989,281,635) (111,989,281,635) (268,427,932,729) 0 0 (380,417,214,364) Cambio neto en el valor razonable de las inversiones en valores (10,013,448) 0 (10,013,448) Ganancia realizada trasladada al estado de resultados ,013, ,013,448 Saldo al 31 de diciembre de ,150,659,432 15,150,659,432 35,389,571, ,813,371,582 52,353,602,899 Utilidad neta del año ,553, ,553,134 Fondos recibidos de los inversionistas durante el año 48,134,005,118 48,134,005, ,026,102, ,160,107,280 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año (435,844,049) (435,844,049) Liquidación de participaciones a los inversionistas durante el año (46,225,145,890) (46,225,145,890) (113,910,178,196) 0 0 (160,135,324,086) Saldo al 31 de Marzo de ,059,518,660 17,059,518,660 40,505,495, ,015,080,667 59,580,095,178

5 Estado de Flujos de efectivo Por el Periodo terminado el 31 de Marzo 2017 (con cifras correspondientes al 2016) mar-18 mar-17 Fuentes (usos) de efectivo: Actividades de operación: Utilidad neta 2,150,692,322 1,959,300,297 Partidas que no requieren efectivo: Ingresos por intereses (899,090,452) (736,413,845) Gasto por intereses 0 76,826 Gastos por impuestos 0 164,521 Efectivo usado por las operaciones 1,251,601,870 1,223,127,799 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por pagar (89,547) 153,549 Comisiones por pagar (7,193,852) (9,900,828) Intereses recibidos 1,084,390, ,895,199 Intereses pagados 0 (76,826) Impuestos pagados 0 (164,521) Efectivo neto provisto por las actividades de operación 2,328,709,253 1,963,034,372 Actividades de inversión: Compra de inversiones disponibles para la venta (170,186,280,345) (374,143,321,745) Venta de inversiones disponibles para la venta 174,569,459, ,505,961,461 Efectivo neto usado por las actividades de inversión 4,383,179,597 13,362,639,716 Actividades de financiamiento: Aportes recibidos de inversionistas 530,231,323, ,738,006,448 Retiros efectuados por inversionistas (540,552,538,450) (687,783,059,399) Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año (1,748,621,440) (2,042,378,271) Efectivo neto provisto (usado) por las actividades de financiamiento (12,069,836,325) (7,087,431,222) Aumento neto en el efectivo (5,357,947,476) 8,238,242,866 Efectivo al inicio del año 21,780,807,483 13,542,564,617 Efectivo al final del año 16,422,860,007 21,780,807,483

6 Fondo de Inversión BCR Corto Plazo Colones No Diversificado BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Notas a los Estados Financieros al 31 de marzo de Políticas y Métodos de Registro La compañía sigue las mismas Políticas y Métodos de contabilización en los estados financieros anuales más recientes. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en colones sin céntimos ( ), Unidad Monetaria de la República de Costa Rica. 3. Disponibilidades El detalle de las Disponibilidades es el siguiente: Cuentas Monto Cuenta Corriente en colones 16,422,860,007 Total 16,422,860, Instrumentos Financieros disponibles para la Venta Un detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta es el siguiente: Instrumentos Instrumentos financieros del sector público financiero del País Monto 43,090,823,430 Total 43,090,823,430

7 5. Capital Social Al 31 de marzo de 2018, el capital está representado por 17,059,518,660 participaciones con un valor nominal de 1 cada una, para un total de 17,059,518, Comisiones por administración de Fondos de Inversión Un detalle de las Comisiones por administración de Fondos de Inversión, es el siguiente: Fondo Fondo de Inversión BCR. Corto Plazo Colones % Comisión 1.75 Los presentes Estados Financieros cuentan con la firma digital.