Manual para la Integración de la Cuenta Pública de la CDI

Transcripción

1 Cuenta Pública de la CDI

2 Página: 2 de 16 ÍNDICE Pág. 1. Objetivo Marco Normativo Ámbito de Aplicación Definiciones Disposiciones Generales Proceso Integración de la Diagrama de Flujo Anexos Transitorios Emisores... 16

3 Página: 3 de Objetivo Definir las actividades que las Unidades Administrativas de Nivel Central deberán llevar a cabo en el ámbito de su competencia, para la obtención de la información, análisis, proceso e integración para la elaboración del Informe de la de la CDI que se envía anualmente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público de acuerdo a los lineamientos recibidos de ésta. 2. Marco Normativo Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación. Ley de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Ley Federal de y Responsabilidad Hacendaria. Reglamento de la Ley Federal de y Responsabilidad Hacendaria. Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal. Lineamientos específicos que emita la SHCP. 3. Ámbito de Aplicación Este procedimiento es de observancia obligatoria para todas las Unidades Administrativas de Nivel Central de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. 4. Definiciones Archivo PDF Archivo electrónico Archivo Excel CDI Envío electrónico Respaldar PDF (sigla del inglés portable document format, formato de documento portátil) que contiene datos de tipo compuesto (textos, imágenes, hipervínculos, música, gráficos vectoriales y códigos JavaScript). Puede ser leído en diferentes sistemas operativos y está sumamente extendido especialmente en lo que se refiere a documentación de manuales y libros. Toda información almacenada en un formato que solamente una computadora u otro equipo electrónico puede procesar. El archivo no consiste en el medio en el cual está almacenada la información, sino en la información contenida en él. Es un tipo de archivo que se obtiene a partir de la aplicación denominada Excel para manejar hojas de cálculo utilizado normalmente en tareas financieras y contables. Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Es un servicio de red que permite a los usuarios enviar y recibir archivos electrónicos rápidamente mediante sistemas de comunicación electrónicos. Por este medio se puede enviar, no solamente texto, sino todo tipo de documentos digitales. Una copia de seguridad o backup (su nombre en inglés) en tecnología de la Información o informática es una copia de seguridad - o el proceso de copia de seguridad - con el fin de que estas copias adicionales puedan utilizarse prescindiendo del original.

4 Página: 4 de 16 SHCP Unidades Administrativas Variación Presupuestal Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Conforme al Estatuto Orgánico es cada uno de los órganos de la estructura organizacional al que se le confieren atribuciones específicas que lo distinguen de los demás en la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Son los ajustes cuantitativos y cualitativos al presupuesto autorizado, necesarios para el cumplimiento de los objetivos y metas, derivados de cambios que pueden ocurrir durante el desarrollo del proceso presupuestario. 5. Disposiciones Generales 5.1 El Informe de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal, se integrará de conformidad con los lineamientos emitidos por la SHCP. 5.2 El original, modificado y ejercido reportado, debe corresponder a los controles de la SHCP. 5.3 La Dirección de Programación y es la encargada de validar los formatos en los que se reporte el presupuesto ejercido. 5.4 La Subdirección de Programación y es la encargada de validar e integrar las cifras del presupuesto original y modificado. 5.5 El Contabilidad y, deberá requisitar los formatos contables y los que se desglosen a nivel estatal. 5.6 En su caso, la Dirección de Recursos Humanos y Organización requisita y valida los formatos relativos al manejo de Recursos Humanos. 5.7 En caso de que los lineamientos incluyan formatos relativos a metas alcanzadas, éstas se informarán con base en lo reportado tanto en el Informe de Ejecución por la Unidad de Planeación, como en el Módulo de PbR del Portal Aplicativo de la SHCP (PASH). 5.8 Las Unidades Administrativas deberán explicar las variaciones que existan entre las metas programadas y alcanzadas, así como las variaciones en el ejercicio de los recursos. 5.9 La Coordinación General de Administración y será la responsable de la integración de la información requerida por la SHCP.

5 Página: 5 de Proceso 6.1 Integración de la Objetivo: Definir las actividades que las Unidades Administrativas de Nivel Central deberán llevar a cabo en el ámbito de su competencia, para la obtención de la información, análisis, proceso e integración para la elaboración del Informe de la de la CDI que se envía anualmente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público de acuerdo a los lineamientos recibidos de ésta. No. Descripción de la Actividad Responsable Actividades Preliminares 1. Solicita al Programación el Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI del año que corresponda. 2. Envía electrónicamente al, el Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI del año que corresponda, en formato Excel. 3. Recibe el Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI del año que corresponda, en formato Excel y solicita periódicamente al Programación las adecuaciones al presupuesto original, que se van generando en el transcurso del año. 4. Envía electrónicamente, en el transcurso del año, las adecuaciones al presupuesto original que se vayan generando, en formato Excel. Programación Programación 5. Recibe en el transcurso del año, las adecuaciones presupuestales y las incorpora al Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI para mantenerlo actualizado. Obtención de la Información 6. Recibe de la Subdirección de Programación y el Oficio de Solicitud del Informe de la Federal emitido por la SHCP en el que se indican los lineamientos para presentar dicha información y los instructivos para el llenado de los formatos respectivos. 7. Elabora Oficio para solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales para integrar el Informe de la Federal, precisando la fecha en que deberán enviar la información.

6 Página: 6 de 16 No. Descripción de la Actividad Responsable 8. Rubrica el Oficio para Solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales y obtiene visto bueno de la Dirección de Programación y, quien obtiene la firma de la Coordinación General de Administración y. 9. Envía Oficio para solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales, recaba acuse de recibo en la copia y la archiva en el expediente Informe de la Federal. 10. Elabora en enero, el Oficio para Enviar el Cierre Presupuestal a las Unidades Administrativas Centrales, correspondiente al año anterior. 11. Rubrica el Oficio para Enviar el Cierre Presupuestal a las Unidades Administrativas Centrales y lo entrega a la Dirección de Programación y para su autorización y envío. 12. Reciben oficios y el Cierre Presupuestal, elaboran el Análisis Cualitativo de la Unidad Administrativa de su competencia y lo envían preliminarmente por medio electrónico, al. 13. Recibe preliminarmente por medio electrónico el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales. 14. Envían oficio con el Análisis Cualitativo a la Coordinación General de Administración y. 15. Recibe de la CGAF a través de la Subdirección de Programación y el oficio con el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas. 16. Elabora oficio en original y copia, para solicitar a la Subdirección de Contabilidad y, la información contable desagregada por entidad federativa; para la integración del Informe de la Federal de la CDI, de los recursos fiscales y excedentes. 17. Recibe oficio con la solicitud de la información contable desagregada por la Entidad Federativa, para la integración del Informe de la Federal de la CDI, prepara la información y la envía a la Subdirección de Programación y. Subdirección de Programación y Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y

7 Página: 7 de 16 No. Descripción de la Actividad Responsable 18. Recibe a través de la Subdirección de Programación y oficio de la Subdirección de Contabilidad y con la información contable desagregada por Entidad Federativa; de los recursos fiscales e ingresos excedentes obtenidos por la CDI. Analiza que las cifras totales de la información recibida coincidan con los generados por el Analítico de Claves. 19. Con base en la información del ejercicio por Entidad Federativa de los ingresos excedentes obtenidos por la CDI, genera otro Analítico de Claves. Elaboración del Informe de la Federal 20. Elabora electrónicamente los formatos recibidos de la SHCP conforme a los instructivos para su llenado señalados en el Oficio de Solicitud del Informe de la Federal (paso 7 de este procedimiento). 21. Valida las cifras en todos los formatos, para ajustarlas a pesos sin centavos en el Informe de la Federal de la CDI. 22. Imprime el Informe de la Federal de la CDI y lo entrega a la Subdirección de Programación y para su revisión y visto bueno. 23. Recibe el Informe de la Federal de la CDI impreso, revisa las cifras y el análisis respectivo, y en su caso hace las observaciones correspondientes. 24. Regresa el Informe de la Federal de la CDI al para obtener la versión definitiva o corrección en su caso. 25. Recibe el Informe de la Federal de la CDI, corrige en su caso, e imprime tres ejemplares. 26. Entrega los tres ejemplares del Informe de la Federal de la CDI a la Subdirección de Programación y para que por su conducto se obtenga la firma de la Dirección de Programación y y de la Coordinación General de Administración y. 27. Recibe de la Subdirección de Programación y los tres ejemplares del Informe de la Federal de la CDI y genera tres ejemplares de la versión digital. Subdirección de Programación y Subdirección de Programación y

8 Página: 8 de 16 No. Descripción de la Actividad Responsable 28. Elabora Oficio para enviar el Informe de la Federal de la CDI a la SHCP 29. Rubrica el Oficio para enviar el Informe de la Federal de la CDI a la SHCP y obtiene visto bueno de la Dirección de Programación y y por su conducto obtiene la firma de autorización de la Coordinación General de Administración y. 30. Remite a la SHCP el Oficio para enviar el Informe de la Federal de la CDI y los tres ejemplares impresos y los tres ejemplares en versión digital; obtiene acuse de recibo en la copia del oficio. 31. Archiva en el expediente denominado la copia del oficio y los documentos generados durante el proceso de elaboración del Informe de la Federal : Subdirección de Programación y Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI Adecuaciones al Original Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales Información contable desagregada por entidad federativa, recibida de la Subdirección de Contabilidad y Analítico de Claves con base en la información del ejercicio por entidad federativa de los ingresos excedentes obtenidos por la CDI Informe de la Federal de la CDI, enviado a la SHCP 32. Recibe, por medio electrónico (una o varias veces), de la SHCP a través del Enlace solicitudes en formato PDF de modificación o dudas sobre el contenido de los formatos que integran el Informe de la Federal de la CDI 33. Analiza, aclara dudas o corrige la información de los formatos que integran el Informe de la Federal de la CDI, obtiene respaldos electrónicos y envía por medio electrónico la respuesta a las solicitudes recibidas del Enlace de la SHCP. 34. Imprime la versión corregida del Informe de la Federal de la CDI, ya que no se hayan recibido observaciones de la SHCP y lo mantiene como documento de respaldo interno o de consulta para las Unidades Administrativas Centrales. 35. Obtiene las firmas de la Coordinación General de Administración y y la de la Dirección de Programación y en la versión corregida del Informe de la Federal de la CDI por conducto de la Subdirección de Programación y.

9 Página: 9 de Diagrama de Flujo Procedimiento para la Integración de la de la CDI Programación Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y Inicio Actividades Preliminares Solicita al Programación el Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI del año que corresponda 1 Envía electrónicamente al, el Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI del año que corresponda, en formato Excel 2 Recibe el Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI del año que corresponda 3 Envía electrónicamente, en el transcurso del año, las adecuaciones al presupuesto original que se vayan generando, en formato Excel 4 5 Recibe en el transcurso del año, las adecuaciones presupuestales y las incorpora al Analítico de Claves con el presupuesto original de la CDI para mantenerlo actualizado 6 Obtención de la Información Recibe de la Subdirección de Programación y el Oficio de Solicitud del Informe de la Federal emitido por la SHCP 8 Elabora Oficio para solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales para integrar el Informe de la Federal Oficio para solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales 7 Rubrica el Oficio para Solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales y obtiene visto bueno de la Dirección de Programación y, quien obtiene la firma de la Coordinación General de Administración y 9

10 Página: 10 de 16 Procedimiento para la Integración de la de la CDI Programación Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y 8 9 Envía Oficio para solicitar el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales, recaba acuse de recibo en la copia y la archiva en el expediente Informe de la Federal 10 Elabora en enero, el Oficio para Enviar el Cierre Presupuestal a las Unidades Administrativas Centrales, correspondientes al año Oficio para anterior Enviar el Cierre Presupuestal Definitivo a las Unidades Administrativas Centrales 11 Rubrica el Oficio para Enviar el Cierre Presupuestal a las Unidades Administrativas Centrales y lo entrega a la Dirección de Programación y para su autorización y envío 12 Reciben oficios y el Cierre Presupuestal, elaboran el Análisis Cualitativo de la Unidad Administrativa de su competencia y lo envían preliminarmente por medio electrónico, al Departamento de control y Análisis Cualitativo de la Unidad Administrativa 13 Recibe preliminarmente por medio electrónico el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas Centrales 14 Envían oficio con el Análisis Cualitativo a la Coordinación General de Administración y 15 Recibe de la CGAF a través de la Subdirección de Programación y el oficio con el Análisis Cualitativo de las Unidades Administrativas 16

11 Página: 11 de 16 Procedimiento para la Integración de la de la CDI Programación Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y Elabora oficio en original y copia, para solicitar a la Subdirección de Contabilidad y, la información contable desagregada por entidad federativa; para la integración del Informe de la Oficio para Federal de la solicitar a la CDI, de los recursos fiscales y Subdirección excedentes de Contabilida y, la información contable desagregada por entidad federativa 17 Recibe oficio con la solicitud de la información contable desagregada por la Entidad Federativa, para la integración del Informe de la Cuenta Pública Federal de la CDI, prepara la información y la envía a la Subdirección de Programación y 18 Recibe oficio de la Subdirección de Contabilidad y con la información contable desagregada por entidad federativa y analiza que las cifras totales de la información recibida coincidan con los generados por el Analítico de Claves 19 Con base en la información del ejercicio por entidad federativa de los ingresos excedentes obtenidos por la CDI, genera otro Analítico de Claves 20 Elabora electrónicamente los formatos recibidos de la SHCP 21 Valida las cifras en todos los formatos, para ajustarlas a pesos sin centavos en el Informe de la Federal de la CDI 22

12 Página: 12 de 16 Procedimiento para la Integración de la de la CDI Programación Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y 21 Elaboración del Informe de la Federal 22 Imprime el Informe de la Federal de la CDI y lo entrega a la Subdirección de Programación y Informe de para su revisión y visto bueno la Cuenta Pública Federal 23 Recibe el Informe de la Federal de la CDI impreso, revisa las cifras y el análisis respectivo, y en su caso hace las observaciones correspondientes 25 Recibe el Informe de la Federal de la CDI, corrige en su caso, e imprime tres ejemplares 24 Regresa el Informe de la Federal de la CDI al para obtener la versión definitiva o corrección en su caso 26 Entrega los tres ejemplares del Informe de la Cuenta Pública Federal de la CDI a la Subdirección de Programación y para que por su conducto se obtenga la firma de la Dirección de Programación y y de la Coordinación General de Administración y 27 Recibe de la Subdirección de Programación y los tres ejemplares del Informe de la Federal de la CDI y genera tres ejemplares de la versión digital 28 Elabora Oficio para enviar el Informe de la Federal de la CDI a la SHCP Oficio para enviar el Informe de la Federal de la CDI a la SHCP 29 Rubrica el Oficio para enviar el Informe de la Cuenta Pública Federal de la CDI a la SHCP y obtiene visto bueno de la Dirección de Programación y y por su conducto obtiene la firma de autorización de la Coordinación General de Administración y 30

13 Página: 13 de 16 Procedimiento para la Integración de la de la CDI Programación Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y Remite a la SHCP el Oficio para enviar el Informe de la Federal de la CDI y los tres ejemplares impresos y los tres ejemplares en versión digital; obtiene acuse de recibo en la copia del oficio 31 Archiva en el expediente denominado la copia del oficio y los documentos generados durante el proceso de elaboración del Informe de la Federal 32 Recibe, por medio electrónico, de la SHCP a través del Enlace solicitudes en formato PDF de modificación o dudas sobre el contenido de los formatos que integran el Informe de la Federal de la CDI 33 Analiza, aclara dudas o corrige la información de los formatos que integran el Informe de la Federal de la CDI, obtiene respaldos electrónicos y envía por medio electrónico la respuesta a las solicitudes recibidas del Enlace de la SHCP 34

14 Página: 14 de 16 Procedimiento para la Integración de la de la CDI Programación Subdirección de Programación y Unidades Administrativas Centrales Subdirección de Contabilidad y Imprime la versión corregida del Informe de la Cuenta Pública Federal de la CDI, ya que no se hayan recibido observaciones de la SHCP y lo mantiene como documento de respaldo interno o de consulta para las Unidades Informe de Administrativas Centrales la Cuenta Pública Federal 35 Obtiene las firmas de la Coordinación General de Administración y y la de la Dirección de Programación y en la versión corregida del Informe de la Federal de la CDI por conducto de la Subdirección de Programación y Fin

15 Página: 15 de Anexos No Aplica. 7. Transitorios Primero.- El presente Manual entrará en vigor al día siguiente de su publicación en la Normateca Interna. Segundo.- La interpretación de este Manual, será competencia de la Coordinación General de Administración y y de la Dirección de Programación y, en el ámbito de sus respectivas competencias.

16 Página: 16 de Emisores Autorizó: Visto Bueno: Xavier Abreu Sierra Director General Elaboró: Esteban Fernández Valadez Coordinador General de Administración y Supervisó: Gabriel Martínez Hernández Director de Programación y José Antonio Melgoza Camarena Director General Adjunto de Innovación y Mejora Oficio Número: CGAF/ /2012 Fecha de dictaminación por el COMERI: 30 de noviembre de 2012 R e g i s t r o Sello: