American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 30 de Junio de 2014

Transcripción

1 American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 30 de Junio de 2014 BALANCE GENERAL Marzo Junio Variación ACTIVO CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO Junio 2014Marzo 2014 DISPONIBILIDADES 1,768 1, DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 3,170 3, DERIVADOS 0 Con fines de negociación 0 Con fines de cobertura 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 0 Créditos comerciales 0 Créditos de consumo 7,551 7, CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 0 Creditos de consumo ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVERSIONES PERMANENTES IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) 2,443 2, OTROS ACTIVOS 0 Otros activos, cargos diferidos e intangibles Otros activos 0 0 PASIVO Y CAPITAL 0 CAPTACIÓN TRADICIONAL 0 Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 1,740 1, PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 0 De exigibilidad inmediata 0 De corto plazo 0 De largo plazo 4,990 5, DERIVADOS 0 Con fines de negociación 0 Con fines de cobertura 0 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0 Impuestos a la utilidad por pagar Acreedores por liquidacion de operaciones 0 Acreedores Diversos y otras cuentas por pagar OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN CRÉDITOS DIFERIDOS CAPITAL CONTRIBUIDO 0 Capital Social 1,221 1,221 0 CAPITAL GANADO 5,285 5, Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores 4,597 4,597 0 Resultado neto con participacion de las subsidiarias Participacion no controladora

2 CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS Variación Junio 2014Marzo 2014 Ingresos por intereses 562 Gastos por intereses 66 Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) 0 Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios 190 Comisiones y tarifas cobradas 444 Comisiones y tarifas pagadas 3 INVERSIONES EN VALORES Categoría Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Total Resultado por intermediación 0 Otros ingresos (egresos) de la operacion 157 Gastos de Administración y Promoción 547 * Otros productos 26 * Otros gastos 18 ISR Y PTU causados 203 ISR Y PTU diferidos 89 * Los rubros de Otros productos y Otros gastos son presentados de manera independiente con la finalidad de hacerlos comparativos. De acuerdo a los criterios vigentes, estos rubros forman parte del Resultado de la Operación. TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN Y PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS Moneda Nacional IDENTIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO Captación Tradicional Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo: Público en general Tasa 0.00% 3.10% Créditos al consumo Moneda Nacional Préstamos Interbancarios y de otros Organismos Vigente 7,301 Vencida 400 Total 7,701 De exigibilidad inmediata De largo plazo 0.00% 3.52% RESULTADOS POR INVERSIONES EN VALORES Abril14 Mayo14 Junio14 Ingresos por intereses provenientes de inversiones en valores $ $ $ Resultado por valuación Resultado por compraventa de valores reconocidos

3 CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social (Saldo al 30 de Junio de 2014) 1,221 Más: INCREMENTOS DE CAPITAL CARTERA DE CONSUMO Dic13 Mar14 Jun14 $431 $112 $229 Capitalización de Utilidades 0 Incremento por emision de Acciones 0 Capital Social (Saldo al 30 de Junio de 2014) 1,221 INGRESOS POR COMISIONES DE CARTERA DE A las fechas mostradas, la Institución no ha tenido ingresos por comisiones derivados de algún otro tipo de créditos. IMPACTO EN EL ESTADO DE RESULTADOS DERIVADO DE LA SUSPENSIÓN DE ACUMULACIÓN DE INTERESES DE LA CARTERA VENCIDA Dic13 Mar14 Jun14 $1 $0 $1 MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA 4to. Trim er. Trim o. Trim 2014 Saldo al inicio del Trimestre Entradas a Cartera Vencida Castigos Cobranza en Efectivo Saldo al cierre del Trimestre Los Castigos representan los créditos vencidos que fueron eliminados del activo. La institución no ha tenido créditos vencidos celebrados con partes relacionadas. La información referente a cartera de créditos se presenta en pesos, la institución a la fecha no ha otorgado créditos en otras divisas. INGRESOS POR INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS CARTERA COMERCIAL CARTERA DE CONSUMO Dic13 Mar14 Jun14 Dic13 Mar14 Jun14 Cartera de Crédito Vigente 2, ,032 Crédito Vencida Total 2, ,032 La institución no ha tenido ingresos por intereses derivados de algún otro tipo de crédito diferente a los mostrados en esta cédula.

4 COMPOSICION DEL MARGEN FINANCIERO Dic13 Mar14 Jun14 INGRESOS POR INTERESES Intereses de Cartera de Crédito Vigente 2, ,032 Intereses Cobrados de Cartera de Crédito Vencida Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto Intereses de Disponibilidades Comisiones por el otorgamiento inicial del credito 64 Utilidad por Valorización Incremento por Actualizacion de Ingresos por Intereses 2, ,114 GASTOS POR INTERESES Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata Intereses por Depósitos a Plazo Intereses por prestamos interbancarios y de otros organismos Intereses por Obligaciones Subordinadas Premios a Cargo Incremento por Actualización de Gastos por Intereses Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) MARGEN FINANCIERO 1, Los ingresos y gastos mostrados corresponden principalmente a operaciones realizadas en moneda nacional. La institución tuvo ingresos en moneda extranjera por concepto de disponibilidades, los cuales, se encuentran valorizados y consolidadosa en el renglón de intereses de disponibilidades mostrado en esta cédula. IMPUESTOS DIFERIDOS (Consolidados) CONCEPTO DIFERENCIA TOTAL IMPUESTO TEMPORAL DIFERIDO Partidas a cargo Pagos anticipados Partidas a favor Ingresos diferidos sobre cuota anual (105) Provisiones diversas (347) Deducibilidad de Cartera (8,043) (8,494) PRÉSTAMO DE OTROS ORGANISMOS Préstamo $ 5,026 Intereses $ 15 Tasa fija TIIE PROM + 0.2% Fecha inicio* Fecha vencimiento A LARGO PLAZO 4Jun08 3Jun18 *La fecha de inicio mostrada corresponde a la disposición inicial del crédito abierto por un monto de $3,605. Conforme a lo previsto en el contrato de apertura de crédito se han realizado disposiciones adicionales que al 30 de Junio de 2014 acumulan $1,422 TOTAL (8,416) (2,509)

5 RESULTADOS POR VALUACIÓN Resultado por valuación del período COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD Costo De Adquisición Total Reportos 3,870 Valuación de Títulos 4 Total en Cuentas de Orden 3,874 Instrumentos Financieros Derivados 0 PRINCIPALES PARTIDAS QUE INTEGRAN LOS RUBROS DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN, OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS Origen Otros Ingresos (egresos) de la Operación Recuperaciones de adeudos 46 Resultado por Posición Monetaria 0 Utilidad Ca ce(pérdida) ac ó de cambiaria cede tes de 2 Estimación Preventiva para Riesgos 4 Otros Productos Otros Productos y Beneficios 288 Otros Gastos Quebrantos 45 CAPITAL NETO Y ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO DE CRÉDITO Y DE MERCADO Capital Básico 5,341 Capital Complementario 0 Capital Neto 5,341 Activos Ponderados por Riesgo de Crédito y de Mercado 9,841 *DATO SUJETO A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO MOVIMIENTOS ESTIMACIÓN PREVENTIVA Saldo Inicial Abril 2014 (909) Castigos por créditos al consumo 186 Cancelación de provisiones por calificación de cartera 0 Otros cargos 0 Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio por calificación (165) Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio adicionales (21) Saldo Final (909) * Cancelación de excedentes en la estimación preventiva para riesgos crediticios : $3 millones de pesos en la reserva crediticia y $1 millon de pesos por concepto de intereses devengados no cobrados. OBLIGACIONES SUBORDINADAS (Cifras en Miles de Pesos) No. De Obligaciones 5,000,000 Valor Nominal $ , Intereses Devengados al 30 Junio de , ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN Activos en Riesgo de Crédito 63.20% Activos Sujetos a Riesgo de Crédito y Mercado 54.28% *DATO SUJETO A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO Total Obligaciones Subordinadas en Circulacion 501, Fecha de Emisión el 15 de Octubre de 2008 con un plazo de 3,652 días equivalentes a 121 periodos de intereses.

6 VAR Valor de Riesgo de Mercado Promedio Porcentaje sobre el Capital Neto % TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA No. De acciones American Express Bank Services,S.A. de C.V. 2,049 AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL (Cifras en Millones de Pesos) GRADO DE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE RESERVAS A1 A2 B1 B2 B3 C1 C2 D E Total cartera Con base a lo establecido en el Artículo 112, Fracción II y en la metodología señalada en los Artículos 114 a 123 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a Instituciones de Crédito se calificó la Cartera Crediticia Comercial. La Reserva preventiva fue determinada de acuerdo a lo establecido en el Artículo 130.

7 AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CARTERA CREDITICIA DE CONSUMO (Cifras en Millones de Pesos) EXPOSICIÓN AL SEVERIDAD DE LA PROBABILIDAD DE INCUMPLIMIENTO PÉRDIDA INCUMPLIMIENTO $11, % 8.58% AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS REVOLVENTES (Cifras en Miles de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS PREVENTIVAS A1 2,585,325 0 a 3% 44,109 A2 1,890, a 5% 75,287.3 B1 1,023, a 6.5% 171,116 B2 532, a 8% 38,512 B3 431, a 10% 38,050 C1 304, a 15% 37,131 C2 311, a 35% 69,256 D 323, a 75% 185,578 E 273,715 Mayor a 75% 235,857 INT DEV NO COBRADOS 13,939* Total cartera 7,677, ,896 * Los Intereses devengados no cobrados por $13,939 son constituidos como estimacion adicional AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS NO REVOLVENTES (Cifras en Miles de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS PREVENTIVAS A a 2% 2 A a 3% 3.4 B1 9, a 4% 289 B a 5% 2 B a 6% C a 8% 1 C a 15% 28 D a 35% 58 E a 100% 35 Total cartera 10,

8 DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES POR SEGMENTOS Operaciones crediticias. A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden únicamente a créditos colocados a particulares, los cuales son otorgados a personas físicas por tarjetas de crédito (crédito revolvente) y préstamos personales. Operaciones de tesorería y banca de inversión. A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden a inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto. a) Inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto. Estas operaciones son con el objetivo de inversión o para el otorgamiento de garantías con Banco de México. Segmento Activos Pasivos INFORMACIÓN DERIVADA DE LA OPERACIÓN DE CADA SEGMENTO Ingresos Gastos Intereses Premios Valuación Valuación Estimación preventiva Utilidad ó Pérdida Operaciones crediticias: Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Créditos otorgados a personas físicas por tarjeta de crédito 7,691 1, Créditos otorgados a personas físicas por préstamos personales Créditos otorgados a entidades con actividad empresarial o comercial 1 1 Subtotal 7,701 1, Operaciones de tesorería y banca de inversión: Deudores por Reportos Saldo Deudor 3, Operaciones con valores y Derivadas Con fines de negociación Con fines de cobertura Subtotal 3,

9 CONCILIACIÓN DE SEGMENTOS CONTRA EL IMPORTE TOTAL PRESENTADO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Total TOTAL CARTERA DE CRÉDITO 7,701 Segmento de operaciones crediticias 7,701 Diferencia DEUDORES POR REPORTO 3,870 DERIVADOS (ACTIVO) DERIVADOS (PASIVO) Total 3,870 Segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión 3,870 Diferencia ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO Total RESULTADO DE LA OPERACIÓN 691 Ingresos por intereses del segmento de operaciones crediticias 1,032 Ingresos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión 52 Gastos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión Estimación preventiva para riesgos crediticios (411) Total segmentos 673 Diferencia 18 La diferencia corresponde a: Correspondientes a comisiones Correspondientes a gastos por intereses de depósitos a plazo Correspondientes a gastos de intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos Correspondientes a ingresos por intereses de disponibilidades 0.00 Correspondientes a gastos por intereses de depósitos de exigibilidad inmediata Correspondientes a gastos por intereses de obligaciones subordinadas 0.00 Corresponden a valuación de títulos y operaciones de reporto 1, Gtos de admón y promoción Otros ingresos de la operación 5.00 Comisiones y Tarifas Cobradas 0.00 Utilidad por Valorización En el presente cuadro se muestran cifras correspondientes al Resultado de la Operación, el cual, de acuerdo a las disposiciones vigentes se integra por el Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios, incrementado o disminuido por : a) Las comisiones y tarifas cobradas y pagadas, b) el resultado por intermediación, c) otros ingresos (egresos) de la operación distintos a los ingresos o gastos por intereses que se hayan incluido dentro del margen financiero, y d) los gastos de administración y promoción. De acuerdo a la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito publicada en el DOF, el 27 de Enero del 2011, los rubros mínimos que integra la Estructura del Estado de Resultados son los siguientes : Margen Financiero; Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios; Resultado de la operación; Resultado Antes de Impuestos a la Utilidad; Resultado Antes de Operaciones Discontinuadas, y Resultado Neto