MANUAL CONTABILIDAD. Febrero Página 1

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1 MANUAL DE CONTABILIDAD 1 Febrero 2013

2 Manual Curso de Contabilidad ICAAV-Win Bienvenidos!!! Estimados/as participantes del Curso de Contabilidad. Reciban un cordial saludo y de la misma forma agradecerle de manera muy especial su amable preferencia, en Sistemas MIG queremos brindarle la mejor de las atenciones y darle la más cordial bienvenida a nuestro Centro de Capacitación en donde sin lugar a dudas pasara momentos muy interesantes profundizando en temas de su interés. Esperamos que su estancia en nuestro centro de capacitación sea agradable, pero sobre todo estamos seguros de que será fructífera. A t e n t a m e n t e Centro de Capacitación MIG 2

3 Contenido I. PERSONALIZACIÓN... 4 II. CONTABILIDAD / CATÁLOGO DE CUENTAS... 7 III. SELECCIONAR PERÍODO IV. CAPTURA / CONSULTA DE PÓLIZAS V. PREVIO DE PÓLIZAS VI. GENERACIÓN DE PÓLIZAS VII. APLICACIÓN DE PÓLIZAS VIII. DESAPLICACIÓN DE PÓLIZAS IX. SUMARIZACIÓN X. REPORTES CONTABLES / AUXILIARES XI. DIARIO GENERAL XII. BALANZA DE COMPROBACIÓN XIII. LIBRO MAYOR XIV. ESTADOS FINANCIEROS / DISEÑO XV. CONSULTA XVI. CIERRE MENSUAL XVII. PRESUPUESTOS XVIII. RECUPERACIÓN Y TRASLADO DE SALDOS

4 I. PERSONALIZACIÓN ACCESO: Menú Contabilidad / Personalización Definición: En esta opción se va a configurar la forma en que vamos a trabajar con el sistema ICAAV WIN, mostrándonos las siguientes pestañas de configuración. (Fig. 1) Ventana de Datos Generales (Fig. 2) 1. Datos de la empresa. En esta área, se registran todos los datos de la empresa. 2. Configuración Regional. Esta opción modifica, interfase, impuestos, redondeo de cifras, y otras funcionalidades propias del país. 4

5 Ventana de Misceláneo (Fig. 3) Campos que afecta: 1. Leyenda para cheques M.N.: Leyenda que se imprimirá al expedir el documento cheque. 2. Leyenda para cheques U.S.D: Leyenda que se imprimirá al expedir el documento cheque. 3. Número de movimientos por cheque: Número de partidas de cargos y abonos que permite la póliza de cheque. 4. Redondear: El sistema permite trabajar con decimales, aquí configura el número de decimales con el cual el sistema trabajara. 5. Mes de cierre fiscal: Mes en el cual se efectuará el cierre fiscal. 6. Tolerancia a pago de comisiones: Permite un límite de tolerancia de liquidación de documentos para el pago de comisiones. 7. Desglose por factura: Al seleccionar esta opción muestra en el reporte (Contabilidad / Póliza / Previo) el desglose por factura de las cuentas contables de ingresos, solo en el tipo de póliza de Venta y Cancelación de ventas. 8. Verificación de mensajes por usuario: permite que el usuario pueda visualizar mensajes enviados a su cuenta. 9. Verifica cada: verifica el tiempo en que se van a checar los mensajes enviados de forma automática. 10. Aplicación de Anticipos a: Se configura la forma en que se van aplicar los anticipos a cxc. 11. Dar de alta Facturas que no existan en cxc: Permite al usuario dar de alta un documento de cxc desde la captura de póliza, 12. Cambia datos del cliente fijo: Permite cambiar a un documento los datos generales de cliente aun cuando este es de tipo fijo. 5

6 Ventana de Contabilidad (Fig. 4) Campos que Afecta: Número de dígitos por nivel de cuenta: El sistema permite manejar hasta 9 niveles de cuentas, configure el que más se adapte a sus necesidades de crecimiento. En captura de cuentas: En esta opción introduce la máscara de cuenta, y para separar selecciona la opción "Separar Cuentas con Guion" Cuentas que inicien con: Las cuentas pueden iniciar como Acreedora o Deudora, según sea la opción. Tipos de póliza: El sistema maneja nueve tipos de póliza que no pueden ser alteradas. PI: Póliza de ingresos. PV: Póliza de ventas. CH: Póliza de cheques. CA: Póliza de caja. PD: Póliza de diario. PE: Póliza de egresos. PX: Póliza de ajustes. PA: Póliza de Anticipos. PC: Póliza de cancelación de ventas. NOTA: Cuentas especiales: El sistema necesitará de Cuentas de mayor para el buen funcionamiento contable. Son las cuentas de mayor de clientes, Líneas Aéreas, Anticipos y Depósitos, Bancos, de Cajas, y las subcuentas de descuento e IVA por pagar. El usuario puede dar de alta tres tipos de pólizas diferentes a estas. 6

7 II. CONTABILIDAD / CATÁLOGO DE CUENTAS ACCESO: Menú Contabilidad / Catálogo de Cuentas Definición: El sistema ICAAV-WIN requiere que defina previamente el catálogo de cuentas que aplicará para su empresa, éste debe tener las siguientes características: Las cuentas de mayor y subcuentas deben ser de acuerdo a los niveles previamente establecidos dentro de la configuración del sistema. (Fig. 1) Pantalla de captura: 7

8 El nivel de Cuentas sugerido es el siguiente (Para registrar las cuentas): Tabla 1 Dígito inicial sugerido Nombre de la Cuenta 1 Activo 2 Pasivo 3 Capital 4 Resultado - Acreedoras 5 6 Resultado - Deudoras 7 8 Cuenta de Orden 9 CUENTAS DE DETALLE: Pueden ser afectadas a través de las pólizas, generalmente corresponden a los niveles de auxiliares y es a través de ellas como se van afectando los niveles superiores. CUENTAS ACUMULABLES: No se ven afectadas por movimientos de las pólizas, sino que se actualizan automáticamente de acuerdo a los movimientos que se efectúan en las cuentas que dependen de ellas. Generalmente las cuentas de mayor son definidas como cuentas acumulativas. Notas: *Recuerde que si maneja Cuentas bancarias en dólares, tendrá que dar de alta la cuenta de dólares y posteriormente la cuenta complementaria para este banco y asignársela. *Deberá asignar una cuenta que lleve por nombre "DIFERENCIA EN REDONDEO. Ejemplo: Para dar de alta una cuenta, seleccione el icono nuevo (Fig. 2), ingrese el número de cuenta, nombre y el tipo de cuenta, según sea el caso (Fig. 3). (Fig. 2) 8

9 (Fig. 3) B A C A) Número de cuenta: Área donde se introduce un nuevo número de cuenta. B) Nombre de la Cuenta: Se especifica el nombre de la cuenta (Activo, pasivo, etc.) C) Tipo: Se selecciona el tipo de cuenta (Detalle, Acumulable). Una vez que se ingresaron los datos correctamente, se presiona el botón guardar visualizará una pantalla (Fig. 4) para comprobar que la operación se llevó con éxito., se (Fig. 4) 9

10 III. SELECCIONAR PERÍODO ACCESO: Menú Contabilidad / Seleccionar Período Definición: Esta opción sirve para seleccionar el periodo contable a trabajar en la sucursal donde ingreso, el periodo puede tener el estatus de ACTIVO o CERRADO, el periodo Activo corresponde al mes contable que aún se encuentra trabajando, los periodos Cerrados corresponden a los meses contables que ya están terminados, sin embargo si necesita hacer modificaciones contables a un período ya cerrado puede seleccionar el período que necesita, el sistema lo llevara directamente a la captura de pólizas, para que ingrese los movimientos que requiera. Cuando un periodo está cerrado, se bloquea la parte administrativa y el sistema ya no le permite hacer movimientos de facturas, Notas de Crédito, Caja, etc. solo puede hacer afectaciones a meses cerrados por medio de pólizas contables. La afectación a meses cerrados puede hacerse las veces que lo necesite inclusive de ejercicios anteriores. Solamente puede existir un periodo ACTIVO en el sistema y se genera automáticamente al hacer el cierre mensual del mes inmediato anterior. (Fig.1) Pantalla de selección: 10

11 IV. CAPTURA / CONSULTA DE PÓLIZAS ACCESO: Menú Contabilidad / Pólizas / Captura consulta Definición: Esta opción le permite agregar, consultar, o cancelar una póliza que contenga movimientos contables para que posteriormente estos movimientos se afecten automáticamente en los auxiliares de las respectivas cuentas. (Fig. 1) Pantalla de captura A B D C G H E F I Campos que afecta: A) Tipo: Asigna el tipo de póliza que va a generar de acuerdo a la personalización del sistema. Tipo de cambio: Si va a generar movimientos contables en dólares, deberá asignarle el tipo de cambio del día del movimiento. B) Referencia: Referencia que llevará la póliza. C) Fecha: Fecha de captura de la póliza a ingresar. D) Concepto: Concepto de los movimientos contables a realizar. E) No: de Cuenta Contable: Cuenta contable que se va a afectar. F) Serie: Si afecta cuentas contables de clientes o proveedores (En este caso BSP) tendrá que asignar un número de documento para afectar el movimiento, ya que de lo contrario rechazará el movimiento contable. G) Este símbolo se utiliza para agregar un nuevo registro. H) Se emplea para quitar registros. I) Códigos de Aplicación: Muestra el Código de aplicación que se requiere. Al dar doble clic se despliega el listado de los Códigos de Aplicación existentes, seleccione el adecuado, Los códigos se visualizan a nivel detalle dentro de la póliza. 11

12 Al introducir los datos correctamente, se guarda (Dar clic en el icono guardar) y aparecerá un mensaje, que se le atribuye que la operación se ha llevado a cabo correctamente. (Fig. 2) Pantalla de Consulta Para la opción de consulta, se elige el icono situado el parte superior izquierda (Fig. 3). Al dar clic izquierdo con el botón del mouse, se desplegará una lista de pólizas. (Fig. 3) 12

13 (Fig. 4) Lista de Pólizas Criterios de Consulta. 1) Visualiza una lista de pólizas almacenadas, que contiene la siguiente información: Sucursal, Tipo, No. de póliza, fecha, concepto, estatus. 2) Rango de Fechas: Dentro del área de Criterios se debe especificar un rango de Fechas en el cual, se localiza la Póliza a consultar. 3) Póliza: En el primer recuadro se introduce el Tipo y posteriormente el número de Póliza que se requiere. 4) Consultar: Una vez definida el Tipo y Número de Póliza se presiona el botón "Consultar" para poder accesar a la información. 5) Actualizar Datos: Refresca o Actualiza los datos visualizados en el área de consulta. 6) Imprimir: Selecciona este botón y podrás imprimir tu lista de pólizas. 7) Cancelar: Sale de la ventana activa. 13

14 V. PREVIO DE PÓLIZAS ACCESO: Menú Contabilidad / Pólizas / Previo Definición: Este módulo le permite visualizar un previo de pólizas generadas por el sistema con movimientos que nos están contabilizados dentro de un rango de fechas, antes de su generación y aplicación contable. Pantalla previa (Fig. 1) Campos de criterio: Tipo de póliza: Seleccione la póliza previa que quiere visualizar, el sistema le permite visualizar: Póliza de anticipos. Póliza de caja. Póliza de cancelación de ventas. Póliza de cheques. Póliza de ventas. Fechas: Seleccione el rango de fechas, para mostrar la información correspondiente a la póliza. Al seleccionar los criterios que requiera el usuario, dar clic con el botón izquierdo del mouse a la opción Previo para poder visualizar la información. 14

15 VI. GENERACIÓN DE PÓLIZAS ACCESO: Menú Contabilidad / Pólizas / Generación Definición: Este módulo le permite preparar sus pólizas, para su posterior contabilización (Aplicación contable). (Fig. 1) Pantalla de generación de pólizas Nota: La generación de pólizas solo será para el mes activo contable, no podrá generar pólizas de un mes posterior sin antes haber cerrado el anterior. 15

16 VII. APLICACIÓN DE PÓLIZAS ACCESO: Menú Contabilidad / Pólizas / Aplicación Definición: La aplicación de pólizas le permite contabilizar todos los movimientos que se generaron durante el periodo o mes activo. Este módulo registra todos los cargos y abonos a las cuentas correspondientes. Pantalla de aplicación Criterios: Puedes aplicar de dos formas: Por módulo: Al seleccionar esta opción, Las pólizas se aplican a los siguientes módulos: Pólizas de Venta, Pólizas de Cancelación de Ventas, Pólizas de Anticipos, Pólizas de Cheques, Pólizas de Caja, Pólizas Contables. Por póliza: Visualiza en un listado las pólizas con estatus de "No Aplicada", para realizar la operación de aplicación, dar clic a la póliza que deseas con el fin de ser aplicada. 16

17 VIII. DESAPLICACIÓN DE PÓLIZAS ACCESO: Menú Contabilidad / Pólizas / Desaplicación Definición: La desaplicación de pólizas eliminará todos los movimientos de cargos y abonos de las cuentas contabilizadas correspondientes al mes activo, dejándolos en el status inicial. Criterios: Puedes desaplicar de dos formas: Por módulo: Puedes desaplicar un módulo específico solamente, sin necesidad de desaplicar todo lo contabilizado. Por póliza: Puedes desaplicar por tipo de póliza o una póliza específica, recuerda que si desaplicas por póliza, se cancelará la póliza y creará una nueva. 17

18 IX. SUMARIZACIÓN ACCESO: Menú Contabilidad / Pólizas / Sumarización Definición: Detecta la diferencia en cada póliza cuando no le permite cerrar un mes, es decir, si el mes no cuadra (póliza) por medio de esta pantalla puede verificar el motivo. Visualiza las pólizas que están descuadradas y que están aplicadas. 18

19 X. REPORTES CONTABLES / AUXILIARES ACCESO: Menú Contabilidad / Reportes / Auxiliares Definición: El módulo de "Reportes Auxiliares" expide los auxiliares de las Cuentas de su catálogo, en el período que determine. Criterios de Selección: 1. Rango de Cuentas: Anote en este campo la cuenta que desea seleccionar para que aparezca el rango de cuentas al que pertenece. 2. Período: Rango de fechas del que requiere obtener el Auxiliar. 3. Pólizas: Tipo de póliza de la cual requiere obtener el Auxiliar. 4. Niveles: Seleccione el nivel de cuentas de auxiliar. 5. Consolidado: Le muestra los datos en forma consolidada de todas tus sucursales. Por Sucursal. Solo visualiza la información de la Sucursal en la que este firmado. 6. Saldo Cero: Al seleccionar esta opción se incluyen cuentas con saldo cero en el reporte de auxiliares. (Fig. 1) Este reporte te ofrece información de los siguientes registros: Tipo Número de póliza Sucursal Fecha Serie Factura Referencia Concepto movimiento Cargos Abonos Saldo 19

20 Y la pantalla a visualizar es la siguiente: (Fig. 2) 20

21 XI. DIARIO GENERAL ACCESO: Menú Contabilidad / Reportes / Diario General Definición: Este listado le permite obtener el detalle de todas las pólizas solicitadas, agrupándolas por tipos de póliza. Pantalla de Selección (Ver Fig. 1) (Fig. 1) 1. Rango de Cuentas: Anote en este campo la cuenta que desea seleccionar para que aparezca el rango de cuentas al que pertenece. 2. Período: Rango de fechas que requiere obtener. 3. Pólizas: Tipo de póliza que requiere. 4. Niveles: Seleccione el nivel de cuentas. 5. Consolidado: Le muestra los datos en forma consolidada de todas sus sucursales. 6. Saldo Cero: Al seleccionar esta opción se incluyen cuentas con saldo cero en el reporte de Diario general. Nota: Los datos deberán solicitarse por Consolidado Este reporte te ofrece los siguientes registros: (Ver Fig. 2) Póliza Número de cuenta Nombre de la cuenta Tipo de documento Referencia Concepto del movimiento Cargo Abono 21

22 (Fig. 2) 22

23 XII. BALANZA DE COMPROBACIÓN ACCESO: Menú Contabilidad / Reportes / Balanza de Comprobación Definición: Muestra en la pantalla, la balanza de comprobación del período de trabajo seleccionado, a fin de visualizar todas las cuentas, movimientos y saldos. Pantalla de Selección. Criterios: 1. Rango de cuentas: Ingrese en este campo la cuenta que desea seleccionar para que aparezca el rango de cuentas al que pertenece. 2. Período: Rango de fechas del cual requiere obtener la Balanza de Comprobación. 3. Pólizas: Tipo de póliza de la cual requiere obtener el reporte. 4. Niveles: Seleccione el nivel de cuenta. 5. Consolidado: Le muestra los datos en forma consolidada de todas tus sucursales. 6. Saldo Cero: Al seleccionar esta opción se incluyen cuentas con saldo cero en la Balanza de Comprobación. Nota: Los datos deberán solicitarse por Consolidado. Si el saldo final se presenta en números positivos, significa que el saldo de la cuenta es deudor (de naturaleza deudora) y si se presenta en números negativos, el saldo será acreedor (cuenta de naturaleza acreedora)

24 Este reporte te ofrece la siguiente información (Fig. 2): Número de cuenta Nombre de la cuenta Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final 24

25 XIII. LIBRO MAYOR ACCESO: Menú Contabilidad / Reportes / Libro Mayor Definición: Este reporte, le permite listar los saldos y afectaciones efectuadas a cada una de las cuentas en un mes o varios meses hasta llegar a un año. Pantalla de Selección (Ver Fig. 1) (Fig. 1) 1. Rango de cuentas: Ingrese en este campo la cuenta que desea seleccionar para que aparezca el rango de cuentas al que pertenece. 2. Período: Rango de fechas del cual requiere obtener el reporte. 3. Pólizas: Tipo de póliza de la cual requiere obtener el reporte. 4. Niveles: Seleccione el nivel de cuentas. 5. Consolidado: Le muestra los datos en forma consolidada de todas tus sucursales. 6. Saldo Cero: Al seleccionar esta opción se incluyen cuentas con saldo cero en el reporte de Libro Mayor. Nota: Los datos deberán solicitarse por Consolidado Este reporte te ofrece los siguientes registros (Fig. 2): Cuenta Mes Saldo anterior Cargos Abonos Saldo actual 25

26 (Fig. 2) 26

27 XIV. ESTADOS FINANCIEROS / DISEÑO ACCESO: Menú Contabilidad / Estados Financieros / Diseño Definición: Esta opción le permite crear: Estado de resultados: Refleja el importe de la utilidad neta obtenida por la empresa en un determinado período de tiempo. Balance General: Obtendrá un reporte de Balance General o estado de situación financiera de la empresa. Pantalla de Diseño: A B C D E Campos que Afecta: A. Cuentas: Seleccione en el recuadro de la derecha, para realizar esta selección dar clic con el botón izquierdo del mouse y se visualizará un símbolo, dicha selección se muestra en el diseño del Estado Financiero. B. Columna: Seleccione la columna y ubicación, donde quiere que aparezca el resultado de la Cuenta Contable. C. Ubicación. Al diseñar los estados financieros, esta opción, va ubicando la posición en que se encuentra (Dentro del cuadro de diseño). D. Ver cuentas de: Dependiendo del reporte que esté diseñando le mostrará las cuentas de Resultados o Balance. E. Período: Si necesita ver los resultados de un período mientras está diseñando un reporte, seleccione un mes y año que este contabilizado. F. Nombre del Estado Financiero: Al terminar de diseñar su estado financiero, deberá asignarle un nombre a su documento. F 27

28 XV. CONSULTA ACCESO: Menú Contabilidad / Estados Financieros / Consulta Definición: Esta opción le permite consultar e imprimir los reportes creados en la opción de diseño de estados financieros (Balance y Estado de Resultados). Al dar clic en Abrir haya creado. se visualizará la siguiente pantalla (Fig. 1) mostrando los diseños que (Fig. 1) A) Selección: Esta ventana muestra los estados financieros creados en el área de diseño. B) Forma: Es la forma en la que se visualizará el Balance. Reporte. Muestra el Balance General en forma de reporte. Cuenta. Muestra el Balance General en forma de cuenta. C) Activo: Esta casilla se activa, cuando la forma es seleccionada como tipo Cuenta, con las siguientes opciones: Línea inicial. Donde comienzan las cuentas de activo. Línea final. Donde terminan las cuentas de activo. D) Pasivo: Se activa, cuando la forma es seleccionada como Cuenta, y tiene las siguientes opciones: Línea inicial. Donde comienzan las cuentas de pasivo. Línea final. Donde terminan las cuentas de Capital. 28

29 Después, seleccionar la información requerida (Fig. 2) A D B F E C G A) Acumulado: Muestra el Balance General o Estado de Resultados, de forma acumulada, es decir toda la información hasta la fecha que se eligió. B) Mensual: Muestra la opción a consultar (Balance General, Estado de Resultados) de forma mensual. C) Mes: Se selecciona el mes que se desee consultar. D) Consolidado: Muestra información consolidada de todas las sucursales. E) Sucursal: Muestra información por Sucursal. F) Año: Muestra el año a consultar. G) Incluir Número de Cuenta Contable: Sirve para visualizar o no el número de cuenta contable en los estados financieros. Al final del proceso, se mostrará una ventana con la siguiente información (Fig. 3), en este caso se seleccionó en forma de cuenta. Mostrando de lado izquierdo el Activo, y del lado derecho el Pasivo y Capital. 29

30 (Fig. 3) 30

31 XVI. CIERRE MENSUAL ACCESO: Menú Contabilidad / Cierre mensual Definición: Este proceso cierra las operaciones de un mes contablemente, y traslada el catálogo de cuentas íntegro del mes a cerrar al siguiente mes, trasladando los saldos finales como iniciales del siguiente mes de cada una de las cuentas, así se garantiza la continuidad del catálogo de cuentas y sus acumulados. (Fig. 1) Notas: Si el mes que está cerrando, es el mes de cierre fiscal, el sistema le solicitará una cuenta de resultado del ejercicio, la cual debe tener previamente ingresada en su catálogo de cuentas contable, el proceso actualizara las cuentas de Gastos e Ingresos a cero para el siguiente ejercicio. Al finalizar este proceso, podrá cambiar de período, por medio de Menú Contabilidad / Seleccionar periodo. 31

32 XVII. PRESUPUESTOS ACCESO: Menú Contabilidad / Presupuestos Definición: Esta opción se encarga de controlar las Cuentas Contables de Ingresos y Egresos de la empresa (Presupuesto), tomando como punto de partida el saldo contable actual de la cuenta y sólo es presupuestada en la sucursal que se seleccione para realizar el proceso. Podemos realizar el presupuesto de dos formas: (Fig. 1) 1. Escribir directamente en la columna la "cantidad presupuestada" el monto calculado que vamos a tener de pérdida o ganancia por cada una de las cuentas. 32

33 Opciones: 1. Sucursal: Esta opción permite seleccionar la Sucursal que se requiera presupuestar, si es que acceso al sistema como Corporativo, si lo hizo por Sucursal sólo mostrara en la lista la sucursal asignada. 2. Catálogo de Cuentas: Muestra el número de Cuenta y su descripción correspondiente, Las cuentas que se pueden presupuestar son las Cuentas de Resultados (4, 5, 6,7). 3. Operación a realizar: Las opciones que muestra son las siguientes: a. Capturar Presupuestos. b. Año Actual vs. Presupuesto. c. Año Anterior vs. Año Actual. 4. Recuperar Cuentas: Muestra las Cuentas Contables visualizándolas en el área de Catálogo de Cuentas. 5. Presupuestadas: Visualiza únicamente las Cuentas Contables que han sido presupuestadas. 6. Búsqueda: Al seleccionar dicho botón muestra una lista visualizando el número de Cuenta y su descripción, dar clic en la opción que requerimos. 7. Actualiza Cantidad Presupuestada: Con esta opción se puede observar un estimado del presupuesto, es decir una proyección al introducir diversas cantidades, se utiliza como sigue: a. Introducir los datos en la columna Operador y Porcentaje, la información que se obtiene se visualiza en la columna Total. b. Al estar de acuerdo con las cantidades del presupuesto, dar clic en el botón Act Cant Presupuestada. c. La información se traslada a la segunda columna: Cantidad Presupuestada, para almacenar dicha información seleccionar guardar. Procedimiento para crear un Presupuesto: 1. Presionar el botón de "Recuperar cuentas" 2. Seleccionar del catálogo de cuentas, la cuenta a presupuestar. 3. Ingresar en la columna "Cantidad Presupuestada" el monto presupuestado o bien, en la columna operador y porcentaje, ingresar el tipo de presupuesto a realizar (si es pérdida "-" si es ganancia "+") y el porcentaje calculado. 4. Con la opción guardar (Barra de herramientas) se almacena los cambios. El sistema, nos muestra una comparativa de la cuenta del saldo actual con la cantidad presupuestada, también nos muestra una comparativa del año actual contra el año anterior mostrándonos un margen de lo presupuestado y lo que llevamos realmente. 33

34 XVIII. RECUPERACIÓN Y TRASLADO DE SALDOS ACCESO: Menú Contabilidad / Recuperación y Traslado de saldos Definición: Este módulo le permite realizar la actualización de saldos, en los casos que se hayan modificado movimientos en períodos anteriores al actual. Este proceso afecta los movimientos contra los saldos del período y este nuevo saldo lo traspasa en los siguientes períodos hasta el actual. Si elige este módulo aparecerá una ventana (Fig. 1), donde debe elegir desde que periodo desea trasladar los saldos y hasta que período requiere actualizarlos. (Fig.1) Para iniciar el proceso dar clic en el botón al finalizar, el sistema enviara un mensaje en donde indicara que el proceso se realizó de manera correcta. 34