UCM RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2015 EJERCICIO 2015 UCM

Transcripción

1 UCM U UCM RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2015 EJERCICIO

2 ÍNDICE Glosario de términos 5 Esquema de Liquidación del 10 Estado de Liquidación del de Ingresos 11 Resumen por Capítulos 12 Capítulo III 13 Capítulo IV 15 Capítulo V 16 Capítulo VI 17 Capítulo VII 18 Capítulo VIII 19 Capítulo IX 20 Estado de Liquidación del de Gastos 21 Resumen por Capítulos 22 Capítulo I 23 Capítulo II 24 Capítulo III 25 Capítulo IV 26 Capítulo VI 27 Capítulo VII 28 Capítulo VIII 29 2 Capítulo IX 30 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

3 UNIVERSIDAD COMPLUTENSE MADRID ÍNDICE Resumen por Programas 31 Programa Programa Programa Programa Programa Programa Programa Programa Programa Estado del Resultado y Saldo Presupuestarios 45 Superávit de Financiación del Ejercicio 47 Deudores de s Cerrados 49 Acreedores de s Cerrados 51 3 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

4 ÍNDICE Deudores no Presupuestarios 53 Acreedores no Presupuestarios 55 Estado del Remanente de Tesorería 57 Composición y Detalle del Remanente de Tesorería 59 Balance de Situación 61 Cuenta del Resultado Económico Patrimonial 63 4 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

5 5 GLOSARIO DE TÉRMINOS

6 GLOSARIO DE TÉRMINOS inicial: Importe de los créditos asignados a cada partida presupuestaria (capítulo, artículo, concepto y subconcepto) en el del ejercicio 2015, aprobado por el Pleno del Consejo Social el 18 de diciembre de Modificaciones presupuestarias - Ampliaciones de crédito: las destinadas a permitir el cumplimiento de obligaciones inevitables. - Transferencias de crédito: traspaso de dotaciones entre créditos. - Incorporación de crédito: incorporación a los correspondientes créditos de un ejercicio de los remanentes de crédito del ejercicio anterior financiados con cargo al remanente de los ejercicios anteriores. - Generación de crédito por ingresos: incremento de los créditos en función de la realización de aportaciones no previstas en el Inicial o superiores a los contemplados. definitivo inicial más/menos las modificaciones presupuestarias registradas en el periodo considerado. reconocidas Acto administrativo por el que se procede a la liquidación de un gasto previamente comprometido con un tercero como consecuencia del cumplimiento por parte de éste de la prestación. Pago Cumplimiento final de la obligación con el acreedor, consecuencia de las órdenes de pago emitidas. 6 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

7 pendientes de pago no satisfechas a los terceros en el periodo considerado. Remanente de crédito Se obtiene por la diferencia entre el presupuesto definitivo y las obligaciones reconocidas. Derechos reconocidos Crédito frente a terceros en el que el deudor queda obligado a satisfacer a la entidad una determinada cantidad de dinero en un momento concreto y con las condiciones que se derivan de su soporte documental y destinado a financiar el gasto presupuestario. Recaudación neta Ingresos liquidados y efectivamente cobrados. Derechos pendientes de cobro Se obtiene por la diferencia entre los derechos reconocidos y la recaudación neta. Resultado presupuestario Es la diferencia entre la totalidad de ingresos presupuestarios realizados durante el ejercicio, excluidos los derivados de la emisión y creación de pasivos financieros, y la totalidad de gastos presupuestarios del mismo ejercicio, excluidos los derivados de la amortización y reembolso de pasivos financieros. Saldo presupuestario Es la magnitud que se obtiene añadiendo al resultado presupuestario del ejercicio, la variación neta de pasivos financieros presupuestarios. 7

8 Superávit o déficit de financiación del ejercicio El saldo presupuestario de un ejercicio, cuando el sujeto contable realice gastos presupuestarios con financiación afectada que deben extenderse a mas de un ejercicio presupuestario, se corregirá añadiendo el importe inicialmente calculado el valor absoluto de las desviaciones de financiación negativas imputables al ejercicio, derivadas de la ejecución de estos gastos, y restando el valor absoluto de las diferencias de financiación positivas producidas en él por la misma causa, calculados unos y otros globalmente para cada gasto con financiación afectada. Dicho saldo corregido indicará el superávit o déficit de financiación del ejercicio. Remanente de tesorería Es la magnitud que se obtiene por la diferencia entre los derechos reconocidos netos pendientes de cobro a corto plazo, los fondos líquidos o disponibles y las obligaciones ciertas reconocidas netas y pendientes de pago a corto plazo. Remanente de tesorería afectado Es la magnitud constituida por las desviaciones de financiación positivas, que sólo podrá utilizarse para dar cobertura a los gastos a cuya financiación se encuentren afectados los recursos de los que se derivan tales desviaciones. Balance Es el Estado que presenta la posición patrimonial de la Universidad en un momento determinado. Se estructura a través de dos masas patrimoniales, activo y pasivo, desarrolladas cada una de ellas en agrupaciones que representan elementos patrimoniales homogéneos. 8

9 Cuenta del resultado económico patrimonial Es el Estado que presenta este resultado referido a la Universidad y a un ejercicio. Se estructura en dos corrientes (positiva y negativa), desarrolladas cada una de ellas en función de la naturaleza económica, y recogiendo: - La positiva: los ingresos y los beneficios de la Universidad - La negativa: los gastos y las pérdidas de la Universidad. 9

10 ESQUEMA DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO 10

11 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 11

12 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Capítulo Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro III Tasas, Precios Públicos y otros ingresos , , , , , , ,06 IV Transferencias Corrientes , , , , , , ,47 V Ingresos Patrimoniales , , , , , , ,39 VI Enajenación Inversiones Reales , , , , , ,74 0,00 VII Transferencias de Capital , , , , , , ,61 VIII Activos Financieros , , , , , ,22 0,00 IX Pasivos Financieros 632, , , , , , ,00 TOTAL , , , , , , ,53 12 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

13 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO III - TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 1 de 2 Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 303 Tasas Académicas , , , , , , Otras Tasas , , , , , , Grados, Licenciaturas y Diplomaturas , , , , , , Mantenimiento y lecturas de tesis , , , , , , , Becarios Centros Propios , , , , , Becarios Familia Numerosa , , , , , Becas Otros Organismos , , , , , , , Titulaciones Propias , , , , , , , Pruebas de Acceso , , , , , , Pruebas Específicas de Acceso , , , ,33 0, , Derechos Preinscripción TP , , , , , , , Cursos Interfacultativos , , , , , Formación Contínua , , , , , , , Matrícula Máster Universitario / Doctorado , , , , , , Otros Derechos de Matrícula , ,00 0,00-0, Matrícula Universidad de Mayores 0, , , , , , Derechos de Matrícula en Cursos y Seminarios , , , , , , , Otros Precios Públicos , , , , , , , Alojamiento Colegios Mayores , , , , , , Ingresos C A I S , , , , , ,80 13 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

14 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO III - TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 2 de 2 Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 322 Préstamos Interbibliotecarios , , , , Actividades Deportivas , , , , , Otros Ingresos por Prestación de Servicios , , , , , , , Venta de Publicaciones Propias , , , , , , Venta de Fotocopias 55,97-55,97 161,32 105,35 156,32 5, Venta de Activos , , , Venta de Otros Bienes , , , Recargos e Intereses de Demora , , , , , Reintegros de Ejercicios Cerrados , , , , , ,86 241, Indemnizaciones. Costas Procesales , , , , , , Ingresos Diversos , , , , , , ,87 TOTAL CAPÍTULO III , , , , , , ,06 14 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

15 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO IV - TRANSFERENCIAS CORRIENTES (en euros) Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 40 De la Administración del Estado , , , , , ,95-41 De Organismos Públicos , , , , , ,73-45 De Comunidades Autónomas , , , , , ,05 46 De Corporaciones Locales , , , , ,00-47 De Empresas Privadas , , , , , ,98 1,50 48 De Familias e Instituciones sin fines de lucro , , , , , ,00-49 Del Exterior , , , , , , ,92 TOTAL CAPÍTULO IV , , , , , , ,47 15 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

16 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO V - INGRESOS PATRIMONIALES (en euros) Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 52 Intereses de Depósitos , , , , ,34-53 Dividendos y Participaciones en Beneficios ,07 722,07 722,07-54 Rentas de Bienes Inmuebles , , , , , , ,17 55 Productos de Concesiones y Aprovechamientos Especiales , , , , , ,22 59 Otros Ingresos Patrimoniales , , , , , ,00 TOTAL CAPÍTULO V , , , , , , ,39 16 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

17 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO VI - ENAJENACIÓN INVERSIONES REALES (en euros) Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 68 Reintegros por Operaciones de Capital , , , , , ,74 - TOTAL CAPÍTULO VI , , , , , ,74-17 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

18 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 70 De la Administración del Estado , , , , , , ,61 71 De Organismos Públicos , , , , ,25-75 De Comunidades Autónomas , , , , , ,07-76 De Corporaciones Locales , , ,00-77 De Empresas Privadas , , , , ,03-78 De Instituciones sin fines de lucro , , , , , ,36-79 Del Exterior , , , , , ,32 - TOTAL CAPÍTULO VII , , , , , , ,61 18 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

19 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO VIII - ACTIVOS FINANCIEROS (en euros) Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 83 Reintegros de préstamos concedidos fuera del S. P , , , , ,22-87 Remanente de Tesorería Específico , , , TOTAL CAPÍTULO VIII , , , , , ,22-19 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

20 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO IX - PASIVOS FINANCIEROS (en euros) Aplicación Inicial Modificaciones Definitivo Derechos Reconocidos Diferencia Ppto. / Derechos Recaudación Neta Derechos Ptes. de Cobro 91 Préstamos Concedidos en Moneda Nacional , , , , , ,00 94 Recepción de Depósitos y Fianzas 632,00-632,00 18,00-614,00 18,00 - TOTAL CAPÍTULO IX 632, , , , , , ,00 20 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

21 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 21

22 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS RESUMEN POR CAPÍTULOS (en euros) Capítulo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito I Gastos de Personal , , , , , , ,03 II Gastos Corrientes en Bienes y Servicios , , , , , , ,97 III Gastos Financieros , , , , , ,33 46,02 IV Transf. Corrientes , , , , , , ,53 VI Inversiones Reales , , , , , , ,45 VII Transf. Capital , , , , , , ,00 VIII Activos Financieros , , , , , IX Pasivos Financieros , , , , , ,38 0,22 TOTAL , , , , , , ,22 22 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

23 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO I.- GASTOS DE PERSONAL (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 10 Contratos de Altos Cargos , , , ,22-773,81 12 Personal Funcionario , , , , , ,01 13 Personal Laboral , , , , , ,60 14 Otro Personal , , , , , ,20 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,26 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,45 TOTAL CAPITULO I , , , , , , ,03 23 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

24 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO II.- GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 20 Arrendamientos y Cánones , , , , , , ,94 21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación , , , , , , ,22 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,20 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio , , , , , , ,37 24 Publicaciones , , , , , , ,42 TOTAL CAPITULO II , , , , , , ,97 24 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

25 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO III.- GASTOS FINANCIEROS (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 31 Prestamos en Moneda Nacional , , , , , ,63 39,02 34 Intereses de Demora , , , , , ,70-35 Otras Gastos Financieros , , , , ,06-7,00 TOTAL CAPITULO III , , , , , ,33 46,02 25 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

26 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO IV.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 40 Transferencias Corrientes al Estado y al Exterior , , , , , ,92 44 A Empresas Púb. Y Otros Entes Públicos , , , , , Transf. Corrientes a Familias Inst. sin Fines Lucro , , , , , , ,61 TOTAL CAPITULO IV , , , , , , ,53 26 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

27 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO VI.- INVERSIONES REALES (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 62 Inversión Nueva , , , , , , ,14 63 Inversión para Reposición , , , , , , ,60 64 Otras Inversiones , , , , , , ,99 TOTAL CAPITULO VI , , , , , , ,45 27 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

28 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO VII.- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 74 Transf. Capital Empresas Publi. Entes Públicos , , , , , , ,00 75 Transf. De Capital a Universidades , , , , , Transf. Capital a Familias e Inst. sin fines de Lucro , , , , , TOTAL CAPITULO VII , , , , , , ,00 28 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

29 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO VIII.- ACTIVOS FINANCIEROS (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 83 Activos Financieros , , , , , TOTAL CAPITULO VIII , , , , , RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

30 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPITULO IX.- PASIVOS FINANCIEROS (en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 91 Amortización Préstamos Moneda Nacional , , , , , ,38 0,22 94 Devolución de Depósitos y Fianzas 1.766, ,00 704,00 704,00 350,00 354,00 - TOTAL CAPITULO IX , , , , , ,38 0,22 30 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

31 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS RESUMEN POR PROGRAMAS ( en euros) Programa Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 1000 Desarrollo de la Docencia , , , , , , , Gestión de la Enseñanza , , , , , , , Investigación, Dllo y Transferencia de Tecn , , , , , , , Titulaciones Propias y Formación Continua , , , , , , , Relaciones Externas , , , , , , , Dirección y Gestión , , , , , , , Servicios a la Comunidad Universitaria , , , , , , , Becas y Ayudas a Estudiantes , , , , , , , Formación y Asistencia al Personal , , , , , ,72 - TOTAL , , , , , , ,22 31 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

32 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA DESARROLLO DE LA DOCENCIA Y DE LA INVESTIGACIÓN ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 12 Personal Funcionario , , , , , ,19 13 Personal Laboral , , , , ,03 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,67 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , ,89 21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación 6.280, , , ,06 152,60 22 Material, Suministros y Otros , , , , , ,81 493,70 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio , , , , , , ,40 24 Publicaciones 2.000, , , ,80 48 Transferencias Corrientes a Familias , , , , ,00 62 Inversión Nueva 4.287,50 952, , , , , ,00 64 Otras Inversiones , , , , , , ,38 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,88 32 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

33 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA GESTION DE LA ENSEÑANZA 1 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 12 Personal Funcionario , , , , , ,49 13 Personal Laboral , , , , , ,56 14 Otro Personal , , , , , ,05 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,15 16 Gastos Sociales a Cargo el Empleador , , , , , , ,20 20 Arrendamientos y Cánones , , , , , , ,37 21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación , , , , , , ,28 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,24 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio , , , , , , ,73 24 Publicaciones , , , , , ,93 33 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

34 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA GESTION DE LA ENSEÑANZA 2 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 35 Otras Gastos Financieros , , , , ,96-2,00 40 Transferencias Corrientes al Estado y al Exterior 9.808,16 860, , , , Transferencias Corrientes a Familias , , , , , , ,00 62 Inversión Nueva , , , , , , ,58 63 Inversión para Reposición , , , , , , ,69 94 Devolución de Depósitos y Fianzas 1.766, ,00 704,00 704,00 350,00 354,00 - TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,95 34 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

35 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA INVESTIGACION DESARROLLO Y TRANSFERENCIA TECNOLOGÍA 1 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 12 Personal Funcionario ,64 822, , , ,33-757,80 14 Otro Personal , , , , ,48 15 Incentivos al Rendimiento 2.070, , , , ,80 16 Gastos Sociales a Cargo el Empleador , , , , , ,25-21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación , , , ,17 500, , ,81 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,69 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio 4.946, , , ,98 16, , ,02 24 Publicaciones ,92-576,92-576,92 31 Prestamos en Moneda Nacional , , , , , ,63-34 Intereses de Demora , , , , , ,70-35 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

36 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA INVESTIGACION DESARROLLO Y TRANSFERENCIA TECNOLOGÍA 2 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 35 Otras Gastos Financieros 300,00-297,50 2,50 2,50 2, Transferencias Corrientes al Estado y al Exterior - 250,00 250,00 250,00 250, Transferencias Corrientes a Familias , , , , , Inversión Nueva , , ,92 837, ,00 713,73 63 Inversión para Reposición , , , ,73 621,00-99,33 64 Otras Inversiones , , , , , , ,84 74 Transf. Capital a Empresas Púb. Y otros Entes Pub , , , , , , ,00 75 Transferencias de Capital a Universidades , , , , , Transferencias de Capital a Familias e Inst. SFL , , , , , Amortización Préstamos Moneda Nacional , , , , , ,38 0,22 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,54 36 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

37 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA TITULOS PROPIOS Y FORMACIÓN CONTÍNUA ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 12 Personal Funcionario , , , , , ,89 13 Personal Laboral , , , , ,78 14 Otro Personal , , , , , ,03 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,53 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,43 20 Arrendamientos y Cánones , , , , , , ,34 21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación , , , , , ,23 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,75 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio , , , , , ,69 62 Inversión Nueva , , , , , , ,81 63 Inversión para Reposición , , , , , , ,74 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,70 37 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

38 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA RELACIONES EXTERNAS Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 13 Personal Laboral , , ,00 14 Otro Personal 150, , , , , ,81 15 Incentivos al Rendimiento , , , , Material, Suministros y Otros , , , , , , ,20 23 Indemnizaciones por Razón de Servicio , , , , , , ,42 34 Intereses de Demora , , , , Otros Gastos Financieros - 15,00 15,00 10,00 10,00-5,00 40 Transferencias Corrientes, al Estado y al Ext , , , , , ,92 44 Transferencias Corrientes a Emp y Entidades Publi , , , , , Transferencias Corrientes A Familias e Inst.SFL , , , , , ,00-62 Inversión Nueva 6.300,00-12, , , ,97 443,90-64 Otras Inversiones , , , , , , ,12 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,47 38 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

39 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA DIRECCIÓN Y GESTIÓN 1 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 10 Contratos de Altos Cargos , , , ,22-773,81 12 Personal Funcionario , , , , , ,40 13 Personal Laboral , , , , , ,23 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,01 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,03 20 Arrendamiento y Cánones , , , , , , ,63 21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación , , , , , , ,59 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,27 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio , , , , ,91 629,33 403,82 24 Publicaciones , , ,13 39 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

40 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA DIRECCION Y GESTIÓN 2 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 31 Prestamos en Moneda Nacional , , , , ,53-39,02 34 Interese s de Demora , , , , , Otros Gastos Financieros 5.000, , , , , Transferencias Corrientes al Estado y al Ext. 427,50-427, Transferencias Corrientes A Familias e Inst.SFL , , , , , ,89-62 Inversión Nueva , , , , , , ,02 63 Inversión para Reposición , , , , , , ,46 64 Otras Inversiones , , , , , ,86 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,78 40 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

41 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA SERVICIO A LA COMUNIDAD UNIVERSITARIA 1 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 12 Personal Funcionario , , , , , Personal Laboral 3.400,00-49, , , , Otro Personal , , , , , ,49 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,00 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , ,57-20 Arrendamiento y Cánones , , , , , , ,72 21 Reparaciones, Mantenimiento y Conservación , , , , , , ,99 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,35 23 Indemnizaciones por Razón del Servicio , , , , ,04 155, ,61 24 Publicaciones , , , , , ,60 41 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

42 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA SERVICIO A LA COMUNIDAD UNIVERSITARIA 2 de 2 ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 35 Otros Gastos Financieros 3.250,00-709, , , , Transferencias Corrientes, al Estado y al Exterior , , , , Transferencias Corrientes A Familias e Inst.SFL , , , , , ,00-62 Inversión Nueva , , , , , , ,15 63 Inversión para Reposición , , , , , , ,69 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,66 42 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

43 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,84 22 Material, Suministros y Otros 5.000, , Otros Gastos Financieros - 19,50 19,50 19,50 19, Transf. Corrientes a Familias a Inst. SFL , , , , , , ,61 64 Otras Inversiones , , , , , , ,79 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,24 43 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

44 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA FORMACION Y ASISTENCIA AL PERSONAL ( en euros) Artículo Inicial Modificaciones Definitivo Reconocidas Pagos Realizados Ptes. Pago Remanentes de Crédito 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , ,04-22 Material, Suministros y Otros , , , , , ,52-62 Inversión Nueva 3.000, , ,00 163,35-163, ,65 63 Inversión para Reposición , , , ,86 427, ,65 83 Activos Financieros , , , , , TOTAL PROGRAMA , , , , , ,72-44 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

45 ESTADO DEL RESULTADO Y SALDO PRESUPUESTARIOS 45

46 Estado del Resultado Presupuestario Conceptos Derechos Reconocidos Netos Reconocidas Netas Importes Operaciones No Financieras (I-VII) , , ,65 Operaciones con Activos Financieros (VIII) , , ,46 Resultado Presupuestario del Ejercicio , , ,11 Variación Neta de Pasivos Financieros , , ,68 Saldo Presupuestario , , ,79 46 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

47 SUPERÁVIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO 47

48 Superávit de Financiación del Ejercicio Conceptos Derechos Reconocidos Netos Reconocidas Netas Importes Saldo Presupuestario , , ,79 ( - ) Desviaciones de financiación positivas en gastos con financiación afectada ,87 ( + ) Desviaciones de financiación negativas en gastos con financiación afectada ,44 SUPERÁVIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO ,78 48 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

49 DEUDORES DE PRESUPUESTOS CERRADOS 49

50 Deudores de s Cerrados Capítulo Derechos Ptes. 01/01/2015 Rectificaciones Prescripciones Derechos a Cobrar Derechos Recaudados (en euros) Derechos Ptes. 31/12/2015 III Tasas y Otros Ingresos , , , , , ,40 IV Transferencias Corrientes ,26 0,00 0, , ,46 55,80 V Ingresos Patrimoniales , , , , , ,65 VI Enajenación Inv. Reales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VII Transferencias de Capital ,00 0,00 0, , ,00 0,00 IX Pasivos Financieros ,69 0,00 0, , ,69 0,00 TOTAL POR CAPÍTULOS , , , , , ,85 50 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

51 ACREEDORES DE PRESUPUESTOS CERRADOS 51

52 Acreedores de s Cerrados UNIVERSIDAD COMPLUTENSE MADRID Capítulo Obligacs. Ptes. 01/01/2015 Rectificaciones Prescripciones Total Pagos Obligacs. Ptes. 31/12/2015 I Gastos de Personal ,43 0,00 0, , ,43 0,00 II Gastos en Bienes Corr. y Serv , ,93 0, , , ,87 III Gastos Financieros ,47 0,00 0, , , ,21 IV Transferencias Corrientes ,48 0,00 0, , , ,42 VI Inversiones Reales ,84 0,00 0, , , ,26 VII Transferencias de Capital 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VIII Activos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IX Pasivos Financieros ,83 0,00 0, , ,83 0,00 TOTAL POR CAPÍTULOS , ,93 0, , , ,76 52 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

53 DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS 53

54 Deudores No Presupuestarios UNIVERSIDAD COMPLUTENSE MADRID Concepto Denominación Saldo al 01/01/2015 Ingresos Pagos Saldo al 31/12/ Deudores por IVA Repercutido , , , , Deudores Extrapresupuestarios , , ,69 0, Otros Deudores no Presupuestarios , , , , Hª. Pª. Deudora por IVA , , , , Hª. Pª. IVA Soportado 0, , ,58 0, Hª. Pª. IVA Soportado Intracomunitario 0, , ,84 0, Hª. Pª. IVA Soportado Autofacturación 0, , ,21 0, Pagos Pendientes de Aplicación 0, , ,15 0, Pagos Pendientes de Aplicación , , , , Pagos Pendientes de Aplicación No de Nómina PPA Fundación General UCM Investigación 0, , ,53 0, , , , , I y G Fundación General UCM , , , ,68 TOTALES , , , ,26 54 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

55 ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS 55

56 Acreedores No Presupuestarios UNIVERSIDAD COMPLUTENSE MADRID Concepto Denominación Saldo al 01/01/2015 Debe Haber Saldo al 31/12/2015 (en euros) Acreedores por IVA Soportado , , , , Anticipos de Tesorería 0,00 0,00 0,00 0, Otros Acreedores No Presupuestarios 0, , ,14 0, Otros Acreedores No Presupuestarios CF / PJ 4.638, , , , Otros Acreedores No Presupuestarios , , , , FGUCM Acreedora por IVA Deducible 0, , ,67 0, Hª. Pª. Acreedora por IRPF , , , , Hª. Pª. Acreedora por Otros Conceptos , , , , Organismos Seguridad Social Acreedores , , , , MUFACE , , , , Otros Organismos de Previsión Social 95,72 671,48 671,72 95, Otros Organismos de Previsión Social , , ,70 0, Fianzas Recibidas a c/p , ,56 18, , Fianzas Recibidas a c/p 0,00 18,00 18,00 0,00 TOTALES , , , ,35 56 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

57 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA 57

58 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA Concepto Derechos Pendientes de Cobro Importe Del Corriente ,53 De s Cerrados ,85 De Operaciones no Presupuestarias ,26 Cobros Realizados Pendientes de Aplicación ,15 Total Derechos Pendientes de Cobro ,49 Pendientes de Pago Del Corriente ,96 De s Cerrados ,76 De Operaciones no Presupuestarias ,35 Pagos Realizados Pendientes de Aplicación ,08 Total Pendientes de Pago ,99 Fondos Líquidos ,89 REMANENTE DE TESORERÍA ,39 58 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

59 COMPOSICIÓN Y DETALLE DEL REMANENTE DE TESORERÍA 59

60 Composición y detalle del Remanente de Tesorería COMPOSICIÓN DEL REMANENTE DE TESORERÍA AFECTADO Conceptos Importes I Remanente de Tesorería Genérico ,48 II Remanente de Tesorería Afectado ,87 Remanente de Tesorería Total ( I+II ) ,39 DETALLE DEL REMANENTE DE TESORERÍA AFECTADO Conceptos Importes 1 Remanente de Tesorería Afectado - Investigación ,31 2 Remanente de Tesorería Afectado - Subvenciones Relaciones Internacionales ,39 3 Remanente de Tesorería Afectado - Campus Excelencia Internacional ,87 4 Remanente de Tesorería Afectado - Otras Subvenciones ,30 Remanente de Tesorería Afectado ( ) ,87 60 RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES 2015

61 61 BALANCE DE SITUACIÓN

62 Balance de Situación UNIVERSIDAD COMPLUTENSE MADRID ACTIVO PASIVO INMOVILIZADO , ,53 A) FONDOS PROPIOS , ,00 Inversiones destinadas al uso general , ,03 I. Patrimonio , ,48 1. Patrimonio , ,01 Inmovilizaciones inmateriales , ,08 3. Patrimonio recibido en cesión , ,00 Gastos de investigación , ,24 5. Patrimonio entregado en cesión , ,24 Aplicaciones informáticas , ,96 6. Patrimonio entregado al uso general , ,29 Derechos sobre bienes en régimen arrendamiento finan , ,96 Amortizaciones , ,08 III. Resultados de ejercicios anteriores , ,66 1. Resultados de ejercicios anteriores , ,66 Inmovilizaciones materiales , ,03 Terrenos y construcciones , ,54 IV. Resultado del ejercicio , ,82 Instalaciones técnicas y maquinaria , ,69 Utillaje y mobiliario , ,62 B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS , ,04 Otro inmovilizado , ,89 Amortizaciones , ,71 C) ACREEDORES A LARGO PLAZO , ,67 Inversiones en curso , ,59 II. Otras deudas a largo plazo , ,67 1. Deudas con entidades de crédito ,57 0,00 Inversiones financieras permanentes , ,80 2. Otras deudas 0, ,67 Otras Inversiones y crédito a largo plazo , ,39 Provisiones , ,59 D) ACREEDORES A CORTO PLAZO , ,47 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 II. Deudas con entidades de crédito , ,73 ACTIVO CIRCULANTE , ,65 III. Acreedores , ,83 1. Acreedores presupuestarios , ,96 Existencias , ,60 2. Acreedores no presupuestarios , ,74 Comerciales, materias primas, otros aprovisionamientos , ,60 3. Administraciones Públicas , ,89 5. Otros Acreedores , ,62 Deudores , ,66 6. Fianzas y depósitos recibidos , ,62 Deudores presupuestarios , ,54 Deudores no presupuestarios , ,06 IV. Ajustes por periodificación , ,91 Administraciones Públicas , ,59 Otros deudores , ,61 Provisiones , ,14 Inversiones financieras temporales , ,81 Cartera de valores a corto plazo 0,00 0,00 Otras inversiones y créditos a corto plazo , ,81 Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,00 0,00 Tesorería , ,58 Caja efectivo , ,03 Entidades bancarias centrales , ,41 Cuentas corrientes centros , ,14 Otras cuentas tesorería 0,00 0,00 62 TOTAL ACTIVO , ,18 TOTAL PASIVO , ,18

63 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL 63

64 Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial UNIVERSIDAD COMPLUTENSE MADRID DEBE HABER G A S T O S B) I N G R E S O S Gastos de funcionamiento de los servicios , ,15 1. Ingresos de gestión ordinaria , ,25 Gastos de personal , ,54 c) Prestaciones de servicios , ,25 Sueldos, salarios y asimilados , ,82 c.1. Precios públicos prestación de Servicios , ,93 Cargas sociales , ,72 c.2. Precios públicos por utilización privada , ,88 c.3. Otras prestaciones de servicios , ,44 Prestaciones sociales , ,85 2. Otros ingresos de gestión ordinaria , ,02 Dotaciones para amortización inmovilizado , ,73 a) Reintegros , ,33 Variación de provisiones de tráfico , ,00 Variación de provisiones y pérdidas créditos incobrables , ,00 c) Otros ingresos de gestión , ,56 c.1. Ingresos accesorios , ,56 Otros gastos de gestión , ,25 c.2. Exceso de provisión de riesgos y gastos , ,00 Investigación y desarrollo , ,10 Servicios exteriores , ,39 d) Ingresos de participaciones en capital 722, ,30 Tributos , ,76 f) Otros intereses e ingresos asimilados , ,80 Gastos Financieros y asimilables , ,56 f.1. Otros intereses , ,80 Por deudas , ,90 Otros gastos financieros , ,66 g) Diferencias positivas de cambio -23,52 109,03 Pérdidas de inversiones financieras 0, ,00 3. Transferencias y subvenciones , ,32 Variación de las previsiones inversiones financieras , ,15 b) Subvenciones corrientes , ,04 Diferencias negativas de cambio 0,00 5,07 d) Subvenciones de capital , ,28 Transferencias y subvenciones , ,82 4. Ganancias e ingresos extraordinarios , ,52 Subvenciones corrientes , ,66 a) Beneficios procedentes de inmovilizado 8.469, ,65 Subvenciones de capital , ,16 c) Ingresos extraordinarios 0,00 0,00 Pérdidas y gastos extraordinarios , ,13 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios , ,87 Pérdidas procedentes de inmovilizado , ,41 Gastos extraordinarios 253,00 Gastos y pérdidas de otros ejercicios , ,72 Aprovisionamiento , ,17 Consumo de mercaderías , ,25 Consumo materias primas y otras materias -66,88 99,08 64 TOTAL DEBE , ,93 TOTAL HABER , ,11 AHORRRO ,96 DESAHORRO ,82