BCR FONDO DE INVERSIÓN INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO

Transcripción

1 BCR FONDO DE INVERSIÓN INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO Estados Financieros al 31 de Marzo de 2018 (No Auditados) (Con cifras correspondientes de 2017)

2 BCR FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Activos Netos Al 31 de Marzo de 2018 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2017) (en colones sin céntimos) Nota Activos: mar-18 mar-17 Efectivo 4 137,180,814 70,489,871 Inversiones disponibles para la venta 5 608,878, ,333,645 Intereses por cobrar 33,126 0 Alquileres por cobrar 68,765,088 3,818,628 Gastos pagados por anticipado 71,888,988 28,289,976 Inversiones en propiedad 8 17,638,088,442 8,589,192,691 Total activos 18,524,834,707 9,191,124,811 Pasivos: Préstamos por pagar 5,738,275,000 0 Otras cuentas por pagar 6 463,564, ,866,190 Comisiones por pagar 40,655,112 44,310,312 Intereses sobre préstamos por pagar 15,796,606 0 Impuesto de renta diferido 148,748, ,785,608 Ingresos diferidos 107,337,597 72,798,016 Depositos en garantia 162,494,279 88,772,399 Total pasivos 6,676,872, ,532,525 Activo neto 11,847,962,208 8,512,592,286 Composición del valor del activo neto: Certificados de títulos de participación 7 8,975,000,000 6,425,000,000 Ganancia no realizada por valuación de inmuebles 2,826,230,581 2,066,926,551 Ganancia (pérdida) no realizada por valuación de inversiones 61,757 3,304,482 Reservas 46,669,870 17,361,253 Total activo neto 11,847,962,208 8,512,592,286 Número de Certificados de Títulos de Participación 3,590 2,570 Valor del activo neto por título de participación Serie A 3,300,268 3,312,293 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

3 BCR FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Operaciones Por el Periodo terminado el 31 de Marzo de 2018 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2017) (en colones sin céntimos) Ingresos: Nota mar-18 mar-17 Ingresos por intereses, primas y descuentos, neto 10,292,622 3,245,677 Ingresos por arrendamientos 606,966, ,237,714 Otros ingresos por alquiler 1,828,501 0 Ganancia no realizada por valoracion de inmuebles 217,352,897 0 Total ingresos 836,440, ,483,391 Gastos: Comisión de administración 126,005, ,010,955 Otros gastos operativos 9 55,964,990 34,941,500 Gastos financieros 125,947,696 0 Diferencial cambiario, neto 117,995 31,932 Total gastos 308,036, ,984,387 Utilidad neta del año 528,404, ,499,004 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

4 BCR FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Cambios en el Activo Neto Por el Periodo terminado el 31 de Marzo de 2018 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2017) (en colones sin céntimos) Ganancia (pérdida) Ganancia (pérdida) Número de Certificados de Capital neta no realizada neta no realizada certificados títulos de pagado en por valuación por valuación Utilidades por de participación participación exceso de inmuebles de inversiones distribuir Reservas Total Saldo al 31 de Marzo de ,570 6,425,000, ,066,926,551 3,304, ,361,253 8,512,592,286 Utilidad neta del período ,239,957, ,239,957,046 Fondos recibidos de los inversionistas 1,020 2,550,000,000 1,015,879, ,565,879,200 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el período (1,692,677,618) 0 (1,692,677,618) Distribución de capital pagado en exceso 0 0 (1,015,879,200) 0 0 1,015,879, Cambio neto en el valor razonable de inmuebles e inversiones ,951,133 (2,763,476) (541,951,133) 0 (2,763,476) Reservas utilizadas (497,998) (497,998) Incremento de reservas (21,207,495) 21,207,495 0 Saldo al 31 de diciembre de ,590 8,975,000, ,608,877, ,006 (0) 38,070,750 11,622,489,440 Utilidad neta del período ,404, ,404,223 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el período (302,452,206) 0 (302,452,206) Cambio neto en el valor razonable de inmuebles e inversiones (479,249) (217,352,897) 0 (217,832,146) Ganancia realizada trasladada al estado de resultados ,352, ,352,897 Incremento de reservas (8,599,120) 8,599,120 0 Saldo al 31 de Marzo de ,590 8,975,000, ,826,230,581 61, ,669,870 11,847,962,208 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

5 BCR FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Flujos de Efectivo Por el Periodo terminado el 31 de Marzo de 2018 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2017) (en colones sin céntimos) Fuentes (uso) de efectivo: mar-18 mar-17 Actividades de operación: Utilidad neta del período 1,768,361, ,068,068 Partidas que no requieren efectivo: Ingresos por intereses (10,292,622) (3,245,677) Efectivo provisto por las operaciones 1,758,068, ,822,391 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por Cobrar 0 23,454,879 Alquilers por cobrar (64,946,460) (2,503,323) Gastos pagados por anticipado (43,599,012) (7,111,067) Cuentas por pagar 99,698, ,223,174 Intereses por pagar 15,796,606 0 Comisiones por pagar (3,655,200) 2,769,358 Depositos en garantia 73,721,880 7,966,876 Ingresos diferidos 34,539,581 5,577,084 Intereses recibidos 10,259,496 3,245,677 Efectivo neto provisto por las actividades de operación 1,879,884,275 1,128,445,049 Actividades de inversión Compra de inversiones disponibles para la venta (6,764,235,645) (1,414,423,282) Venta de títulos disponibles para la venta 6,651,448,315 1,253,766,353 Ganancia no realizada por ajustes de valoración de inmuebles (759,304,030) (111,406,671) Mejoras a inversiones en inmuebles (8,249,628,351) (23,638,012) Mejoras a propiedad por medio de reserva (497,998) (48,101,778) Efectivo neto usado por las actividades de inversión (9,122,217,709) (343,803,390) Actividades de financiamiento: Nuevos préstamos bancarios 5,740,000,000 0 Amortización de préstamos bancarios (1,725,000) 0 Aportes recibidos de inversionistas 3,565,879,200 0 Utilidades distribuidas a inversionistas (1,995,129,824) (856,161,567) Efectivo provisto por las actividades de financiamiento 7,309,024,376 (856,161,567) Aumento en efectivo 66,690,943 (71,519,908) Efectivo al inicio del año 70,489, ,009,779 Efectivo al final del año 137,180,814 70,489,871 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

6 BCR Fondo de Inversión Fondo Inmobiliario Rentas Mixtas No Diversificado BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Notas a los Estados Financieros al 31 de marzo de 2018 (En colones sin céntimos) 1. Políticas y Métodos de Registro La compañía sigue las mismas Políticas y Métodos de contabilización en los estados financieros anuales más recientes. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en colones sin céntimos ( ), Unidad Monetaria de la República de Costa Rica. 3. Comisiones por administración de Fondos de Inversión Un detalle de las Comisiones por administración de Fondos de Inversión, es el siguiente: Fondo BCR Fondo de Inversión Fondo Inmobiliario Rentas Mixtas No Diversificado % Comisión Disponibilidades El detalle de las Disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta Corriente en colones 137,141,093 70,468,091 Cuenta Corriente en dolares 39,721 21,780 Total 137,180,814 70,489,871

7 5. Instrumentos Financieros disponibles para la Venta Un detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta es el siguiente: Instrumento Fondos de Inversion 608,878, ,333,645 Total 608,878, ,333, Otras cuentas por pagar Al 31 de marzo de 2018 las otras cuentas por pagar se detallan como sigue: Cuenta contable Beneficios por pagar, inversionistas 302,452, ,718,223 Impuestos por pagar 12,530,370 7,828,643 Mantenimiento de inmuebles 9,415,789 8,729,113 Honorarios por valuación de activos 23,244,695 15,220,009 Honorarios por calificadora de riesgo 1,037,534 1,177,162 Otros por pagar 114,884, ,193, ,564, ,866, Capital Social Al 31 de marzo de 2018, el capital está representado por participaciones con un valor nominal de cada una, para un total de 8,975,000,

8 8. Inversiones en inmuebles El movimiento de las inversiones en inmuebles se detalla como sigue: Las inversiones en inmuebles corresponden a: Inmueble Costo Original Costo Mejoras Plusvalías Minusvalías Acumulada Valor Actual PASEO DE LAS FLORES COL 167,346,799 2,987,385 65,139, ,473,578 OFICENTRO LOS YOSES 1,492,535, ,327, ,901,176 2,245,764,898 U LATINA SAN PEDRO COL 2,141,762,719 96,448,675 1,674,130,228 3,912,341,622 U LATINA SANTA CRUZ COL 2,319,680,297 83,365, ,808,760 3,003,854,421 PLAZA BRATSI 3,719,723, ,719,723,109 MULTICENTRO DESAMPARADOS 4,520,930, ,520,930,815 14,361,979, ,129,319 2,974,979,558 17,638,088,442

9 9. Gastos Operativos Al 31 de marzo de 2018 los gastos operativos se detallan como sigue: Cuentas Mantenimiento de inmuebles 3,077,211 3,720,279 Impuestos locales 39,880,408 23,700,410 Seguros 4,600,940 3,659,922 Peritazgo de inmuebles 3,848,664 3,150,000 Calificadora de Riesgo 710, ,889 Por Incobrables 3,818,628 0 Otros 28,250 0 Total 55,964,990 34,941,500 Los presentes Estados Financieros cuentan con la firma digital.