ASPECTOS MÁS IMPORTANTES DEL PLAN

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Gabriel Correa González
hace 5 años
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1 INSCRIPCIÓN EN EL PLAN Quién puede participar en el plan? Todos los empleados podrán participar en el plan excepto: Extranjeros no residentes sin ingresos en EE.UU. See Plan Administrator for additional exclusions Debe tener como mínimo 21 años de edad y haber trabajado por lo menos 1 año(s). Cuándo puedo inscribirme en el plan? A continuación se presentan los aspectos más importantes del plan. Para obtener más información, lea el resumen descriptivo del plan o solicite revisar el documento del plan. En caso de que haya discrepancias entre dicha información y los términos del plan, el texto del plan prevalecerá Los empleados que cumplan los requisitos de participación pueden comenzar a participar en el plan cada trimestre. CÓMO HACER APORTES A qué se denomina "paga" según el plan? En su plan se incluye una definición de "paga", a los efectos de calcular los montos de los aportes. Es posible que su plan haga uso de definiciones de "paga" diferentes con otros fines. Para obtener más información sobre los tipos de remuneración que se utilizan en el plan, por favor lea el resumen descriptivo de éste. Cuánto puedo aportar al plan? A continuación se incluyen los aportes que usted puede hacer al plan: APORTES EMPLOYEE401(K) Puede efectuar aportes Employee 401(k) hasta el máximo permitido por la ley, a través de deducciones por nómina. Estos aportes consisten en dinero antes del cálculo de impuestos. Toda ganancia generada por estos aportes crecerá con impuestos diferidos. Podrá incrementar o reducir el monto de sus aportes mensualmente.puede dejar de efectuar aportes en cualquier momento.

2 El Servicio de Rentas Internas (IRS) limita el monto total de aportes Roth antes del cálculo de impuestos que puede efectuar cada año calendario. En 2017, dicho límite es de $18, No obstante, si cumple 50 años de edad durante el año calendario o tiene más de 50 años, puede efectuar aportes adicionales antes del cálculo de impuestos y aportes Roth por encima de los límites legales y de aquellos establecidos por el plan. En 2017, puede efectuar aportes adicionales de hasta $6, APORTES PRE-TAX BONUS Es posible que tenga la opción de aportar una porción de las bonificaciones que reciba durante el año-plan. Estos aportes reciben el nombre de aportes Pre-tax Bonus y consisten en dinero antes del cálculo de impuestos. Toda ganancia generada por estos aportes crecerá con impuestos diferidos. Estos aportes también están sujetos al límite estipulado por el Servicio de Rentas Internas (IRS) sobre los aportes Roth mostrados anteriormente.no obstante, si cumple 50 años de edad durante el año calendario o tiene más de 50 años, puede efectuar aportes adicionales antes del cálculo de impuestos y aportes Roth por encima de los límites legales y de aquellos establecidos por el plan, tal y como se indica anteriormente. APORTES AFTER TAX Podrá realizar aportes After Tax de hasta el 10.00%, de su paga. Estos aportes consisten en dinero después del cálculo de impuestos. No obstante, toda ganancia generada por sus aportes After Tax crecerá con impuestos diferidos. APORTES ROLLOVERS Usted puede transferir a este plan los ahorros para la jubilación que ya tiene. La consolidación de sus ahorros para la jubilación le permite seguir aprovechando el crecimiento de su dinero con impuestos diferidos, independientemente de las interrupciones que puedan presentarse en su vida laboral. Además, el mantenimiento de una sola cuenta de jubilación también le facilita el control de sus ahorros para la jubilación. Si desea conocer más sobre los aportes por transferencia a este plan, llame al y será atendido por un especialista en jubilación. Habrá aportes de la empresa? A continuación se indican los aportes que usted tal vez reciba de la empresa: APORTES SAFE HARBOR MATCH Puede que la compañía realice aportes sobre una parte de la paga que usted aporte antes del cálculo de impuestos. Sus aportes Safe Harbor Match se calculan de la siguiente manera: Su compensación Porcentaje Pareado

3 up to 1% of Compensation % over 1% up to 2% of Compensation % over 2% up to 3% of Compensation % over 3% up to 4% of Compensation 50.00% over 4% up to 5% of Compensation 50.00% Sus aportes Safe Harbor Match no deben exceder el 4.00% de su paga. Sus aportes Safe Harbor Match se calcularán de acuerdo con su paga en el año-plan completo. APORTES CO.OPTIONAL Cada año, la compañía decidirá si realizará aportes Co. Optional Su parte del aporte se basa en su paga, comparada con la paga de los demás participantes del plan. Estos aportes crecen con impuestos diferidos. Usted recibirá aportes Co. Optional si mantiene su empleo el último día del año-plan.usted recibirá aportes Co. Optional si mantiene su empleo el último día del año-plan y ha completado un año o período de servicio. Para obtener más información, lea el resumen descriptivo del plan. ADMINISTRACIÓN DE SU CUENTA Cómo sabré cuánto tengo en mi cuenta? Recibirá el estado de su cuenta periódicamente.su número de identificación personal (PIN) le permitirá acceder a su cuenta llamando al FLASH SM (35274) o a través de The Journey SM, en las 24 horas del día, todos los días de la semana. También puede consultar el saldo de su cuenta, obtener información sobre el rendimiento de las inversiones, efectuar cambios a sus inversiones o solicitar información adicional sobre el plan. Cómo se invierten mis aportes? Usted establece las pautas para la inversión de la totalidad su cuenta eligiendo de entre las opciones de inversión de su plan. Para facilitar la elección de sus opciones de inversión, sus aportes se colocan en uno o más de los siguientes grupos: All Contributions After Tax, Co. Optional, Employee 401(k), Pre-tax Bonus, Rollovers, Safe Harbor Match Tendrá acceso a los nombres de estos grupos llamando al FLASH SM (35274) o a través de The Journey SM, en

4 Puede modificar sus opciones de inversión diariamente. Puede transferir el saldo existente a otras opciones de inversión diariamente sujetas a ciertas restricciones. Si no elige una opción de inversión, sus aportes se invertirán en la opción de inversión Guaranteed 2. The Mastercorp, Inc. 401(k) Retirement Savings Plan se concibe como un plan ERISA 404(c) dentro del Código de Rentas Internas de EE.UU. (IRC). Esto supone que usted "tiene el control" de las inversiones de su cuenta. Puede elegir las opciones en las que desea invertir ahora, de entre las opciones disponibles en el plan, y cambiar a otras inversiones cuando sus necesidades cambien. El cumplimiento de lo establecido en la sección ERIAS 404(c) del IRC puede dejar a los fiduciarios del plan libres de toda obligación respecto a las pérdidas que pueda sufrir su cuenta como resultado de las decisiones de inversión que usted tome. Como participante de un plan, usted tiene derecho a solicitar cierta información sobre las inversiones del plan, como la siguiente: gastos operativos anuales de las inversiones, estados financieros, informes y otro tipo de material relacionado con las inversiones del plan, una lista de los activos comprendidos en cada una de las carteras de inversión, el valor de dichos activos y de las acciones o unidades de los fondos y el rendimiento pasado y actual de cada una de las inversiones. CÓMO ADQUIERO LOS DERECHOS A MI CUENTA Los planes establecen un "calendario de adquisición de derechos" para determinar los porcentajes de su cuenta que pasan a ser de su propiedad en momentos determinados. Siempre tendrá derecho a los aportes After Tax, Employee 401(k), Pre-tax Bonus, Safe Harbor Match más las ganancias. El calendario de adquisición de derechos de su plan es aplicable a los siguientes aportes, más las ganancias: Co. Optional Años de Porcentaje Servicio de Derechos Adquiridos 0 0% 2 20% 3 40% 4 60% 5 100% A los efectos de adquisición de derechos, los años de servicio se calculan a partir de la fecha de su contratación. Son aplicables las siguientes excepciones: Los años de servicio anteriores a la fecha efectiva del plan no se incluyen a los efectos de adquisición de derechos. En caso de que fallezca, sufra una incapacidad o alcance la edad de jubilación normal, adquirirá derecho a la totalidad de.

5 DISTRIBUCIONES Cuándo puedo retirar el dinero del plan? El plan se ha concebido para ayudarle a ahorrar para la jubilación. Por tanto, el IRS de EE.UU. le impone restricciones en cuanto a cuándo puede retirar dinero del plan. Podrá retirar dinero de su cuenta: Cuando finalice su empleo Podrá recibir la totalidad del saldo de su cuenta al que tenga derecho. Podrán ser aplicables otros requisitos. Jubilación normal Alaedadde65. Jubilación anticipada A la edad de 55 y 7 año(s) de participación. Jubilación por incapacidad La incapacidad se determina de acuerdo con la definición de incapacidad del Seguro Sociall Fallecimiento El saldo de su cuenta se le pagará al beneficiario que usted haya designado. El plan podrá permitir el retiro de determinados aportes y ganancias mientras usted esté empleado. El resumen descriptivo del plan contiene información más detallada sobre las distribuciones, incluida información impositiva importante e información sobre los beneficios ofrecidos por el plan.

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