Tipologías comunes en la Prevención de Lavado de Dinero. Ileana Marroquín Banco Azteca de Guatemala

Transcripción

1 Tipologías comunes en la Prevención de Lavado de Dinero Ileana Marroquín Banco Azteca de Guatemala

2 TIPOLOGIA DE LAVADO DE ACTIVOS Es la clasificación y descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencias ilícitas y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales.

3 De donde se origina el dinero ilicito? Entre otros delitos

4 IMPORTANCIA DE LAS TIPOLOGIAS Identificar comportamientos o tendencias Minimizar el Riesgo Capacitar a los Analistas Prevenir el Delito Comprender la modalidad

5 TIPOLOGIAS MÁS COMUNES

6 TIPOLOGIAS MÁS COMUNES Uso de Testaferros para traslado de fondos. Constitución de Cuentas Monetarias y/o de Ahorro con documentos falsos para el cobro de Extorsiones. Transferencias fraccionadas a través giros internacionales Trata de Personas. Utilización de productos de Seguro pólizas accesorias, seguros con componentes de inversión y seguros contratados para bienes pocos comunes o incrementos en pólizas de seguros de vida con pagos en efectivo. Utilización de empresas Fachada.

7 TIPOLOGIAS MÁS COMUNES Comercialización de Oro y Plata de procedencia ilícita. Venta de Bienes Inmuebles Exportación ficticias de servicios. Compra venta de Vehículos. Desvío de Recursos Públicos a través de una Sociedad de Fachada que presta Servicios a una Institución del Estado. LD a través de Adjudicaciones Públicas para el Traslado de fondos a un Partido Políticos.

8 Uso de Testaferros para Traslado de fondos

9 Señales de Alerta El perfil socioeconómico no es congruente con la cantidad, volumen y monto de las operaciones. Transferencias recibidas y enviadas, procedentes y destinadas a varias personas individuales que no muestran relación comercial, legal ni familiar entre ellos. Operaciones internacionales que son efectuadas en una sola fecha, sin ninguna justificación legal evidente. Depósitos en efectivo realizados de forma fraccionada, los cuales no superan el umbral de US$10, Frecuentes compra de vehículos de modelos recientes sin que se observe congruencia con el perfil económico

10 Constitución de Cuentas Monetarias o de Ahorro con documentos falsos para el cobro de extorsiones

11 Señales de Alerta Documentos de identificación, cuyos datos (fotografias, fecha y lugar de nacimiento, entre otros), aparentemente corresponden a una misma persona excepto los números de registro. Algunos datos son comunes en varios Formularios para Inicio de Relaciones de distintas cuentas bancarias constituidas por la persona cuyos documentos son falsos, tales como: número de telefonos, ingresos, profesión y actividad económica. Retiro inmediato de los fondos en diferentes agencias o cajeros automáticos, ya sea el mismo día o día siguiente de haberse realizado el depósitos.

12 . Fraccionamiento de dinero ilícito proveniente de la trata transnacional de personas

13 Señales de Alerta Recepción de giros provenientes de varios remitentes, en diferentes países, y a favor de un mismo beneficiario. Un mismo remitente que envía giros a varios beneficiarios sin una relación aparente. Personas que cobran o envian giros utilizando distintas agencias u oficinas en una misma zona geográfica. Envía o reciben giros en lugares diferentes a los de su residencia. Personas que han cobrado o envían giros y han informado varias actividades económicas que no guardan relación con los montos operados.

14 Exportaciones Ficticias de servicios

15 Señales de Alerta Reintegros recibidos desde países con bajos controles contra el lavado de dinero. La empresa justifica sus transacciones con contratos de prestación de servicios que presentan incoherencias o no guardan relación con el servicio exportado. El dinero es retirado de las cuentas bancarias locales mediante el giro de cheques a favor de varios beneficiarios, quienes generalmente los endosan irregularmente.

16 Lavado de dinero por medio de Evasión de Impuestos al Régimen Aduanero

17 Señales de Alerta Operaciones no acordes al perfil económico financiero del cliente, de acuerdo con la información proporcionada a la persona obligada. Fondos que se reciben en cuentas particulares, provenientes de cuentas constituidas a nombre de sociedades sin que se pueda comprobar una aparente relación comercial o legal evidente. Sociedades que son representadas o administradas por una misma persona, se interrelacionan por trasladar fondos a un mismo beneficiario, sin que exista una justificación económica o legal evidente. Pago de tarjetas de crédito y préstamos realizados a favor de terceros, sin que se observe una relación familiar o comercial evidente. Titulares de cuentas bancarias vinculados a una estructura criminal, que aparecen en noticias publicadas por diversos medios de comunicación.

18 Conclusiones Mantenernos actualizados y conocer de tipologías, es la diferencia entre anticiparnos y prevenir para no ser sorprendidos. No hay que emplear las tipologías como razón o justificación para ejercer cualquier tipo de discriminación. La Tipología es un indicativo para mejorar controles y ampliar la gama de señales de alertas.