OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO

Transcripción

1 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro es la entidad pública administrada por el Ministerio de Finanzas Públicas, por medio de la cual se realiza el traslado de recursos de la Administración Central a otros niveles de gobierno, tales como: entidades autónomas, descentralizadas y gobiernos locales. Las entidades descentralizadas, se incluyen cuando la institución no está adscrita a un ministerio central; en mayor parte, los aportes que se programan se encuentran establecidos en la Constitución Política de la República de Guatemala, leyes tributarias, leyes ordinarias y ocasionalmente en convenios o tratados. Asimismo, se programan las jubilaciones, aguinaldo, bono 14 y otros beneficios a favor de las Clases Pasivas Civiles del Estado. Las asignaciones varían de acuerdo a las necesidades del Estado, de esta cuenta el total del presupuesto asignado a Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro para el ejercicio fiscal, asciende a un monto de Q23,768.6 millones, concentrándose en la siguiente forma (expresado en porcentajes) 25.9 para Aportes Constitucionales; 28.6 destinado al funcionamiento de las diversas instituciones del Estado que administran sus presupuestos de manera autónoma o descentralizada; 18.5 a las Clases Pasivas Civiles del Estado; 15.3 para las transferencias de impuestos específicos a favor de las municipalidades; 9.1 a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural; y, 2.6 de cuotas para el Instituto Guatemalteco de Seguridad Social. Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual

2 PROGRAMA SUBPROGRAMA PROYECTO ACTIVIDAD OBRA Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro CUADRO 1 GASTO POR ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA (Montos en Quetzales) TOTAL: 23,768,652, Partidas no Asignables a Programas 23,768,652, Aportes Institucionales 10,131,171, Sin Proyecto 001 Administración Legislativa 718,650, Sistema de Justicia 2,806,139, Apoyo al Sistema de Justicia 181,373, Administración Fiscal 1,235,836, Servicios Electorales 171,483, Servicios Públicos Generales 161,000, Defensoría de los Derechos Humanos 130,000, Atención a Desastres y Gestión de Riesgos 370,000, Educación 1,946,950, Actividades Culturales 31,000, Asuntos Económicos y Comerciales en General 27,500, Fomento y Desarrollo del Turismo 88,786, Transporte 165,131, Desarrollo Comunitario 78,000, Protección Social 622,100, Servicios de Electricidad 43,190, Fomento y Promoción del Deporte 446,950, Información Catastral 83,541, Defensoría Pública Penal 134,815, Servicios de Fiscalización 297,967, Aporte Extraordinario al Ministerio Público 140,756, Aporte Extraordinario al Ministerio Público (Proyecto de Fortalecimiento a la Persecución Legal) 250,000, Aporte a Municipalidades 6,621,122, Sin Proyecto 001 Aporte a Municipalidades 6,621,122, Aporte a Consejos Departamentales de Desarrollo 2,151,559, Sin Proyecto 001 Desarrollo Comunitario 12,106, Fondo para el Desarrollo Económico de la Nación (Fonpetrol) 45,917, Cooperación Solidaria 3,734, Otros Servicios Generales 1,000, Gestión Correctiva o Compensatoria de Desastres 14,714,846 2 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual -2018

3 PROGRAMA SUBPROGRAMA PROYECTO ACTIVIDAD OBRA Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro Asuntos Económicos y Comerciales en General 62, Agricultura 15,781, Producción Pecuaria 2,594, Electricidad 1,447, Transporte por Carretera 894,608, Ordenación de Desechos 10,337, Ordenación de Aguas Residuales 242,529, Protección de la Diversidad Biológica y del Paisaje 900, Abastecimiento de Agua 356,026, Servicios Hospitalarios Generales 69,426, Servicios de Salud y Residencias a Personas de la Tercera Edad y Residencias de Convalecencia 698, Salud 633, Servicios Deportivos 822, Servicios de Recreación 6,883, Servicios Culturales 2,373, Educación Preprimaria 23,385, Educación Primaria 251,186, Educación Básica 118,066, Educación Diversificada 24,311, Primera Etapa de la Educación Universitaria o Superior 15,473, Educación no Atribuible a Ningún Nivel Escolarizado 19,758, Familia e Hijos 12,699, Asuntos Penitenciarios 4,076, Clases Pasivas Civiles del Estado 4,393,000, Sin Proyecto 001 Clases Pasivas Civiles del Estado 4,393,000, Otras Obligaciones del Estado 471,800, Sin Proyecto 001 Protección Ambiental 317,817, Incentivos Forestales PINPEP 148,983, Otras Obligaciones del Estado 5,000,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual

4 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro CUADRO 2 PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO (Montos en Quetzales) 2015 (*) MULTIANUAL TOTAL (A+B): 25,199,908,984 23,768,652,816 23,995,854,719 25,136,175, Ingresos corrientes 11,282,760,021 10,016,000,902 10,552,238,000 10,798,171, Ingresos tributarios IVA Paz 5,264,096,102 5,710,499,636 5,652,564,000 5,980,625, Ingresos ordinarios de aporte constitucional 6,141,186,239 6,167,913,335 6,526,814,184 7,152,089, Otros recursos del tesoro con afectación específica 677,299, ,176, ,564, ,102, Ingresos propios 1,131,945 94,157, Disminución de caja y bancos de Ingresos propios 95,567, Colocaciones internas 515,500, Préstamos externos 1,018,767, ,790, ,920, ,186, Donaciones externas 295,585, ,832,513 43,408, Donaciones internas 3,582,000 6,714,409 3,346,000 3,001,000 A. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 15,291,821,330 14,184,180,260 13,599,913,854 14,053,966, Ingresos corrientes 11,182,760,021 10,016,000,902 9,981,305,000 10,186,912, Ingresos tributarios IVA Paz 341,116, Ingresos ordinarios de aporte constitucional 3,192,160,619 3,188,245,058 3,373,763,854 3,696,973, Otros recursos del tesoro con afectación específica 106,794, ,667, ,045, ,080, Ingresos propios 1,131,945 94,157, Disminución de caja y bancos de Ingresos propios 95,567, Préstamos externos 234,071, ,942, ,800,000 40,000, Donaciones externas 233,785,186 78,618,775 15,000, Donaciones internas 2,980,409 B. INVERSIÓN 9,908,087,654 9,584,472,556 10,395,940,865 11,082,208, Ingresos corrientes 100,000, ,933, ,259, Ingresos tributarios IVA Paz 4,922,979,166 5,710,499,636 5,652,564,000 5,980,625, Ingresos ordinarios de aporte constitucional 2,949,025,620 2,979,668,277 3,153,050,330 3,455,115, Otros recursos del tesoro con afectación específica 570,504, ,509, ,519, ,022, Colocaciones internas 515,500, Préstamos externos 784,695, ,847, ,120, ,186, Donaciones externas 61,800, ,213,738 28,408, Donaciones internas 3,582,000 3,734,000 3,346,000 3,001,000 (*) Aprobado mediante Decreto Número del Congreso de la República de Guatemala y su ampliación de acuerdo al Artículo 54 del mismo. 4 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual -2018

5 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro CUADRO 3 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO (Montos en Quetzales) 2015 (*) MULTIANUAL TOTAL: 25,199,908,984 23,768,652,816 23,995,854,719 25,136,175, Gastos Corrientes 15,291,821,330 14,184,180,260 13,599,913,854 14,053,966, Gastos de Consumo 4,119,759,945 2,384,936,000 2,485,592,000 2,574,502, Remuneraciones 940,100, ,100, ,100,000 1,004,389, Bienes y Servicios 3,079,659,945 1,335,836,000 1,409,492,000 1,485,113, Descuentos y Bonificaciones 100,000, ,000, ,000,000 85,000, Prestaciones de la Seguridad Social 3,945,000,000 4,045,000,000 4,045,000,000 4,097,000, Transferencias Corrientes 7,227,061,385 7,754,244,260 7,069,321,854 7,382,463, Al Sector Privado 74,100,000 72,600,000 72,600,000 61,650, Al Sector Público 7,135,911,385 7,680,394,260 6,995,471,854 7,319,513, Al Sector Externo 17,050,000 1,250,000 1,250,000 1,300, Gastos de Capital 9,908,087,654 9,584,472,556 10,395,940,865 11,082,208, Inversión Real Directa 100,000, Formación Bruta de Capital Fijo 100,000, Transferencias de Capital 9,808,087,654 9,584,472,556 10,395,940,865 11,082,208, Al Sector Privado 393,694, ,786, ,933, ,259, Al Sector Público 9,414,392,734 9,186,686,556 9,975,007,865 10,620,949,497 (*) Aprobado mediante Decreto Número del Congreso de la República de Guatemala y su ampliación de acuerdo al Artículo 54 del mismo. Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual

6 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro CUADRO 4 PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO, GRUPO Y RENGLÓN (Montos en Quetzales) MULTIANUAL 2015 (*) TOTAL (A+B): 25,199,908,984 23,768,652,816 23,995,854,719 25,136,175,130 A. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 15,291,821,330 14,184,180,260 13,599,913,854 14,053,966,633 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 4,976,966,311 2,902,110,893 2,841,375,000 2,901,244,250 1 SERVICIOS NO PERSONALES 914,659,945 1,135,836,000 1,209,492,000 1,277,113, Comisiones a receptores fiscales y recaudadores 913,159,945 1,134,336,000 1,207,992,000 1,275,613, Otros servicios no personales 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,997,306,366 1,666,274,893 1,531,883,000 1,539,131, Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro 1,500, Transferencias a la Administración Central 1,556,341,681 1,194,389,991 1,054,953,000 1,020,056, Transferencias a entidades descentralizadas y autónomas no financieras 424,264, ,884, ,930, ,075, Transferencias a empresas públicas no financieras 2,400, Transferencias a organismos regionales 12,800,000 8 OTROS GASTOS 100,000, ,000, ,000,000 85,000, Devoluciones 100,000, ,000, ,000,000 85,000,000 9 ASIGNACIONES GLOBALES 1,965,000, Créditos en reserva 1,965,000,000 GASTOS EN RECURSO HUMANO 10,314,855,019 11,282,069,367 10,758,538,854 11,152,722,383 0 SERVICIOS PERSONALES 940,100, ,100, ,100,000 1,004,389, Aporte patronal al IGSS 450,100, ,100, ,100, ,999, Aporte para clases pasivas 150,000, ,000, ,000, ,000, Aguinaldo 250,000, ,000, ,000, ,390, Otras prestaciones 90,000,000 90,000,000 90,000,000 90,000,000 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 9,174,755,019 10,132,969,367 9,582,438,854 9,940,332, Ayuda para funerales 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000, Pensiones 223,000, ,000, ,000, ,000, Jubilaciones y/o retiros 3,442,000,000 3,542,000,000 3,542,000,000 3,582,000, Otras prestaciones y pensiones 280,000, ,000, ,000, ,000, Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro 64,600,000 64,600,000 64,600,000 53,650, Transferencias al Organismo Judicial 1,460,267,608 1,607,572,832 1,607,940,132 1,732,046, Transferencias a la Corte de Constitucionalidad 78,980,512 79,593,366 83,061,007 82,902, Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala 1,474,512,810 1,889,834,139 1,576,525,165 1,727,557, Transferencias al deporte 442,353, ,950, ,957, ,267, Transferencias a la Administración Central 1,295,031,323 1,630,162,162 1,323,080,000 1,316,000,000 6 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual -2018

7 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro MULTIANUAL 2015 (*) Transferencias a entidades descentralizadas y autónomas no financieras 387,758, ,006, ,025, ,609, Transferencias a gobiernos extranjeros 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,300, Transferencias a organismos e instituciones internacionales 3,000, Transferencias a entidades públicas municipales de seguridad social 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 9 ASIGNACIONES GLOBALES 200,000, ,000, ,000, ,000, Emergencias y calamidades públicas (**) 200,000, ,000, ,000, ,000,000 B. INVERSIÓN 9,908,087,654 9,584,472,556 10,395,940,865 11,082,208,497 INVERSIÓN FÍSICA 100,000,000 3 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES 100,000, Edificios, estructuras e instalaciones 100,000,000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 9,808,087,654 9,584,472,556 10,395,940,865 11,082,208,497 5 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 9,808,087,654 9,584,472,556 10,395,940,865 11,082,208, Transferencias a personas individuales y unidades familiares 393,694, ,786, ,933, ,259, Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala 400,000,000 47,116, ,000, ,000, Transferencias a las municipalidades 6,390,595,049 6,621,122,277 6,964,327,330 7,476,731, Transferencias a la Administración Central 100,000, ,000, Transferencias a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural 2,050,496,685 2,151,559,000 2,376,152,000 2,507,032, Transferencias a entidades descentralizadas y autónomas no financieras 202,000,000 73,698, ,128, ,786, Transferencias a empresas públicas no financieras 121,301,000 43,190, ,400, ,400, Transferencias a empresas públicas municipales financieras 150,000, ,000, ,000, ,000,000 (*) Aprobado mediante Decreto Número del Congreso de la República de Guatemala y su ampliación de acuerdo al Artículo 54 del mismo. (**) Para el, la asignación se integra por: Q8,000,000 para atender emergencias y calamidades públicas, de conformidad con lo establecido en el Artículo 15 del Decreto Número del Congreso de la República de Guatemala, Ley de la Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado (Conred); y, Q192,000,000 para la conformación del Fondo de Emergencias y Calamidades Públicas. Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual

8 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro CUADRO 5 APORTES POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL (Montos en Quetzales) 2015 (*) MULTIANUAL TOTAL: 16,633,454,119 16,932,930,816 17,036,329,719 17,995,413,330 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7,219,061,385 7,746,244,260 7,061,321,854 7,374,463, Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro 66,100,000 64,600,000 64,600,000 53,650,000 Asociación Nacional de Bomberos Municipales Departamentales (Asonbomd) 40,000,000 40,000,000 40,000,000 30,000,000 Comité Pro-Mejoramiento del Cuerpo de Bomberos Municipales 6,000,000 6,000,000 6,000,000 5,000,000 Fundación para la Conservación de los Recursos Naturales y Ambientales en Guatemala 18,600,000 18,600,000 18,600,000 18,650,000 Fundación Esquipulas para la Integración Centroamericana 1,500, Transferencias al Organismo Judicial 1,460,267,608 1,607,572,832 1,607,940,132 1,732,046,199 Organismo Judicial (OJ) 1,460,267,608 1,607,572,832 1,607,940,132 1,732,046, Transferencias a la Corte de Constitucionalidad 78,980,512 79,593,366 83,061,007 82,902,310 Corte de Constitucionalidad (CC) 78,980,512 79,593,366 83,061,007 82,902, Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala 1,474,512,810 1,889,834,139 1,576,525,165 1,727,557,749 Universidad de San Carlos de Guatemala (Usac) 1,474,512,810 1,889,834,139 1,576,525,165 1,727,557, Transferencias al deporte 442,353, ,950, ,957, ,267,325 Comité Olímpico Guatemalteco (COG) 88,470,769 89,390,048 94,591, ,653,465 Confederación Deportiva Autónoma de Guatemala (CDAG) 353,883, ,560, ,366, ,613, Transferencias a la Administración Central 2,851,373,004 2,824,552,153 2,378,033,000 2,336,056,000 Congreso de la República (**) 830,800, ,650, ,300, ,300,000 Consejo Económico y Social de Guatemala (CES) 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 Consejo Nacional de Adopciones (CNA) 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 Coordinadora Nacional para la Reducción de Desastres de Origen Natural o Provocado (Conred) 59,600,000 60,000,000 50,000,000 55,000,000 Instituto de la Defensa Pública Penal 140,000, ,815, ,000, ,000,000 Ministerio Público (MP) 905,000,000 1,400,729,997 1,012,080,000 1,000,000,000 Registro Nacional de las Personas (Renap) 152,090, ,000, ,000, ,000,000 Secretaría Ejecutiva de la Instancia Coordinadora del Sector Justicia 60,431,323 35,373,205 9,000,000 9,000,000 8 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual -2018

9 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro (*) MULTIANUAL Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio (Senabed) 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 Tribunal Supremo Electoral (TSE) 669,951, ,483, ,153, ,256,000 Oficina Nacional de Prevención de la Tortura y otros Tratos o Penas Crueles, Inhumanos o Degradantes 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000, Transferencias a entidades descentralizadas y autónomas no financieras 812,023, ,891, ,955, ,684,250 Academia de Lenguas Mayas de Guatemala 31,000,000 31,000,000 28,000,000 25,000,000 Agencia Nacional de Alianzas para el Desarrollo de Infraestructura Económica (Anadie) 14,400,000 8,000,000 8,000,000 5,000,000 Benemérito Cuerpo Voluntario de Bomberos de Guatemala 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 Consejo Nacional para la Atención de Personas con Discapacidad (Conadi) 13,000,000 13,000,000 13,000,000 10,600,000 Contraloría General de Cuentas 294,902, ,967, ,305, ,512,000 Instituto de Fomento Municipal (Infom) 75,700,000 54,974,528 35,000,000 20,000,000 En revisión Unidad Ejecutora 45,000,000 40,000,000 Instituto Guatemalteco de Turismo (Inguat) 59,362,123 88,786,000 91,625,000 94,563,250 Instituto Nacional de Administración Pública (Inap) 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 Instituto Nacional de Bosques (Inab) 48,658,923 49,164,000 52,025,000 57,009,000 Instituto Nacional de Ciencias Forenses de Guatemala (Inacif) 145,000, ,000, ,000, ,000,000 Inspección General de Cooperativas (Ingecop) 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 Instituto Nacional de Cooperativas (Inacop) 13,000,000 13,000,000 13,000,000 13,000,000 Registro de Información Catastral de Guatemala (RIC) 45,000,000 45,000,000 45,000,000 54,000, Transferencias a empresas públicas no financieras 2,400,000 Instituto Nacional de Electrificación (Inde) 2,400, Transferencias a gobiernos extranjeros 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,300,000 Agencia Internacional para el Desarrollo 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,300, Transferencias a organismos e instituciones internacionales 3,000,000 Facultad Latinoamericana de Ciencias Sociales (Flacso) 3,000, Transferencias a organismos regionales 12,800,000 Parlamento Centroamericano (Parlacen) 12,800,000 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual

10 Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 2015 (*) MULTIANUAL Transferencias a entidades públicas municipales de seguridad social 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 Cuerpo de Bomberos Municipales 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 5 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 9,414,392,734 9,186,686,556 9,975,007,865 10,620,949, Transferencias a la Universidad de San Carlos de Guatemala 400,000,000 47,116, ,000, ,000,000 Universidad de San Carlos de Guatemala (Usac) 400,000,000 47,116, ,000, ,000, Transferencias a las municipalidades 6,390,595,049 6,621,122,277 6,964,327,330 7,476,731,497 Municipalidades 6,390,595,049 6,621,122,277 6,964,327,330 7,476,731, Transferencias a la Administración Central 100,000, ,000,000 Ministerio Público (MP) 100,000, ,000, Transferencias a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural 2,050,496,685 2,151,559,000 2,376,152,000 2,507,032,000 Consejos Departamentales de Desarrollo Urbano y Rural 2,050,496,685 2,151,559,000 2,376,152,000 2,507,032, Transferencias a entidades descentralizadas y autónomas no financieras 202,000,000 73,698, ,128, ,786,000 Instituto de Fomento Municipal (Infom) 115,000,000 30,157,374 28,408,000 En revisión Unidad Ejecutora 75,000,000 57,386,000 Registro de Información Catastral de Guatemala (RIC) 82,000,000 38,541,157 49,720,535 80,000,000 Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) 72,000,000 90,400,000 Garantía Fondo de Tierras 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000, Transferencias a empresas públicas no financieras 121,301,000 43,190, ,400, ,400,000 Instituto Nacional de Electrificación (Inde) 121,301,000 43,190, ,400, ,400, Transferencias a empresas públicas municipales financieras 150,000, ,000, ,000, ,000,000 Aporte al Fideicomiso de Transporte de la Ciudad de Guatemala (Fidemuni) 150,000, ,000, ,000, ,000,000 (*) Aprobado mediante Decreto Número del Congreso de la República de Guatemala y su ampliación de acuerdo al Artículo 54 del mismo. (**) Para el, el aporte al Congreso de la República, incluye asignaciones con ingresos corrientes por Q13,600,000 para el Parlamento Centroamericano (Parlacen) y Q120,000,000 a la Procuraduría de los Derechos Humanos (PDH). 10 Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal y Multianual -2018