Disciplina de Mercado Estructura Capital

Transcripción

1 Disciplina de Mercado Estructura Capital Período: Entidad: 31/12/214 Banco Interfinanzas S.A. Código Capital Ordinario Nivel 1: Instrumentos y reservas Saldo Ref. Etapa 3 1 Capital social ordinario admisible emitido directamente más las primas de emisión relacionadas 8. Capital social, excluyendo acciones con preferencia patrimonial ( ) 8. Aportes no capitalizados ( ) Ajustes al patrimonio ( ) Primas de emisión ( ) 2 Beneficios no distribuidos Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) ( y ) Otras partidas del resultado integral acumuladas (y otras reservas) Reservas de utilidades ( ) 5 Capital social ordinario emitido por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el COn1 del grupo) Participaciones minoritarias en poder de terceros ( ) 6 Subtotal: Capital Ordinario Nivel 1 antes de conceptos deducibles Código Capital Ordinario Nivel 1: Conceptos deducibles Saldo Ref. Etapa 3 7 Ajustes de valoración prudencial ( , , ) 8 Fondo de comercio (neto de pasivos por impuestos relacionados) ( ) 9 intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por 593 impuestos relacionados) ( ) 1 Activos por impuestos diferidos que dependen de la rentabilidad futura de la entidad, excluidos los procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados) Saldos a favor por aplicación del impuesto a la ganancia mínima presunta (netos de las previsiones por riesgo de desvalorización) ( ) 12 Insuficiencia de previsiones para pérdidas esperadas ( ) 13 Ganancias en ventas relacionadas con operaciones de titulización ( ) 14 Ganancias y pérdidas debidas a variaciones en el riesgo de crédito propio sobre pasivos contabilizados al valor razonable ( ) 18 Inversiones en el capital de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada, cuando la entidad posea hasta el 1% del capital social ordinario de la emisora ( ) 19 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada (cuantía superior al umbral del 1%) ( )

2 26 Conceptos deducibles específicos nacionales Accionistas ( ) Inversiones en el capital de entidades financieras sujetas a supervisión consolidada ( ) Participaciones en empresas deducibles ( ) 249 Otras ( , , , , , , ) Conceptos deducibles aplicables al COn1 debido a insuficiencias de capital adicional de nivel 1 y capital de nivel 2 para cubrir deducciones 28 Subtotal: Conceptos Deducibles del Capital Ordinario Nivel Total: Capital Ordinario Nivel 1 (COn1) Código Capital Adicional Nivel 1: Instrumentos Saldo Ref. Etapa 3 3 Instrumentos admisibles como Capital Adicional de nivel 1 emitidos directamente más las Primas de Emisión relacionadas ( , , ) 31 De los cuales: clasificados como Patrimonio Neto 32 De los cuales: clasificados como Pasivo 34 Instrumentos incluidos en el Capital Adicional Nivel 1 emitidos por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el CAn1 de Grupo) ( ) 36 Subtotal: Capital Adicional Nivel 1 antes de conceptos deducibles Código Capital Adicional Nivel 1: Conceptos deducibles Saldo Ref. Etapa 3 39 Inversiones en el capital de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada, cuando la entidad posea hasta el 1% del capital social ordinario de la emisora ( ) 4 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada (cuantía superior al umbral del 1%) ( ) 41 Conceptos deducibles específicos nacionales 42 Conceptos deducibles aplicados al adicional nivel 1 debido a insuficiencias de capital adicional de nivel 2 para cubrir deducciones 43 Subtotal: Conceptos Deducibles del Capital Adicional Nivel 1 44 Total: Capital Adicional Nivel 1 (CAn1) 45 Total: Patrimonio Neto Básico (PNB) - Capital de Nivel Código Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2: Instrumentos y previsiones Saldo Ref. Etapa 3 46 Instrumentos admisibles como capital de nivel 2 emitidos directamente más las Primas de Emisión relacionadas ( , , ) 48 Instrumentos incluidos en el capital de nivel 2 emitidos por filiales y en poder de terceros ( ) 5 Previsiones por riesgo de incobrabilidad ( ) Subtotal: Patrimonio Neto Complementario (PNC) - Capital Nivel 2 antes de conceptos 434 deducibles

3 Código Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2: Conceptos deducibles Saldo Ref. Etapa 3 54 Inversiones en el capital de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada, cuando la entidad posea hasta el 1% del capital social ordinario de la emisora ( ) 55 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada (cuantía superior al umbral del 1%) ( ) 56 Conceptos deducibles específicos nacionales 57 Subtotal: Conceptos Deducibles del PNC - Capital Nivel 2 58 Total: Patrimonio Neto Complementario (PNC) - Capital Nivel Total: Capital Total Activos Totales ponderados por riesgo (APR) 325. Código Coeficientes Saldo Ref. Etapa 3 61 COn1 / APR (%) 24,59 62 PNB / APR (%) 24,59 63 (PNB + PNC) / APR (%) 24,72 Código Importes por debajo de los umbrales de deducción (antes de la ponderación por Saldo Ref. Etapa 3 riesgo) 72 Inversiones no significativas en el capital de otras entidades financieras 73 Inversiones significativas en el capital ordinario de otras entidades financieras 75 Activos por impuestos diferidos procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados), ganancia mínima presunta ( ) Código Límites máximos aplicables a la inclusión de previsión en el capital de nivel 2 Saldo Ref. Etapa 3 76 Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las posiciones 434 sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) 77 Límite máximo a la inclusión de previsiones en el capital de nivel 2 con arreglo al método 4.63 estándar

4 Disciplina de Mercado Modelo de Conciliación Período: Entidad: 31/12/214 Banco Interfinanzas S.A. Activo Estados Financieros Consolidados para Publicación Etapa 1 Estados Financieros Consolidados para Supervisión Disponibilidades Títulos públicos y privados Préstamos créditos por intermediación financiera Participaciones en otras sociedades Créditos diversos Bienes de uso Bienes diversos Bienes intangibles Partidas pendientes de imputación - Saldos deudores Activo Total Pasivo Depósitos Otras obligaciones por intermediación financiera Obligaciones diversas Previsiones Partidas pendientes de imputación - Saldos acreedores Pasivo Total Patrimonio Neto Capital Social Resultado no asignados Patrimonio Neto Total Estado de Resultados Ingresos financieros Egresos Financieros Margen bruto de intermediación Cargo por incobrabilidad Ingresos por servicios Egresos por servicios Gastos de administración Resultado neto por intermediación financiera Utilidades diversas Pérdidas diversas Resultado neto antes del impuesto a las ganancias Impuesto a las ganancias Resultado neto del período/ejercicio

5 Disciplina de Mercado Apertura del Capital Período: Entidad: 31/12/214 Banco Interfinanzas S.A. Estados Financieros Consolidados de Publicación Estados Financieros Consolidados para Supervisión Estados Financieros Consolidados para Supervisión Desagregado Componente del Capital Regulatorio 16 - Participaciones en otras sociedades Participaciones en empresas deducibles ( ) Bienes intangibles intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por impuestos relacionados) ( ) Partidas pendientes de imputación - Saldos deudores Otras ( , , , , , , ) Capital Social Capital social, excluyendo acciones con preferencia patrimonial ( ) Resultado no asignados Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) ( y )

6 Banco Interfinanzas S.A. Disciplina de Mercado Datos para Disciplina de Mercado Período: 31/12/214 Entidad: Banco Interfinanzas S.A. Apartado B - Capital Capítulo 2 - Suficiencia de capital Información cuantitativa Capital por riesgo de crédito - Carteras sujetas Disponibilidades Exposiciones a gobiernos y bancos centrales Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior Exposiciones a empresas del país y del exterior Exposiciones incluidas en la cartera minorista Préstamos morosos Partidas fuera de balance incluidas en el punto de las Normas sobre Capitales Mínimos Exposición 8.89 Exigencia Exposiciones 5K Préstamos morosos 4K 3K Partidas fuera de balance incluidas en el punto de las Normas sobre Capitales Mínimos Exposiciones incluidas en la cartera minorista Exposiciones a gobiernos y bancos centrales 2K Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior 1K Exposiciones a empresas del país y del exterior Disponibilidades K

7 Exigencias Préstamos morosos Partidas fuera de balance incluidas en el punto de las Normas sobre Capitales Mínimos Exposiciones incluidas en la cartera minorista Exposiciones a gobiernos y bancos centrales Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior Exposiciones a empresas del país y del exterior Disponibilidades Capital por riesgo de crédito - Exposiciones en otros activos Exposición Exigencia Valor Apartado B - Capital Capítulo 2 - Suficiencia de capital Información cuantitativa Capital por riesgo de mercado Valor 522 Capital por riesgo operativo Valor Coeficiente de capital total Valor,25 Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 Valor,25

8 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 2 - Riesgo de crédito Información cuantitativa Valor al cierre de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Prendarios sobre automotores Participaciones y cuentas de orden Préstamos interfinancieros no previsionables Documentos a sola firma, descontados y comprados créditos por intermediación financiera préstamos Personales Adelantos Valor Porcentaje ,85% ,5% ,5% ,82% ,6% 151,17% 7,1% 1,% Adelantos Documentos a sola firma, descontados y comprados créditos por intermediación financiera préstamos Participaciones y cuentas de orden Personales Prendarios sobre automotores Préstamos interfinancieros no previsionables Distribución geográfica de la exposición al riesgo de crédito por zona y tipo de exposición Adelantos Ciudad Autónoma de Buenos Aires Valor Porcentaje 1 1,% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Documentos a sola firma, descontados y comprados

9 Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires ,56% 39 11,44% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Prendarios sobre automotores Provincia de Buenos Aires Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz ,83% ,67% ,31% ,19% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Personales Provincia de Buenos Aires Provincia de Corrientes 5 71,43% 2 28,57%

10 Provincia de Buenos Aires Provincia de Corrientes Préstamos interfinancieros no previsionables Ciudad Autónoma de Buenos Aires ,% Ciudad Autónoma de Buenos Aires préstamos Ciudad Autónoma de Buenos Aires 151 1,%

11 Ciudad Autónoma de Buenos Aires créditos por intermediación financiera Provincia de Buenos Aires Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz ,89% 4 17,26% 18 7,77% 141 6,8% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Participaciones y cuentas de orden Provincia de Buenos Aires Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz ,28% ,26% ,81% ,65%

12 Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Exposición por sector económico o tipo de contraparte y tipo de exposición Adelantos - Privado No Financiero Agropecuario Valor Porcentaje 1 1,% Agropecuario Documentos a sola firma, descontados y comprados - Privado No Financiero Industria y minería Comercio Agropecuario ,41% 39 11,44% 312 9,15%

13 Agropecuario Comercio Industria y minería Prendarios sobre automotores - Privado No Financiero Familias Construcción ,41% 864 1,59% Construcción Familias Personales - Privado No Financiero Familias 7 1,%

14 Familias Préstamos interfinancieros no previsionables - Privado Financiero ,% préstamos - Público No Financiero 151 1,%

15 créditos por intermediación financiera - Privado No Financiero Familias ,% Familias Participaciones y cuentas de orden - Privado No Financiero Familias Agropecuario Industria y minería Construcción ,66% ,99% ,59% 593 2,44% 77,32%

16 Agropecuario Construcción Familias Industria y minería Participaciones y cuentas de orden - Residentes en el Exterior 249 1,% Desglose de cartera según plazo residual contractual al vencimiento por tipo de exposición Adelantos 1 Mes Valor Porcentaje 1 1,%

17 1 Mes Documentos a sola firma, descontados y comprados 24+ Meses 24 Meses 12 Meses 1 Mes ,56% ,85% 39 11,44% 312 9,15% 1 Mes 12 Meses 24 Meses 24+ Meses Prendarios sobre automotores 24+ Meses 24 Meses 12 Meses 6 Meses ,12% ,18% ,64% 35,6%

18 12 Meses 24 Meses 24+ Meses 6 Meses Personales 24+ Meses 7 1,% 24+ Meses Préstamos interfinancieros no previsionables 1 Mes ,%

19 1 Mes préstamos 24+ Meses 151 1,% 24+ Meses créditos por intermediación financiera 1 Mes 12 Meses 6 Meses 24 Meses 24+ Meses ,76% 11 4,36% 95 4,1% 92 3,97% 42 1,81%

20 1 Mes 12 Meses 24 Meses 24+ Meses 6 Meses Préstamos con deterioro por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Agropecuario Industria y minería Construcción Valor Porcentaje ,3% ,5% ,85% 593 2,8% 77,27% Agropecuario Construcción Familias Industria y minería Previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Agropecuario Industria y minería Construcción Comercio Valor Porcentaje ,6% ,77% ,74% 593 3,84% 86,56% 4,3%

21 Agropecuario Comercio Construcción Familias Industria y minería Privado Financiero 45 1,% Público No Financiero 2 1,%

22 Residentes en el Exterior 2 1,% Previsiones genéricas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Comercio Agropecuario Valor Porcentaje ,86% ,82% 9,18% 4,8% 3,6%,%

23 Agropecuario Comercio Construcción Familias Industria y minería Privado Financiero 45 1,% Público No Financiero 2 1,%

24 Residentes en el Exterior 2 1,% Dotación de previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Comercio Agropecuario Valor Porcentaje ,32% ,36% 9,18% 4,8% 3,6%

25 Agropecuario Comercio Construcción Familias Industria y minería Privado Financiero 45 1,% Público No Financiero 2 1,%

26 Residentes en el Exterior 2 1,% Deuda dada de baja en el período por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Valor Porcentaje 248 1,%

27 Privado No Financiero Préstamos con deterioro por zona geográfica Provincia de Buenos Aires Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Valor Porcentaje ,4% ,35% ,84% ,41% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Previsiones específicas de préstamos con deterioro por zona geográfica Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Valor Porcentaje ,4% ,5% ,55%

28 Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Previsiones genéricas de préstamos con deterioro por zona geográfica Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Valor Porcentaje ,22% ,59% ,19% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Préstamos con más de 9 días de atraso por zona geográfica Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Valor Porcentaje ,4% ,64% ,26% 978 5,6%

29 Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Provincia de Santa Cruz Previsiones específicas de préstamos con más de 9 días de atraso por zona geográfica Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Valor Porcentaje ,47% ,35% ,18% Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Previsiones genéricas de préstamos con más de 9 días de atraso por zona geográfica Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Valor Porcentaje ,59% ,2% ,21%

30 Ciudad Autónoma de Buenos Aires Provincia de Buenos Aires Movimientos de las previsiones por incobrabilidad Valor -39

31 Capítulo 3 - Cobertura del riesgo de crédito Información cuantitativa Exposición total cubierta por activos admitidos como garantía luego de aforo por cartera Consumo Comercial Valor Porcentaje ,41% 864 1,59% Comercial Consumo Exposición total cubierta por garantías personales/derivados crediticios por cartera Comercial Consumo Valor Porcentaje ,75% ,25% Comercial Consumo

32 Capítulo 6 - Riesgo de mercado Información cuantitativa Requerimientos de capital por activos nacionales Valor 356 Requerimientos de capital por posiciones en moneda extranjera Valor 166

33 Capítulo 9 - Riesgo de tasa de interés Información cuantitativa Requisito de capital adicional por riesgo de tasa de interés Valor 4.91