DIRECCIÓN DE EGRESOS

Transcripción

1 DIRECCIÓN DE EGRESOS ATRIBUCIONES Y FACULTADES: 1 Manejar y controlar las erogaciones del Ayuntamiento conforme al Presupuesto de Egresos para la municipalidad 2 Supervisar que los saldos presentados en las conciliaciones bancarias sean los correctos 3 Supervisar que los pagos se realicen conforme a lo programado 4 Analizar las variaciones importantes en las partidas presupuestales y darlas a conocer al Tesorero Municipal, a fin de que se tomen las medidas correctivas que sean necesarias 5 Proponer al Tesorero Municipal las transferencias o ampliaciones de partidas presupuestales necesarias para dar cumplimiento con lo establecido en el programa operativo anual de todos los entes e institutos de la administración pública municipal 6 Calendarizar los pagos de acuerdo con los programas y partidas presupuestales aprobadas 7 Transferir los recursos económicos necesarios para el pagos de nómina 8 Revisar que la documentación que ampara las erogaciones para la ejecución de obras públicas, cumplan con los requisitos establecidos para la liberación del pago 9 Supervisar que las erogaciones que se efectuen del Ramo 20 (Desarrollo Social y Productivo en Regiones de Pobreza), Ramo 33 (Aportaciones Federales para las Entidades para las entidades y Municipios), Ramo 36 (Fondo municipal de subsidios a los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal de la Seguridad Pública), Participaciones, Aportaciones, Ingresos por Convenios e Ingresos Excedentes o cualquier otro ingreso, se ejerzan como lo establezcan las reglas de operación conforme al ejercicio fiscal. 10 El manejo de chequeras y acuerdos con instituciones bancarias, previa autorización del Tesorero Municipal 11 Fungir ante las instituciones Bancarias como contacto para el trámite de las diversas operaciones inherentes a la Dirección de Egresos 12 Operar la banca electrónica 13 Programar y calendarizar las erogaciones de acuerdo a las prioridades y liquidez del Erario Municipal 14 Informar al Tesorero Municipal, los saldos de las cuentas bancarias y entregar un reporte diario de los mismos 15 Entregar un reporte semanal y mensual de los egresos efectuados por partida, al Tesorero Municipal 16 Verificar que la totalidad de las pólizas cuenten con documentación comprobatoria de los egresos efectuados, debidamente desglosado por partida, para la formulación de la Cuenta Pública

2 17 Revisar que los cheques expedidos sean firmados en forma mancomunada 18 Realizar conciliación mensual de los cheques en blanco de las cuentas bancarias del ayuntamiento. 19 Revisar los saldos bancarios disponibles y alimentar cuentas pagadoras a través de transferencias bancarias de otras cuentas, previa autorización del tesorero municipal 20 Coordinar los pagos correspondientes a la Deuda Pública y a cualquier otra, de acuerdo a lo establecido en cada contrato 21 Llevar el control de cuentas de activo circulante y vigilar la recuperación de los mismos 22 Promover el programa anual de capacitación del personal y vigilar que se cumpla con las políticas y lineamientos internos establecidos dentro de las leyes municipales 23 Cuidar y vigilar el Presupuesto de Egresos Programado 24 Llevar las estadísticas de los Egresos del municipio 25 Recibir y revisar la documentación que ampare las erogaciones para la ejecución de obras públicas, para los pagos correspondientes, así como elaborar reportes mensuales del avance financiero de las mismas 26 Controlar y documentar la reposición de los fondos fijos autorizados a otras secretarías y entes públicos de acuerdo a los lineamientos establecidos para su manejo 27 Coordinar con las demás Direcciones de la Tesorería Municipal, la información relativa al desempeño de los objetivos presupuestados 28 Proyectar conforme a los ingresos municipales, considerando las necesidades del gasto público municipal, la utilización razonable del crédito público y el equilibro financiero de la Administración Pública del Municipio 29 Elaborar y proponer al Tesorero Municipal el Proyecto del Presupuesto de Egresos del Municipio para el siguiente ejercicio, a más tardar el quince de septiembre de cada año 30 Validar y expedir a las dependencias, constancia de suficiencia presupuestaria para la elaboración de los contratos que comprometan recursos municipales en las partidas correspondientes 31 Proponer al Tesorero Municipal la suscripción de los contratos de servicios financieros que requiera la Tesorería Municipal 32 Elaborar y difundir los lineamientos y políticas para el control del gasto publico y controlar los fondos fijos que administran las dependencias 33 Revisar que los documentos soporte de las erogaciones del gasto público, Municipal, Estatal y Federal cumplan con la normatividad aplicable 34 Dar seguimiento financiero a los proyectos y programas para el adecuado control presupuestal

3 35 Asistir y apoyar en la Operación de otros recursos Federales o Estatales que sean asignados al Ayuntamiento 36 Coordinar, Administrar, Aplicar y Controlar los egresos, inversiones y erogaciones de los recursos de los diferentes ramos y demás programas federales y Estatales 37 Revisar conjuntamente con el departamento de control de activos el Inventario de los Bienes muebles que se encuentren bajo su custodia y del personal adscrito a esta dirección, y cuidar que se elaboren resguardos personales por la utilización de dichos bienes 38 Al separase del Cargo hacer entrega-recepción de la Oficina y de todos los asuntos pendientes que guarde la dirección de acuerdo al Procedimiento que para tal efecto señale la Dirección de la Contraloría Municipal. 39 Participar en el proceso de entrega-recepción de los departamentos a su cargo 40 Supervisar y vigilar la administración y el control de los almacenes de los materiales de la dirección

4 JEFE DEPTO. DE CONTROL PRESUPUESTAL 1 Supervisar que las requisiciones se realicen de acuerdo a lo programado en el Presupuesto de Egresos 2 Vigilar la administración y aplicación del Presupuesto de Egresos, autorizado por el Ayuntamiento 3 Cuidar y vigilar la debida aplicación del Presupuesto Programado 4 Llevar las estadísticas de los egresos del municipio 5 Revisar períodicamente la situación existente de las partidas presupuestales y proponer a la Tesorera Municipal las medidas necesarias para que no se excedan al gasto 6 Analizar con la Tesorera Municipal, las variaciones importantes en las políticas presupuestales con el fin de realizar las medidas correctivas pertinentes 7 Entregar un informe mensual de los egresos efectuados por partida al Presidente Municipal, Sindico Municipal y a la Tesorera Municipal 8 Dar seguimiento financiero a los proyectos y programas para el adecuado control presupuestal 9 Turnar dentro de los diez primeros días de cada trimestre a la Tesorera Municipal, la documentación del avance de gestión financiera de ingresos, egresos y patrimonio efectuados, debidamente desglosado por partida, para que se turne a la comisión de hacienda y cuenta pública del ayuntamiento para su análisis y aprobación y sea turnado al Organo de Fiscalización Superior del Estado de Nayarit 10 Elaborar y proponer a la Tesorera el Presupuesto de Egresos y el Proyecto de la Ley de Ingresos del Municipio, a efecto de que sean sometidos a la aprobación del Ayuntamiento a más tardar el quince de Diciembre de cada año 11 Coordinar los pagos correspondientes a la Deuda Pública y a cualquier otra, de acuerdo a lo establecido en cada contrato

5 JEFE DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD 1 Contribuir en la integración y revisión de la cuenta pública municipal, así como de los avances de gestión financiera. 2 Apoyar en la preparación y realización de los cierres mensuales de la situación financiera del municipio. 3 Intervenir en la resolución oportuna de las observaciones propias del departamento, que haga el Órgano de Fiscalización Superior a la cuenta pública. 4 Revisar y turnar a las áreas para su corrección la documentación comprobatoria del ejercicio del gasto, así como los asuntos de su competencia, previa entrega al Órgano de Fiscalización Superior. 5 Participar en la elaboración de los anteproyectos de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos. 6 Recibir la documentación para su revisión y pago de las diferentes Unidades Administrativas. 7 Revisar previo a su pago, la documentación soporte de los proveedores, fondo revolvente, gastos a comprobar, listas de raya, así como el formato de solicitud debidamente requisitado. 8 Capturar de manera oportuna en los sistemas de contabilidad y proveedores los pagos inherentes propios del Municipio. 9 Elaborar conciliaciones bancarias e Investigar y aclarar los cargos y abonos no identificados en los estados de cuenta, procediendo a realizar los ajustes correspondientes. 10 Integrar y vigilar el archivo de la cuenta pública municipal. 11 Las demás que le encomiende su superior jerárquico.

6 ENC. DEL DEPARTAMENTO DE INVERSION PUBLICA 1 Llevar el control de la Administración de fondos federales de obra pública, el ejercicio del gasto y su cumplimiento. 2 Administración de cuentas bancarias de obra pública federal (cuenta por fondo), conciliación de las mismas y la entrega de estados financieros mensuales 3 Control de banca electrónica de cuentas de fondos federales de obra pública 4 Control del ejercicio del gasto de la obra pública federal 5 Aplicación contable del ejercicio del gasto de obra pública 6 Entrega y captura de resultados a entes normativos