SISTEMA DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE DEL MUNICIPIO DE CELAYA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016

Transcripción

1 1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB TOTAL_ % 1240 Y 1250 BIENES MUEBLES E INTANGIBLES NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB Computadoras 16, Otros mobiliarios 2, Equipo de audio y de video 6, Herramientas 45, TOTAL_1240 Y , %

2 CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL 5500 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 55, Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes 5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes 5513 Depreciación de bienes inmuebles 5514 Depreciación de infraestructura 5515 Depreciación de bienes muebles 5516 Deterioro de los activos biológicos 5517 Amortización de activos intangibles 5518 Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro 5520 Provisiones 5521 Provisiones de pasivos a corto plazo 5522 Provisiones de pasivos a largo plazo 5530 Disminución de inventarios 5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta 5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas 5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración 5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción 5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo 5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5551 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 5591 Gastos de ejercicios anteriores 5592 Pérdidas por responsabilidades 5593 Bonificaciones y descuentos otorgados 5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes 5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables 5596 Resultado por posición monetaria 5597 Pérdidas por participación patrimonial 5599 Otros gastos varios 5600 INVERSIÓN PÚBLICA 5610 Inversión pública no capitalizable 5611 Construcción en bienes no capitalizable

3 CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Conciliacion_Eg CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Total de egresos (presupuestarios) 13,036, Menos egresos presupuestarios no contables 72, Mobiliario y equipo de administración 19, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 6, Equipo e instrumental médico y de laboratorio 5400 Vehículos y equipo de transporte 5500 Equipo de defensa y seguridad 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 45, Activos biológicos Bienes inmuebles 5900 Activos intangibles 6200 Obra pública en bienes propios 7200 Acciones y participaciones de capital 7300 Compra de títulos y valores 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 9100 Amortización de la deuda pública 9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 7400 Otros egresos presupuestales no contables Más gastos contables no presupuestales Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 5520 Provisiones 5530 Disminución de inventarios Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u 5540 obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 5600 Otros gastos contables no presupuestales Total de Gasto Contable (4 = ) 12,964,165.41

4 1123 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF Funcionarios y empleados 76, , Saldo Inicial Si Anticipos de Nómina 10, , En proceso de descuento via nomina No TOTAL_ , , DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO NOTA: ESF Fondo Fijo 13, , TOTAL_ , , PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO NOTA: ESF Otros deudores 99, , TOTAL_ , , DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS Anticipo a Proveedores por la Prestación de Servicios a Corto Plazo 70, , Página 1

5 TOTAL_ , , DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ Página 2

6 1140 INVENTARIOS NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO TOTAL_ ALMACENES NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO Almacen Vestuario 51, TOTAL_ ,451.00

7 1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_ BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Muebles de oficina y estantería 54, , Anual Computadoras 124, , , Anual Otros mobiliarios , , Anual Equipo de audio y de video , , Anual Aparatos deportivos Anual Automóviles y camiones 447, , Anual Eq Comunicación 7, , Anual Accesorios de iluminación 119, , Anual Herramientas 47, , , Anual TOTAL_ , , , DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_ DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INFRAESTRUCTURA NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_ DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa Muebles de oficina y estantería 31, , Computadoras 98, , Automóviles y camiones 107, , Accesorios de iluminación 17, , Herramientas 50, , TOTAL_ , , DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa

8 TOTAL_

9 DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 1250 ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Licencia informatica 5, , TOTAL_1250 5, , AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_ ACTIVOS DIFERIDOS NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Depositos en garantia 3, , , TOTAL_1270 3, , ,836.00

10 DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS IMSS CUOTA OBRERA 104, PAGOS PROVISIONALES 20, CUOTAS IMSS, RCV E INFONAVIT 3, RETENCION CREDITOS INFONAVIT 15, OTRAS RETENCIONES (FONACOT) 13, ISR POR SALARIOS 61, ISR ASIMILADOS A SALARIOS 58, PRESTAMOS CAJA LIBERTAD 7, SERVICIOS FUNERARIOS SAN RAFAEL FINANCIERA SERVICIOS PACTO SA DE CV 3, Otras cuentas por pagar a Corto Plazo -94, TOTAL_ , DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS TOTAL_

11 CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Ingresos Presupuestarios 8,817, Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios 4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 4340 Disminución del exceso de provisiones 4399 Otros ingresos y beneficios varios 4400 Otros ingresos contables no presupuestarios Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital 62 Aprovechamientos capital 00 Ingresos derivados de financiamientos 4500 Otros ingresos presupuestarios no contables Ingresos Contables (4 = ) 8,817,222.93

12 3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO NOTA: VHP-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA DONACIONES DE CAPITAL DONACIONES MUNICIPAL TOTAL_

13 DE DESGLOSE INFORMACION CONTABLE 3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO NOTA: VHP-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA 3210 Ahorro/ Desahorro 411, , , Municipal INCREMENTO EN EL PATRIMONIO 119, , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO ,481, ,481, RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , RESULTADO DE EJERCICIO , , TOTAL_3200 1,529, ,180, ,125.20

14 DE DESGLOSE INFORMACION CONTABLE 4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS PRODUCTOS FINANCIEROS ADMISION GENERAL 99, RENTA DE ESPACIOS 2,001, RENTA DE TENDAJON 110, ESTACIONAMIENTO 558, ESCUELAS DEPORTIVAS 438, OTROS INGRESOS 37, INSCRIPCIÓN CURSOS DE VERANO 387, SEGURO DE CURSOS DE VERANO 41, TOTAL_4100 3,674, PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS NOTA: ERA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS TRANSFERENCIAS CAPITULO ,024, TRANSFERENCIAS CAPITULO , TRANSFERENCIAS CAPITULO ,327, AYUDAS SOCIALES 836, TOTAL_ ,092,901.52

15 5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN Sueldos Base 1,841, % Remuneraciones para eventuales 2,876, % Antigüedad 8, % Prima Vacacional 95, % Gratificación de fin de año 739, % Remuneraciones por horas extraordinarias 258, % Compensaciones por servicios 441, % Aportaciones IMSS 483, % Aportaciones INFONAVIT 204, % Ahorro para el retiro 208, % Liquidaciones por indemnizaciones y por sueldos y salarios caídos 19, % Otras prestaciones 531, % Materiales y útiles de oficina 28, % Equipos menores de oficina 2, % Materiales y útiles de impresión y reproducción 9, % Material de limpieza 62, % Productos alimenticios para el personal en las instalaciones de las dependencias y entidades 50, % Otros productos 83, % Materiales de construcción de concreto 102, % Material eléctrico y electrónico 134, % Estructuras y manufacturas % Materiales diversos 656, % Fertilizantes y abonos 89, % Combustibles, lubricantes y aditivos para vehículos terrestres, aéreos, marítimos, lacustres y fluviales asignados a servidores públicos 293, % Vestuario y uniformes 2, % Artículos deportivos 695, % Servicio de energía eléctrica 96, % Servicio de agua 80, % Servicio telefonía tradicional 27, % Radiolocalización 53, % Arrendamiento de mobiliario y equipo de administración 21, % Arrendamiento de maquinaria y equipo 17, % Servicios de contabilidad 12, % Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas 30, % Servicios de consultoría administrativa 6, % Servicios de procesos, técnica y en tecnologías de la información 29, % Impresiones de documentos oficiales para la prestación de servicios públicos, identificación, formatos administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y títulos 158, % Servicios de vigilancia 125, % Servicios profesionales, científicos y técnicos integrales 440, % Servicios financieros y bancarios 20, % Seguros de responsabilidad patrimonial y fianzas 26, % Seguro de bienes patrimoniales 23, % Conservación y mantenimiento de inmuebles 495, % Instalación, reparación y mantenimiento de bienes informáticos 10, % Mantenimiento y conservación de vehículos terrestres, aéreos, marítimos, lacustres y fluviales 49, % Instalación, reparación y mantenimiento de maquinaria, otros equipos y herramienta 22, % Servicios de limpieza y manejo de desechos 12, % Difusión e información de mensajes y actividades gubernamentales 348, % Impresión y elaboración de publicaciones oficiales y de información en general para difusión 18, % Pasajes terrestres nacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales 130, % Servicios integrales de traslado y viáticos 41, % Gastos de orden social y cultural 148, % Gastos de las oficinas de servidores públicos superiores y mandos medios 22, % Otros impuestos y derechos 16, % Penas, multas, accesorios y actualizaciones 9, % Otros gastos por responsabilidades 26, % Impuesto sobre nóminas 60, % Gastos relacionados con actividades culturales, deportivas y de ayuda extraordinaria 460, % TOTAL_ ,964, %

16 1110 FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO BANORTE CTA , , BAJIO CTA INGRESOS PROPIOS 17, , , BAJIO CTA ,268, ,278, , BAJIO CTA DONATIVOS 131, , , BAJIO CELANESE -217, , BAJIO CAMPOS LUC 25, , , BAJIO CTA FRANCISCO VILLA , , BAJIO CTA CAMPANARIO , , BAJIO CTA SAN JUANICO , , BAJIO CTA EL ROMERAL , , BAJIO CTA SAN JUAN DE LA VEGA , , BAJIO CTA PATROCINADORES , , BAJIO CTA LA MISION , , BAJIO CTA PROVISIONES (S.S.) , , BAJIO CTA DEPORTIVA JACARANDAS , , BAJIO CTA DEP NORTE , , CTA BAJIO ALAMOS , , TOTAL_1110 1,225, ,169, ,065.20