OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN EXIGIDAS POR NORMAS DE LA SVS. Actualizado al 28 de Junio de 2011.

Transcripción

1 OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN EXIGIDAS POR NORMAS DE LA SVS Actualizado al 28 de Junio de

2 INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA ANUAL NCG N 30, Sección II,2.1.A, Circular Nº 1382 del 16 de abril de 1998, Oficio Circular Nº 556 del 31 de diciembre de 2009 y Nº 659 del 4 de febrero de NCG 30, Sección II 2.1.C, NCG Nº 118 y NCG Nº Oficio Circular Nº 1368 del 12 abril de 1993 Informes y estados financieros anuales propios y de filiales o sociedades en que se tenga influencia significativa (subsidiarias) Memoria Anual Publicación de EEFF auditados y sus notas explicativas y el correspondiente informe de los auditores independientes. Información relativa a los honorarios pagados a los auditores externos 90 días contados desde la fecha de cierre del ejercicio anual PERO con al menos 20 días de anticipación a la fecha de celebración de la junta de accionistas que se pronunciará sobre los mismos. A los accionistas: debe remitirse en una fecha NO POSTERIOR al primer aviso de convocatoria para la junta de accionistas. Otras entidades: dentro del primer cuatrimestre siguiente a la fecha de cierre del ejercicio anual. A la SVS: en la misma oportunidad señalada anteriormente a través del módulo SEIL. Publicación con no menos de 10 días ni más de 20 de anticipación de la fecha de la Junta de Accionistas que debe pronunciarse sobre los mismos. A más tardar el 28 de febrero de cada año. Circular Nª del 21 de Marzo de 1991 Información acerca de sus ejecutivos con acceso a información privilegiada Al 15 de enero de cada año, deberá actualizarse remitiendo los datos de los ejecutivos no informados y que al 31 de diciembre del año anterior, hayan tenido acceso a dicha información. 2

3 2.3.N y Circular Nº 1003, del 21 de marzo de 1991 modificada por la circular Nº 1340, del 11 de agosto de O y Oficio circular Nº 1368, del 12de abril de Nómina de ejecutivos Honorarios pagados a los auditores externos. Informar todas las remuneraciones, incluidas aquellas pagadas por servicios distintos a los propios de auditoría, pagadas en el ejercicio anterior a los auditores y personas relacionadas con ellos. El 15 de enero de cada año deberán actualizar la información de la nómina de ejecutivos, en la forma que establecen dicha circular. Deberán informar a más tardar el 28 de febrero de cada año, en la forma que establece dicho oficio circular. INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA SEMESTRAL Circular Nº 1246 de 27 octubre de 1995 Informar personas naturales y jurídicas con las cuales conforman un mismo grupo empresarial Semestralmente, dentro de los cuarenta días siguientes al cierre de los estados financieros de junio y diciembre. 3

4 INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA TRIMESTRAL 2.1.A, Circular Nº 1382 del 16 de abril de 1998 y Oficio Circular Nº 556 del 31 de diciembre de Circular Nº 109 de 14 de Diciembre de F y Circular Nº 1480 del 14 de Diciembre de 1981 Informes y estados financieros trimestrales Transacciones significativas con personas naturales o jurídicas relacionadas. Lista de accionistas actualizada al último día de cada trimestre 60 días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre calendario (Marzo y Septiembre). El de JUNIO deberá presentarse 75 días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre calendario. Debe informarse en conjunto con los estados financieros trimestrales y anuales o en cualquier otro que la sociedad deba confeccionar por cualquier motivo. Trimestral, dentro de los 5 primeros días corridos de cada trimestre mediante SIEL INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA MENSUAL 2.3.E Nómina de los traspasos de acciones de las personas relacionadas a la sociedad Mensual Circular Nº 500 del 6 de mayo de Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de efectos de comercio 5 primeros días hábiles de cada mes. Circular Nº 995 del 7 de febrero de 1991 Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de bonos. 5 primeros días hábiles de cada mes. 4

5 INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA NO PERIÓDICA 2.1.B 2.1.B 2.2.A Variaciones de Capital: Reparto de Dividendos Reparto de capital Emisión de acciones liberadas de pago Canje de acciones que acuerde una S.A. Variaciones de Capital: Capitalización de fondos que aumente el valor nominal de las acciones Capitalización de fondos que aumente el capital social Hechos esenciales: Todo hecho o información esencial respecto de ellas mismas, sus negocios o valores que ofrecen. 20 días de anticipación a la fecha establecida para su solución 5 días siguientes al hecho motivo de la comunicación. En el momento que ocurra o en el que se tome conocimiento del mismo. 2.2.B, Circular Nº 988 del 16 de enero de 1991, y Oficio Circular Nº 972 del 20 de enero de NCG Nº 30 Sección II 2.2.C y Circular 988 del 16 de enero de 1991 Información Reservada. Al día hábil siguiente en que se le haya La información reservada es calificada como tal con la aprobación de ¾ del directorio. otorgado el carácter de reservada. La prorroga y el cese de la reserva también han de ser informados a la SVS. Información de Interés Difundida al mercado general al momento en que sea difundida a un grupo específico. NCG Nº 270 del 31 de diciembre de Implementación del Manual de manejo de información de interés para el Mercado 24 horas siguientes a su implementación o actualización. 2.3.A Copia de las actas de juntas de accionistas, 10 días hábiles contados desde su celebración. 5

6 2.3.M La adopción de cualquier acuerdo que dé derecho a retiro a los accionistas. Al día hábil siguiente de la celebración de la Junta respectiva. NCG Nº 30, Sección II 2.3.P y Circular Nº 75 del 3 de septiembre de 1981 Cambio de auditores externos, que no sean producto de una designación realizada por la Junta de Accionistas. 5 días hábiles siguientes de ocurrido el hecho. NCG Nº 30, Sección II2.3.Q y NCG Nº 104 Cambio de control de la propiedad de la Sociedad A lo menos, con diez días hábiles de anticipación a la fecha en que se pretenda perfeccionar la toma de control y, en todo caso, tan pronto se hayan iniciado negociaciones tendientes a ello. Una vez obtenido el control, tan pronto tomen conocimiento de este hecho. 3.4 Publicación de dos avisos destacados de cancelación de inscripción. 5 días hábiles siguientes a la cancelación de la inscripción. 2.3.K, y Circular Nº 660, del 22 de noviembre de Antecedentes respecto de dividendos, reparto de capital, canje de acciones y emisiones de acciones liberadas de pago. Hasta las 14:00 del día hábil siguiente a que se acuerde el cumplimiento del respectivo derecho y con no menos de 1986 modificada por la 20 días de anticipación a dicho circular 668 del 28 de cumplimiento. En dividendos o noviembre de repartos opcionales, el plazo deberá contarse desde la fecha de inicio de la opción. Si la Junta acordare un derecho, y no se pudieren observar los plazos antes señalados, los antecedentes deberán ser remitidos a más tardar a las 14:00 horas del día hábil siguiente a aquél en que se celebró la junta. 2.3.B Copia de las modificaciones de los estatutos. 10 días hábiles contados desde la reducción a escritura pública. 6

7 NCG Nº 30 Sección II Cualquier nombramiento, vacancia o reemplazo del presidente, 3 días hábiles de ocurrido el hecho. 2.3.C, y Oficio Circular Nº directores, gerente, ejecutivos principales, administradores y 3572 del 9 de junio de 2000 liquidadores. 2.3.D 2.3.G NCG Nº 30 Sección II 2.3.H y Circular Nº I 2.3.J 2.3.L 2.3.L 2.3.B Haber dejado de reunir los requisitos para ser SAA Cualquier modificación del periódico que haya determinado la Junta para la publicación de avisos de citación Comunicación de celebración de Junta de Accionistas (Enviar copia de la primera citación y señalar la fecha de las dos restantes) Toda comunicación que se envíe a los accionistas (distinta a 2.3 H) Copia de toda publicación o inserción que efectúe la sociedad en la prensa, referida a: Valores de su emisión Situación económica, financiera o jurídica Otras materias de acuerdo a la ley o instrucciones de la SVS El hecho de haber cesado en el pago de una o más de sus obligaciones, de haber solicitado su propia quiebra o de que un acreedor la haya solicitado. El hecho de haber propuesto convenio extrajudicial o judicial preventivo a sus acreedores. Copia de los estatutos actualizados. 5 días hábiles siguientes a la fecha en que se recibió el traspaso de acciones que produjo el cambio de condición. 5 días hábiles contados desde la adopción del acuerdo No menos de 15 días antes de la celebración En forma simultánea al envío 1 día hábil a contar de su publicación Al día hábil siguiente de haber ocurrido o de haberse tomado conocimiento Al día hábil siguiente de la proposición respectiva. 10 días hábiles contados desde que se hubiese hecho la última gestión de legalización de los estatutos. 7

8 3.5. Publicidad sobre derecho a retiro: a. ) En la citación a la Junta de Accionistas en la que alguna materia pueda implicar el derecho a retiro ha de indicarse claramente dicha situación. b. ) Publicación sobre el derecho de retiro originado El b. ) dentro de los 2 días siguientes a la fecha en que nació el derecho a retiro. NCG N 269, en relación al artículo 20 de la LMV Circular Nº 931 de 14 de febrero de 1990 y Circular Nº 889 del 22 de septiembre de 1989 modificada por la Nº 129 del 23 de enero de Envío de información de la operación realizada por partes relacionadas de transacción de valores de la sociedad. Información respecto al estado de colocación de emisión de acciones de pago vigentes. Al día siguiente de aquel en que se efectuaron las operaciones o al día siguiente al momento que dicha operación se puso en conocimiento de la Sociedad. 5 días hábiles de finalizado el periodo de oferta preferente. Mensualmente, dentro de los 5 primeros días hábiles de cada mes dentro del plazo de colocación a terceros. 5 días hábiles de finalizado el plazo de colocación o cuando la emisión sea pagada totalmente, lo que ocurra primero. Copia del aviso a ser publicado en los diarios debe ser enviado a la SVS con al menos 2 días de anticipación a la emisión de los valores. Circular Nº 670 del 17 de diciembre de 1986 Circular Nº 500 del 6 de mayo de Ejercicio, compra o venta de los derechos preferentes de suscripción de acciones. Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de efectos de comercio 5 días hábiles siguientes al de efectuada la respectiva transferencia o de ejercido el derecho. 5 primeros días hábiles de cada mes. 8

9 Circular Nº 995 del 7 de febrero de 1991 Circular 1072 del 14 de mayo de Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de bonos. Obligación de Información a emisores de bonos que los coloquen en el extranjero. 5 primeros días hábiles de cada mes. Copia de todo lo presentado al órgano fiscalizador extranjero dentro de los 3 días hábiles siguientes. Circular Nº 705, del 18 de mayo de Circular Nº de 3 de junio de 2003 y Circular N de 22 de diciembre de Información de carácter legal, económico y financiero que se refiera a aspectos relevantes de la marcha de los negocios sociales, o que pueda tener un impacto significativo sobre los mismos. Copia auténtica de un título de bono: Tan pronto como se hayan cumplido los requisitos para la emisión de los mismos. Con anterioridad a la emisión de dicha información al público en general, o en la misma oportunidad con la misma extensión y profundidad. Información sobre el Comité de Directores y su actualización 3 días hábiles contados desde el nombramiento del Comité de Directores o de cualquier cambio en su composición, información que deberá remitirse a través del Modulo SEIL. Oficio Circular N 597 de 14 de abril de 2010 Envío de modificaciones de los Pactos de Accionistas anteriores al 20 de Diciembre de días hábiles siguientes de ocurrida la modificación y en caso que se disponga, acompañar copia actualizada del Pacto. NCG N 270 en relación con el articulo 16 de la LMV Manual de Manejo de Información de Interés para el Mercado 48 horas siguientes a su implementación o actualización, el cual deberá remitirse en formato electrónico. NCG N 273 Sistemas de votación en Juntas de Accionistas no regulados en la NCG 45 días de anticipación a la fecha de la Junta para su aprobación por la SVS. 9