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1 UNIT4 ekon.finanzas IVA Información de usuario Release notes v a v UNIT Ref. Pfiv9060u.docx Fecha:

2 IVA Tabla de contenido Tabla de contenido 1. Introducción Requerimientos Requerimientos de hardware Requerimientos de software Novedades General Modelo Modelo Tratamiento del IVA Documentos Documentos fiscales Actualizar IVA, 349, IVA Generar modelo Declaraciones informativas Importes a declarar del modelo Comunicar la declaración del modelo Generar modelo Generar modelo Administración Lista de valores Financieras Modalidades...5 Página I

3 1. Introducción En este documento se describen los cambios que se producen en la aplicación al actualizar la versión del producto UNIT4 ekon.finanzas (IVA) de la versión a la versión Las novedades que se añaden en cada versión de Release notes se indican en el documento mediante una separación con la versión correspondiente que aparece debajo del título de la novedad. 2. Requerimientos No se necesita ningún requerimiento especial Requerimientos de hardware Indicar el espacio libre necesario para poder realizar la instalación Requerimientos de software La versión de UNIT4 ekon.finanzas (IVA) necesita: karat versión o superior. UNIT4 ekon (Común) versión o superior. UNIT4 ekon.finanzas (IVA) versión o superior. 3. Novedades 3.1. General Modelo 347 Se debe revisar la definición de las modalidades que se desee utilizar en la liquidación del modelo 347 para el tratamiento específico de las siguientes Claves de operación: O: Otras claves de operación para modelo D: Adquisiciones de bienes o servicios por Entidades Públicas E: Subvenciones, auxilios y ayudas satisfechos por las Administraciones Públicas F: Ventas agencia viaje G: Compras agencia viaje Modelo 340 Se debe revisar la definición de las modalidades que se desee utilizar para facturas de compras interiores a Agencias de viajes, puesto que se ha añadido el parámetro para gestionar el cálculo de base y cuota en la entrada manual de documentos fiscales. 1 Hace referencia a las claves A para compras y B para ventas. Release notes Información de usuario Página 1

4 3.2. Tratamiento del IVA Documentos Documentos fiscales Debido a los cambios legales realizados en el modelo 340 de declaración informativa de operaciones en libros de registro, se permitirá el tratamiento de todas las claves de operaciones que incorpora la AEAT. Se incorporan los siguientes claves de operación: R: Operaciones de arrendamiento local de negocio S: Subvenciones, auxilios o ayudas satisfechas o recibidas T: Cobros por cuenta de terceros U: Operación de seguros V: Compra de Agencias viajes W: Operaciones sujetas al Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la importación en Ceuta y Melilla X: Operaciones que satisfagan compensaciones agrícolas que hayan expedido el recibo correspondiente Si la clave de operación es Adquisiciones intracomunitarias de bienes (P), las modalidades sólo podrán ser del tipo adquisición intracomunitaria de bienes y el tipo de IVA soportado. Por defecto, si se indica una modalidad del tipo adquisición intracomunitaria de bienes, se asignará la clave P a la clave de operación. Si la clave de operación es R (Operación de arrendamiento de local de negocio), será obligatorio indicar el Local. Si la modalidad contempla Agencia de viajes, la base imponible será el total de factura y la cuota será el resultado de aplicar el porcentaje asociado al tipo impositivo sobre el total de factura Actualizar IVA, 349, 347 v Para la actualización del modelo 349, se amplía la funcionalidad, de manera que el estándar provea de los mecanismos necesarios para la gestión de las dos nuevas claves asociadas a entregas intracomunitarias de bienes: M. Entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta, de acuerdo con el artículo 27.12º de la Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido. H. Entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta, de acuerdo con el artículo 27.12º de la Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido, realizadas por el representante fiscal según lo previsto en el artículo 86.3 de la Ley del Impuesto. De acuerdo con los cambios legales realizados en el modelo 347 de declaración anual de operaciones con terceros, se revisa la aplicación para adecuarla a estos requerimientos: Se calcula el trimestre al que está vinculado el documento fiscal que se incluye en la liquidación del 347 y se asigna el importe a dicho trimestre en la tabla de acumulados. Release notes Información de usuario Página 2

5 IVA Generar modelo 340 Debido a los cambios legales realizados en el modelo 340 de declaración informativa de operaciones en libros de registro, se revisa la aplicación para adecuarla a estos requerimientos: Se incorporan en la sección Libro registro de facturas expedidas, los siguientes campos: Situación del inmueble. Si la clave de operación es R, valdrá 1 (local situado en España, excepto en el País Vasco y Navarra, en cuyo caso valdrá 2); 3 si está situado en territorio español, pero no tiene referencia catastral; y 4, si el inmueble está en el extranjero. Referencia catastral. Se indicará en caso de que la clave de operación sea R. Importe percibido en metálico. Ejercicio metálico. Ejercicio de la fecha de factura en la que se ha originado el importe percibido en metálico. En caso de que la fecha factura no estuviera indicada, será el ejercicio de la fecha de registro. Importe por transmisiones inmuebles. Importe de transmisiones inmuebles sujetas al IVA Declaraciones informativas Importes a declarar del modelo 347 De acuerdo con los cambios legales realizados en el modelo 347 de declaración anual de operaciones con terceros, se revisa la aplicación para adecuarla a estos requerimientos: Se permite indicar los importes correspondientes para cada uno de los trimestres del ejercicio. Se habilitan estos campos sólo para declaraciones posteriores a El detalle de arrendamientos sólo se habilita para la clave B Comunicar la declaración del modelo 347 De acuerdo con los cambios legales realizados en el modelo 347 de declaración anual de operaciones con terceros, se revisa la aplicación para adecuarla a estos requerimientos: En la campo Clave se muestran todos los valores disponibles, no sólo las opciones A o B. Se incluye el campo Desde importe delegado para poder indicar a partir de qué importe de pagos delegados se desea mostrar la información relacionada Generar modelo 347 De acuerdo a los cambios legales, a tener en cuenta a partir del 2012, realizados en el modelo 347 de Declaración anual de operaciones con terceros, se revisa la aplicación para adecuarla a estos requerimientos: [ ] En relación con la obligación de informar sobre las operaciones con terceras personas realizadas durante el año natural mediante la presentación del modelo 347, las principales novedades introducidas por la presente Orden ministerial se refieren a la forma de suministrar la información contenida en dicho modelo que, con carácter general, se exige que sea Release notes Información de usuario Página 3

6 desglosada trimestralmente y al plazo de presentación de la declaración que se anticipa al mes de febrero [ ] Generar modelo 349 v De acuerdo con los cambios legales realizados en el modelo 349 de declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias para entregas intracomunitarias de bienes, se revisa la aplicación para adecuarla a estos requerimientos: [ ] 1. Se añaden en los diseños lógicos del tipo de registro 2: Registro de operador intracomunitario dos nuevas claves en la posición 133 «Clave de operación», con el siguiente contenido: «M: Entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta, de acuerdo con el artículo 27.12º de la Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido.» «H: Entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta, de acuerdo con el artículo 27.12º de la Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido, efectuadas por el representante fiscal según lo previsto en el artículo 86.Tres de la Ley del Impuesto.» 2. Se modifica, en la posición 133 «Clave de operación» de los diseños lógicos del tipo de registro 2: Registro de operador intracomunitario, la redacción de la clave «E» que quedará como sigue: «E: Entregas intracomunitarias exentas, excepto las entregas en otros Estados miembros subsiguientes a adquisiciones intracomunitarias exentas en el marco de operaciones triangulares, que se consignará «T», y las entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta, que se consignarán con las claves «M» o «H» según corresponda.» 3. Se añaden, en los diseños lógicos del tipo de registro 2: Registro de rectificaciones, dos nuevas claves en la posición 133 «Clave de operación», con el siguiente contenido: «M: Rectificaciones de las entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta, de acuerdo con el artículo 27.12º de la Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido«. «H: Rectificaciones de las entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta efectuadas por el representante fiscal, de acuerdo con el artículo 27.12º de la Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido, efectuadas por el representante fiscal según lo previsto en el artículo 86.Tres de la Ley del Impuesto». 4. Se modifica en la posición 133 «Clave de operación» de los diseños lógicos del tipo de registro 2: Registro de rectificaciones, la redacción de la clave «E» que quedará como sigue: «E: Rectificaciones de las entregas intracomunitarias exentas, excepto las que deban consignarse, según corresponda, con las claves «T», «M» ó «H»» 5. Las referencias realizadas a la claves de operación «E»,»A»,»T»,»S» o «I» en el texto de los diseños lógicos del tipo de registro 1: Registro de declarante, en los diseños lógicos del tipo de registro 2: Registro de operador intracomunitario, así como, en los diseños lógicos del tipo de registro 2: Registro de rectificaciones, se entenderán realizadas a las claves de operación «E», «M», «H», «A», «T»,» S» o «I». [ ]. Release notes Información de usuario Página 4

7 3.3. Administración Lista de valores Financieras Modalidades v Se incluye el siguiente parámetro en el mantenimiento para el tratamiento de las nuevas claves de operación M y H para Entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta:» Clave operación 349. Este dato se activa si se trata de una modalidad de tipo de IVA repercutido, el tipo de operación es intracomunitaria de bienes y no es una operación triangular. Si no se indica ninguna de las dos opciones disponibles, se considerará que el registro se vincula a la clave E, tal y como actuaba hasta esta versión. Se incluye el siguiente parámetro en el mantenimiento para el tratamiento de las claves de operación que indica la AEAT para el tratamiento del modelo 347:» Clave operación 347. Sólo se podrá asignar valor si se ha marcado la opción de Declaración anual y el tipo de operación es interior o extracomunitaria de servicios. Si no se asigna un valor, se asumirá la clave A para compras y B para ventas. Si se indica el valor O, actuará de forma idéntica al caso anterior. Se incluye el parámetro Agencia de viajes para utilizar en modalidades de tipo de IVA soportado y el tipo de operación interior. Permite calcular la base y cuota para las facturas de este tipo. Release notes Información de usuario Página 5

8 UNIT4 ekon.finanzas IVA Información de implantación Release notes v a v UNIT Ref. Pfiv9060i.docx Fecha:

9 IVA Tabla de contenido Tabla de contenido 1. Introducción Información Instalación Comprobaciones previas Procedimiento que se debe seguir Comprobaciones posteriores Novedades... 1 Página I

10 1. Introducción En este documento se describen los cambios que el implantador debe conocer para manipular el producto navegando a través de los menús de la aplicación. 2. Información Este documento no contiene toda la información de la actualización. Es una ampliación técnica de la contenida en la Información de usuario. 3. Instalación 3.1. Comprobaciones previas Espacio libre suficiente Se recuerda que es necesario realizar copias de seguridad antes de cualquier instalación Procedimiento que se debe seguir Ejecute el archivo pfi kiz y siga las instrucciones que aparecen en pantalla. Es aconsejable ejecutar el Asistente de instalación una vez finalizada la copia de los archivos en el PC donde se instala, puesto que así se asegura no olvidar ninguno de los pasos necesarios. Para más información consulte el documento Herramientas de distribución. Asistente de Instalación. Manual de usuario. Se recuerda que es necesario realizar copias de seguridad antes de cualquier instalación Comprobaciones posteriores No es necesario realizar ninguna acción después de realizar la instalación. 4. Novedades No se incorporan novedades en esta versión Release notes Información de implantación Página 1

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