FAMILIA DE TARJETAS DE CRÉDITO Personas naturales

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1 FAMILIA DE TARJETAS DE CRÉDITO Personas naturales Productos Comercializados: Tarjeta VISA Productos Soles Divisa Dólares 0 Bfree Platinum Lifemiles Signature / Signature Lifemiles MASTERCARD Bfree Black Productos No Vigentes: Tarjeta VISA MASTERCARD Productos Soles Divisa Dólares Nacional Clásica Primera / Arcángel Clásica Oro / Oro Lifemiles Platinum Repsol Clásica Oro Platinum

2 Beneficios Al terminar la lectura de este capítulo, podrás conocer! Los conceptos financieros que se aplican para calcular los intereses de la tarjeta. El procedimiento de cálculo de las cuotas con las que se paga la tarjeta de crédito. Como se aplica el interés, comisiones y gastos cobrados en la tarjeta de crédito. Fecha de actualización: Mayo 18 Página 2

3 Definiciones Fecha de actualización: Mayo 18 Página 3

4 Ítem Descripción Línea de crédito. Línea de Crédito o Límite de Crédito, es el monto disponible que el cliente tiene en su tarjeta de crédito, éste puede ser soles o dólares. 1 Crédito Utilizado. Las compras y/o disposición de efectivo de la línea de crédito. Incluye intereses y comisiones. Crédito Utilizado Cuotas. Compras y disposiciones de efectivo realizadas en cuotas al cierre de la facturación. Crédito Disponible. Línea de crédito total menos las compras y/o disposiciones de efectivo realizadas en cuotas. Incluye intereses y comisiones del mes. 2 Atrasos. Deuda vencida al cierre que incluye intereses moratorios y compensatorios. 3 Capital mínimo. Capital utilizado dividido entre 24 o 36 cuotas. 4 Intereses. Intereses por financiamiento del mes correspondiente al mes de pago. 5 Comisiones. Mantenimientos mensuales y comisiones generales en el mes. Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes: Comisión por envío de estado de cuenta. Comisión de uso de cajeros propios. Comisión de uso de cajeros otros bancos. Comisión de operación de ventanilla. Comisión de membresía anual. Comisión de reposición de tarjeta. Comisión de reposición de tarjeta Priority Pass. Comisión de seguro de desgravamen. Comisión de evaluación de póliza de seguro endosada. Comisión de conversión de moneda. Comisión por incumplimiento de pago Fecha de actualización: Mayo 18 Página 4

5 6 Cuota del mes. Importe total de la cuota a pagar en el mes. Aquí se toma en cuenta las operaciones en cuotas correspondientes a la línea normal, así como las operaciones en cuotas correspondiente a la línea paralela. 7 Pago mínimo del mes. Monto mínimo que tiene que efectuar el cliente que incluye los atrasos, los intereses, las comisiones generadas y la cuota del mes. 8 Pago total del mes. Incluye total del saldo del crédito, la cuota del mes, las comisiones y los intereses generados. No se cobran intereses por compras realizadas en el mes. Ítem 9 Descripción Fecha de cierre. Es la fecha límite donde el cliente puede realizar operaciones con la tarjeta de crédito durante el ciclo de facturación. 10 Ultimo día de pago. Es la fecha límite que el cliente tiene para pagar la deuda de la tarjeta. 11 Fecha de Operación. Fecha que realizo la transacción (compras, disposición de efectivo, comisiones y otros). 12 Concepto. Tiene la descripción de las transacciones efectuadas 13 Intereses si paga mínimo. 14 Intereses si paga total. 15 Atrasos al Cierre Deuda vencida al cierre (igual al punto 2) 16 Crédito utilizado. Incluye solo el capital de la parte revolvente. Fecha de actualización: Mayo 18 Página 5

6 17 Deuda Total. Pago total del mes, capital de la parte de cuotas pendientes más el interés generado. 18 Tasas. Tasas efectivas que se cobra en las compras, avance efectivo y en caso de que exista retrasos se incluye mora e interés compensatorio. Otros Conceptos Concepto Capital Revolvente Descripción Línea de crédito disponible luego de haber realizado el pago respectivo. Fecha Liquidación Es la fecha límite donde el cliente puede realizar operaciones con la tarjeta de crédito durante el ciclo de facturación. ITF Es el impuesto a las transacciones financieras (0.005% del monto de la operación), que graba todos los retiros o depósitos en alguna de las empresas del sistema financiero nacional, así como la adquisición de cheques de gerencia, giros, certificados bancarios u otros instrumentos financieros que no estén expresamente exoneradas, además de otras operaciones, con la tasa del monto total de la transacción, según sea el caso. A partir del 27 de marzo de 2004, la acreditación, débito o transferencia entre cuentas de un mismo titular en una misma empresa o entre cuentas mantenidas en diferentes empresas son inafectas. Además, se encuentran exonerados del ITF, entre otras operaciones, tanto los abonos de remuneraciones, pensiones y CTS, así como cualquier pago o retiro que se realice desde estas cuentas hasta por el monto de la remuneración y/o pensión, independientemente de si se realiza por ventanilla, cajero automático, Internet o banca telefónica. Fecha de actualización: Mayo 18 Página 6

7 Conceptos Financieros Consideraciones Generales La línea de crédito disponible se le aplican intereses compensatorios, según Tarifario del Banco. Sólo en el caso de incumplimiento de pago se aplicará intereses moratorios. Esquema básico para calcular el Pago Mínimo. El Pago Mínimo es el monto mínimo exigido que el cliente deberá pagar en la fecha de pago para encontrarse al día en sus pagos y no ingresar a mora. Se aplican las siguientes consideraciones: El pago mínimo no podrá ser menor a S/ El capital revolvente mínimo es la 1/36 parte del capital revolvente total. Cómo se calcula el Pago Mínimo? Según la fórmula de nuestro Estado de cuenta el pago mínimo se calcula de la siguiente manera: PM= Atrasos Cap. Rev. Mínimo Intereses Comisiones Cuota del mes Calculo del Pago Mínimo I. Capital Revolvente Mínimo (Considerando Atrasos) Monto afecto a la tasa de interés Es el monto de la deuda revolvente sobre el cual se calcula los intereses. Para su obtención se aplicará la siguiente fórmula: S t = Atrasos Saldo Inicial Compras Avances - Pagos Dónde: St = Línea de crédito utilizada al momento de procesar la liquidación mensual. Para obtener el capital mínimo: Capital Revolvente Mínimo = S t 36 Si el resultado es menor a los S/ , entonces el capital mínimo que deberá pagar el cliente será S/ Por ejemplo, un caso de un cliente con las siguientes características: Fecha de actualización: Mayo 18 Página 7

8 Característica de la Tarjeta Tipo de Tarjeta : MC BFREE Moneda : Soles Línea de Crédito : S/. 20,000 Tasa Efectiva Anual Soles (en base a 360 días) Compras : 84.99% Disp. Efectivo : 89.99% Característica de las Operaciones Se tiene los siguientes datos: Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013 Día de liquidación : 10 de Enero del 2014 Día de pago : 05 de Febrero del 2014 Atrasos : S/ Saldo inicial : S/ Realiza las siguientes operaciones: Compras en modalidad revolvente (sin cuotas): Ítem Monto de la operación Capital Revolvente Mínimo Fecha Operación /12/2013 Calculo del Pago Mínimo /12/ /01/ Tabla 01: Compras Disp. En efectivo (retiros) en modalidad revolvente (sin cuotas): Ítem Sumamos : Monto de la operación Capital Revolvente Mínimo Fecha Operación /12/ /12/ Tabla 02: Avances en efectivo Capital Revolvente Total = S/ S/ Capital Revolvente Total= S/ Capital Revolvente Mínimo = S/ S/ = S/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 8

9 II. Calculo de la tasa de interés: La tasa de interés es la Tasa Efectiva Anual (TEA). calcularemos la tasa mensual (TEM) y la tasa diaria (TED). Con esta información Para el cálculo del TEM usaremos la fórmula: TEM = ((1 TEA) ( 1 12 ) 1) Para el cálculo del TED (Factor diario de interés) usaremos la fórmula Calculamos el TED compras: TED = ((1 TEA) ( ) 1) Donde 1 corresponde a un día. TEM = (( %) ( 1 12 ) 1) = 5.259% TED = (( %) ( ) 1) = Calculamos el TED Disp. en efectivo: Calculo del Pago Mínimo TEM = (( %) ( 1 12 ) 1) = 5.494% TED = (( %) ( ) 1) = III. Intereses Calculo del monto de Intereses: I = Interés deudor interés proyectado 1. Interés deudor : Para el cálculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de facturación. Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo. Se tiene la fórmula para interés deudor Compras: ID = C TED Se tiene la fórmula para deudor Disp. de efectivo: Fecha de actualización: Mayo 18 Página 9

10 ID = D TED Consideramos en la formula TED el número de días de aplicación (t) Donde: t : Días de aplicación de intereses t = FechadeLiquidación PeriodoActual Fecha de Operación 1 C : Importe de la compra A : Importe del Disp. de efectivo TEA: Tasa efectiva anual Calculando con las operaciones realizadas por el cliente: Compras: Compras Monto de compra Fecha operación Fecha de Liquidación Nro. de días = T Factor interés (TED) Interés Compras (ID) Calculo del Pago Mínimo C /12/ /01/ C /12/ /01/ C /01/ /01/ Disp. de efectivo: Total Disp. Efectivo Monto de Disp. Efectivo Fecha operación Fecha de Liquidación Nro. de días = T Factor interés (TED) Interés Disp. Efectivo (ID) D /12/ /01/ D /12/ /01/ Total Interés Deudor = S/ S/ = S/ Interés Proyectado: El interés Proyectado es el cálculo por el Capital revolvente mínimo incluyendo el interés deudor, desde la fecha de la última liquidación hasta la fecha de pago.. Se tiene: Compras : C Ipc = (C Id) TED Disp. De efectivo : D Ipd = (D Id) TED Fecha de actualización: Mayo 18 Página 10

11 Consideramos en la formula TED el número de días de aplicación (t) Donde: t = Fecha de Pago Fecha de Liq. Periodo Actual 1 t = 05 de Febrero de Enero = 25 días Calculando con las operaciones realizadas por el cliente: Compras: Calculo del Pago Mínimo Comp ras Monto de compr a C C Capital Mínimo Interes deudor Fecha de Liquidación Fecha de pago Nro. de días = T Factor interés Interes Compr as /01/ /02/ /01/ /02/ C /01/ /02/ Total Disp. de efectivo: Disp. Efecti vo Monto de Disp. Efectiv o Capital Mínimo Interes deudor Fecha de Liquidación Fecha de pago Nro. de días = T D /01/ /02/ D /01/ /02/ Total Factor interés Interés Disp. Efectiv o Entonces: Interés Proyectado = S/ S/ = S/ Sumamos: Intereses = S/ S/ = S/ IV. Comisiones Cálculo del monto de comisiones y gastos Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente está detallado en el punto 5 de la sección de Definiciones. Fecha de actualización: Mayo 18 Página 11

12 En caso, el cliente culmine su ciclo de facturación con saldo cero, no se le cobrarán comisiones ni gastos. Tampoco recibirá su Estado de Cuenta. Siguiendo el ejemplo anterior : Al cliente se le está cargando las siguientes comisiones: Envió de estado de cuenta físico a su domicilio: S/ Seguro de desgravamen: S/ Comisiones = S/.9.00 S/ = S/ V. Cuota del mes Es el monto a pagar en cada periodo por el financiamiento de un crédito (compras o avances). Aquí se considerará las cuotas de las operaciones realizadas tanto en la línea normal del contrato como en la línea adicional (línea paralela). Monto afecto a la tasa de interés: Es el capital de la operación realizada por el cliente. Por ejemplo : Tipo de la operación : Compra Monto de la operación : S/ Número de cuotas : 12 Fecha de compra : 08/01/2014 TEA de compra : 84.99% Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013 Día de liquidación : 10 de Enero del 2014 Día de pago : 05 de Febrero del 2014 Para encontrar el capital de la cuota (Kt), utilizaremos la siguiente fórmula: Dónde: K t = Q t I t Kt Qt It = Capital en el periodo t = Valor de la cuota en el periodo t = Interés de la cuota en el periodo t Para hallar la cuota del mes (periodo t), se tiene que calcular el factor diario utilizando la siguiente fórmula: 1 f t = [ (1 TEA) t ] 360 Fecha de actualización: Mayo 18 Página 12

13 Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota. Nro. Cuota Fecha operación Fecha de Pago Nro. de días (t) 1 08/01/ /02/2014 t1 = /01/ /03/2014 t2 = /01/ /04/2014 t3 = /01/ /05/2014 t4 = /01/ /06/2014 t5 = /01/ /07/2014 t6 = /01/ /08/2014 t7 = /01/ /09/2014 t8 = /01/ /10/2014 t9 = /01/ /11/2014 t10 = /01/ /12/2014 t11 = /01/ /01/2015 t12 = 362 Remplazando valores se tiene: Nro. de días (t) Detalle del Factor Diario t1 = 28 f t(1) = [ 1 (184.99%) ] = t2 = 56 f t(2) = [ t3 = 89 f t(3) = t4 = 117 f t(4) = t5 = 148 f t(5) = t6 = 180 f t(6) = t7 = 209 f t(7) = t8 = 240 f t(8) = t9 = 271 f t(9) = t10 = 301 f t(10) = t11 = 331 f t(11) = t12 = 362 f t(12) = (184.99%) ] = Sumatoria del factor diario F = f t1 f t2 f tn F= = Fecha de actualización: Mayo 18 Página 13

14 Remplazando valores se tiene que el valor de cada cuota es el siguiente : Q t = K F = = S/ Dónde: K = monto de la compra Calculo del monto de Intereses: Para el factor interés, se utilizará la siguiente fórmula: i t = (1 TEA) t Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota se calculara desde la fecha de operación hasta la fecha de pago. Para las siguientes cuotas se calculara desde la fecha del pago anterior, hasta la fecha de pago actual. Nro. Cuota Fecha pago anterior Fecha de Pago Nro. de días 1 08/01/ /02/2014 t1 = /02/ /03/2014 t2 = /03/ /04/2014 t3 = /04/ /05/2014 t4 = /05/ /06/2014 t5 = /06/ /07/2014 t6 = /07/ /08/2014 t7 = /08/ /09/2014 t8 = /09/ /10/2014 t9 = /10/ /11/2014 t10 = /11/ /12/2014 t11 = /12/ /01/2015 t12 = 31 Remplazando valores se tiene: Nro. de días (t) Detalle del Factor Interes t1 = 28 i 1 = ( %) = = t2 = 28 i 2 = ( %) = = t3 = 33 i 3 = t4 = 28 i 4 = t5 = 31 i 5 = t6 = 32 i 6 = t7 = 29 i 7 = t8 = 31 i 8 = t9 = 31 i 9 = t10 = 30 i 10 = Fecha de actualización: Mayo 18 Página 14

15 t11 = 30 i 11 = t12 = 31 i 12 = Reemplazando: Nro. cuota Capital Saldo Anterior (St) 1 St1 = St2 = = Interés (It) It1 = x = It2 = x = Capital (Kt) Kt1 = = Kt2 = = Cuota (Qt) St3 = St4 = St5 = St6 = St7 = St8 = St9 = St10 = St11 = St12 = It3 = Kt3 = It4 = Kt4 = It5 = Kt5 = Kt6 = It6 = It7 = Kt7 = It8 = Kt8 = It9 = Kt9 = It10 = Kt10 = It11 = Kt11 = It12 = 5.86 Kt12 = Este será el cronograma de cuotas: Nro. cuota Fecha de Pago Saldo Capital Interés Cuota 1 05/02/2014 1, /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 15

16 Como el cliente solo ha realizado una compra en cuotas en la línea normal y no ha realizado ninguna operación en la línea adicional, se considerará la cuota que tiene la fecha de pago 05/02/2014 (según Características de las operaciones). Cuota del mes = S/ Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) Para el cálculo del TCEA se considera todas las comisiones que se cobra al cliente. La fórmula del TCEA es la siguiente: Donde : TCEA = (1 TCED) TCED: Tasa de Costo Efectivo Diaria Para hallar el TCED aplicamos la siguiente formula: QT Monto de la compra = 1 QT 2 QT 3 QT 4 QT 5 (1TCED) t1 (1TCED) t2 (1TCED) t3 (1TCED) t4 (1TCED) t5 QT 6 QT 7 QT 8 QT 9 QT 10 QT 11 (1TCED) t6 (1TCED) t7 (1TCED) t8 (1TCED) t9 (1TCED) t10 (1TCED) t11 QT 12 (1TCED) t12 Donde : tn = Días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota. Por ejemplo: Siguiendo el mismo caso de los ejemplos, Consideramos las siguientes comisiones: Envío de eecc y Seguro de desgravamen = S/ Cobro de membresía al mes 12 de uso de tarjeta: S/ Nro. cuot a Fecha de Pago Saldo Capital Interés Cuota Comisio nes Total cuota 1 05/02/2014 1, /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 16

17 10 05/11/ /12/ /01/ Cuadro de días transcurridos Nro. Cuota Fecha operación Fecha de Pago Nro. de días (t) 1 08/01/ /02/2014 t1 = /01/ /03/2014 t2 = /01/ /04/2014 t3 = /01/ /05/2014 t4 = /01/ /06/2014 t5 = /01/ /07/2014 t6 = /01/ /08/2014 t7 = /01/ /09/2014 t8 = /01/ /10/2014 t9 = /01/ /11/2014 t10 = /01/ /12/2014 t11 = /01/ /01/2015 t12 = 362 Remplazando datos: = (1TCED) 28 (1TCED) 56 (1TCED) 89 (1TCED) 117 (1TCED) 148 (1TCED) 180 (1TCED) 209 (1TCED) 240 (1TCED) 271 (1TCED) 301 (1TCED) (1TCED) 362 Por lo tanto para obtener el valor de la tasa de costo efectivo diario, se deberá despejar la variable TCED, y se obtiene. TCED = Reemplazamos en la fórmula del TCEA TCEA = (1 TCED) TCEA = ( ) TCEA = % VI. Calculo del Pago Mínimo: Se tiene la siguiente formula: PM= Atrasos Cap. Rev. Mínimo Intereses Comisiones Cuota del mes Tenemos: Capital Revolvente Mínimo (Inc. Atrasos) = S/ Intereses = S/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 17

18 Comisiones = S/ Cuota del mes = S/ Reemplazamos valores: PM= S/ S/ S/ S/ PM= S/ Esquema básico para calcular el Pago Total. El Pago Total es el monto total que el cliente deberá pagar por los consumos realizados dentro de un ciclo de facturación. No se cobran intereses por compras realizadas en el ciclo de facturación. Calculo del Pago Total Cómo se calcula el Pago Total? Según la fórmula de nuestro Estado de cuenta el pago mínimo se calcula de la siguiente manera: PT= Atrasos Cap. Rev. Total Intereses Comisiones Cuota del mes I. Capital Revolvente Total (Considerando Atrasos) Monto afecto a la tasa de interés Es el monto de la deuda revolvente sobre el cual se calcula los intereses. Para su obtención se aplicará la siguiente fórmula: S t = Atrasos Saldo Inicial Compras Avances - Pagos Dónde: St = Línea de crédito utilizada al momento de procesar la liquidación mensual. Por ejemplo, un caso de un cliente con las siguientes características: Característica de la Tarjeta Fecha de actualización: Mayo 18 Página 18

19 Tipo de Tarjeta : MC BFREE Moneda : Soles Línea de Crédito : S/. 20,000 Tasa Efectiva Anual Soles ( en base a 360 días) Compras : 84.99% Disp. Efectivo : 89.99% Calculo del Pago Total Característica de las Operaciones Se tiene los siguientes datos: Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013 Día de liquidación : 10 de Enero del 2014 Día de pago : 05 de Febrero del 2014 Atrasos : S/ Saldo inicial : S/ Realiza las siguientes operaciones: Compras en modalidad revolvente (sin cuotas): Ítem Monto de la operación Fecha Operación /12/ /12/ /01/ Tabla 01: Compras Disp. En efectivo (retiros) en modalidad revolvente (sin cuotas): Ítem Sumamos : Monto de la operación Fecha Operación /12/ /12/ Tabla 02: Avances en efectivo Capital Revolvente Total = S/ S/ Capital Revolvente Total = S/ II. Calculo de la tasa de interés: La tasa de interés es la Tasa Efectiva Anual (TEA). Con esta información calcularemos la tasa mensual (TEM) y la tasa diaria (TED). Fecha de actualización: Mayo 18 Página 19

20 Para el cálculo del TEM usaremos la fórmula: TEM = ((1 TEA) ( 1 12 ) 1) Calculo del Pago Total Para el cálculo del TED (Factor diario de interés) usaremos la fórmula TED = ((1 TEA) ( ) 1) Calculamos el TED compras: Donde 1 corresponde a un día. TEM = (( %) ( 1 12 ) 1) = % TED = (( %) ( ) 1) = Calculamos el TED Disp. en efectivo: TEM = (( %) ( 1 12 ) 1) = 5.494% TED = (( %) ( ) 1) = III. Intereses Calculo del monto de Intereses: Para el cálculo de intereses (Interés deudor), se debe calcular los intereses de todas las operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de facturación. Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo. Se tiene la fórmula para interés deudor Compras: ID = C TED Se tiene la fórmula para deudor Disp. de efectivo: ID = D TED Consideramos en la formula TED el número de días de aplicación (t) Donde: t : Días de aplicación de intereses t = Fechade Pago Fecha de Operación Fecha de actualización: Mayo 18 Página 20

21 C : Importe de la compra A : Importe del Disp. de efectivo TEA: Tasa efectiva anual Calculo del Pago Total Calculando con las operaciones realizadas por el cliente: Compras: La TEA para compras en pago total está definido como 0.0%, entonces el interés de compras totales es de S/ Interés Deudor = S/.0.00 Disp. de efectivo: Disp. Efectivo Monto de Disp. Efectivo Fecha operación Fecha de pago Nro. de días = T Factor interés (TED) Interés Disp. Efectivo (ID) D /12/ /02/ D /12/ /02/ Tota Intereses = S/.0.00 S/ = S/ IV. Comisiones Cálculo del monto de comisiones y gastos Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente está detallado en el punto 5 de la sección de Definiciones. En caso, el cliente culmine su ciclo de facturación con saldo cero, no se le cobrarán comisiones ni gastos. Tampoco recibirá su Estado de Cuenta. Siguiendo el ejemplo anterior : Al cliente se le está cargando las siguientes comisiones: Envió de estado de cuenta físico a su domicilio: S/ Seguro de desgravamen: S/ Calculo del Pago Total Comisiones = S/.9.00 S/ = S/ V. Cuota del mes Fecha de actualización: Mayo 18 Página 21

22 Es el monto a pagar en cada periodo por el financiamiento de un crédito (compras o avances). Aquí se considerará las cuotas de las operaciones realizadas tanto en la línea normal del contrato como en la línea adicional (línea paralela). Monto afecto a la tasa de interés: Es el capital de la operación realizada por el cliente. Por ejemplo : Tipo de la operación : Compra Monto de la operación : S/ Número de cuotas : 12 Fecha de compra : 08/01/2014 TEA de compra : 84.99% Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013 Día de liquidación : 10 de Enero del 2014 Día de pago : 05 de Febrero del 2014 Para encontrar el capital de la cuota (Kt), utilizaremos la siguiente fórmula: Dónde: K t = Q t I t Kt Qt It = Capital en el periodo t = Valor de la cuota en el periodo t = Interés de la cuota en el periodo t Para hallar la cuota del mes (periodo t), se tiene que calcular el factor diario utilizando la siguiente fórmula: 1 f t = [ (1 TEA) t ] 360 Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota. Nro. Cuota Fecha operación Fecha de Pago Nro. de días (t) 1 08/01/ /02/2014 t1 = /01/ /03/2014 t2 = /01/ /04/2014 t3 = /01/ /05/2014 t4 = /01/ /06/2014 t5 = /01/ /07/2014 t6 = /01/ /08/2014 t7 = /01/ /09/2014 t8 = /01/ /10/2014 t9 = /01/ /11/2014 t10 = /01/ /12/2014 t11 = /01/ /01/2015 t12 = 362 Fecha de actualización: Mayo 18 Página 22

23 Remplazando valores se tiene: Nro. de días (t) Detalle del Factor Diario t1 = 28 f t(1) = [ 1 (184.99%) ] = t2 = 56 f t(2) = [ t3 = 89 f t(3) = t4 = 117 f t(4) = t5 = 148 f t(5) = t6 = 180 f t(6) = t7 = 209 f t(7) = t8 = 240 f t(8) = t9 = 271 f t(9) = t10 = 301 f t(10) = t11 = 331 f t(11) = t12 = 362 f t(12) = (184.99%) ] = Sumatoria del factor diario F = f t1 f t2 f tn F= = Remplazando valores se tiene que el valor de cada cuota es el siguiente : Calculo del monto de Intereses: Q t = K F = = S/ Dónde: K = monto de la compra Para el factor interés, se utilizará la siguiente fórmula: i t = (1 TEA) t Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota se calculara desde la fecha de operación hasta la fecha de pago. Para las siguientes cuotas se calculara desde la fecha del pago anterior, hasta la fecha de pago actual. Fecha de actualización: Mayo 18 Página 23

24 Nro. Cuota Fecha pago anterior Fecha de Pago Nro. de días 1 08/01/ /02/2014 t1 = /02/ /03/2014 t2 = /03/ /04/2014 t3 = /04/ /05/2014 t4 = /05/ /06/2014 t5 = /06/ /07/2014 t6 = /07/ /08/2014 t7 = /08/ /09/2014 t8 = /09/ /10/2014 t9 = /10/ /11/2014 t10 = /11/ /12/2014 t11 = /12/ /01/2015 t12 = 31 Remplazando valores se tiene: Nro. de días (t) Detalle del Factor Interes t1 = 28 i 1 = ( %) = = t2 = 28 i 2 = ( %) = = t3 = 33 i 3 = t4 = 28 i 4 = t5 = 31 i 5 = t6 = 32 i 6 = t7 = 29 i 7 = t8 = 31 i 8 = t9 = 31 i 9 = t10 = 30 i 10 = t11 = 30 i 11 = t12 = 31 i 12 = Reemplazando: Nro. cuota Capital Saldo Anterior (St) 1 St1 = St2 = = Interés (It) It1 = x = It2 = x = Capital (Kt) Kt1 = = Kt2 = = Cuota (Qt) St3 = It3 = Kt3 = St4 = It4 = Kt4 = St5 = It5 = Kt5 = Fecha de actualización: Mayo 18 Página 24

25 6 St6 = It6 = Kt6 = St7 = St8 = St9 = St10 = St11 = St12 = It7 = Kt7 = It8 = Kt8 = It9 = Kt9 = It10 = Kt10 = It11 = Kt11 = It12 = 5.86 Kt12 = Este sera el cronograma de cuotas: Nro. cuota Fecha de Pago Saldo Capital Interés Cuota 1 05/02/2014 1, /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ Como el cliente solo ha realizado una compra en cuotas en la línea normal y no ha realizado ninguna operación en la línea adicional, se considerará la cuota que tiene la fecha de pago 05/02/2014 (según Características de las operaciones). Cuota del mes = S/ Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) Para el cálculo del TCEA se considera todas las comisiones que se cobra al cliente. La fórmula del TCEA es la siguiente: Donde : TCEA = (1 TCED) Fecha de actualización: Mayo 18 Página 25

26 TCED: Tasa de Costo Efectivo Diaria Para hallar el TCED aplicamos la siguiente formula: QT Monto de la compra = 1 QT 2 QT 3 QT 4 QT 5 (1TCED) t1 (1TCED) t2 (1TCED) t3 (1TCED) t4 (1TCED) t5 QT 6 QT 7 QT 8 QT 9 QT 10 QT 11 (1TCED) t6 (1TCED) t7 (1TCED) t8 (1TCED) t9 (1TCED) t10 (1TCED) t11 QT 12 (1TCED) t12 Donde : tn = Días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota. Por ejemplo: Siguiendo el mismo caso de los ejemplos, Consideramos las siguientes comisiones: Envío de eecc y Seguro de desgravamen = S/ Cobro de membresía al mes 12 de uso de tarjeta: S/ Nro. cuot a Fecha de Pago Saldo Capital Interés Cuota Comisio nes Total cuota 1 05/02/2014 1, /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ Cuadro de días transcurridos Nro. Cuota Fecha operación Fecha de Pago Nro. de días (t) 1 08/01/ /02/2014 t1 = /01/ /03/2014 t2 = /01/ /04/2014 t3 = /01/ /05/2014 t4 = /01/ /06/2014 t5 = /01/ /07/2014 t6 = /01/ /08/2014 t7 = /01/ /09/2014 t8 = /01/ /10/2014 t9 = /01/ /11/2014 t10 = /01/ /12/2014 t11 = /01/ /01/2015 t12 = 362 Fecha de actualización: Mayo 18 Página 26

27 Remplazando datos: = (1TCED) 28 (1TCED) 56 (1TCED) 89 (1TCED) 117 (1TCED) 148 (1TCED) 180 (1TCED) 209 (1TCED) 240 (1TCED) 271 (1TCED) 301 (1TCED) (1TCED) 362 Por lo tanto para obtener el valor de la tasa de costo efectivo diario, se deberá despejar la variable TCED, y se obtiene. TCED = Reemplazamos en la fórmula del TCEA TCEA = (1 TCED) TCEA = ( ) TCEA = % VI. Calculo del Pago Total: Se tiene la siguiente formula: PT= Atrasos Cap. Rev. Total Intereses Comisiones Cuota del mes Tenemos: Capital Revolvente Total (Inc. Atrasos) = S/ Intereses = S/ Comisiones = S/ Cuota del mes = S/ Reemplazamos valores: PT= S/ S/ S/ S/ PT= S/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 27

28 Esquema básico para calcular el Deuda Vencida. La deuda vencida se calculará a partir del día siguiente a la fecha de pago (si es que el cliente no canceló el pago mínimo). Esta dado por la siguiente fórmula: A = B A = Acumulado para cálculo Deuda vencida. B = Pago mínimo de la última liquidación. Si el contrato tiene más de un día de vencido: Dónde: A n = A I P A = Acumulado para cálculo Deuda vencida. I = Interés compensatorio. P = Penalidad por incumplimiento de pago (se cobra el primer día de vencido, para los días siguientes es cero) Calculo de Deuda Vencida Interés Compensatorio: Para calcular el Interés compensatorio se utilizara la siguiente fórmula: IC = A (1 TEA) t t = Fecha anterior Fecha actual t = Son los días a considerar para el cálculo del interés compensatorio. Si el día actual es Sábado, Domingo o feriado, estos días se contabilizaran el primer día útil siguiente La tasa efectiva anual compensatoria, es igual a tasa efectiva anual de compras (TEA). Por ejemplo: Se calculará la deuda vencida de operaciones una tarjeta de crédito con las siguientes Características de las Operaciones Se tiene los siguientes datos: Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013 Día de liquidación : 10 de Enero del 2014 Día de pago : 05 de Febrero del 2014 Pago Mínimo : S/ Días de atraso : 06 días Tasa compensatoria Fija Tasa Compensatorio (TEAcp) : 84.99% Penalidad incumplimiento pago: S/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 28

29 Cálculo de la deuda vencida por 06 días de atraso Calculamos t, solo cuando la fecha actual es un día útil: n Fecha Anterior Fecha actual (FAc) Día (FAc) FAc=día útil Nro. de días 1 05/02/ /02/2014 Miércoles Si t1 = /02/ /02/2014 Jueves Si t2 = /02/ /02/2014 Viernes Si t3 = /02/ /02/2014 Sábado No t4 = /02/ /02/2014 Domingo No t5 = /02/ /02/2014 Lunes Si t5 = 3 Para: Día 1 n=1 AC 1 = PM = S/ Compensatorio IC 1 = AC 1 [(1 TEA cp ) t ] = S/ [( %) ] = S/.0.58 Deuda Vencida DV 1 = AC 1 IC 1 Pi = S/ S/.0.58 S/ = S/ Día 2 n=2 AC 2 = AC 1 IC 1 Pi = S/ S/ S/ = S/ Compensatorio IC 2 = AC 2 [(1 TEA cp ) t ] = S/ [( %) ] = S/.0.65 Deuda Vencida DV 2 = AC 2 IC 2 = S/ S/.0.65 = S/ Día 3 n=3 AC 3 = AC 2 IC 2 = S/ S/.0.65 = S/ Compensatorio IC 3 = AC 3 [(1 TEA cp ) t ] = S/ [( %) ] = S/.0.65 Deuda Vencida DV 3 = AC 3 IC 3 = S/ S/.0.65 = S/ Día 4 n=4 AC 4 = AC 3 IC 3 = S/ S/.0.65 = S/ Compensatorio IC 4 = AC 4 [(1 TEA cp ) t ] = S/ [( %) ] = S/.0.00 Fecha de actualización: Mayo 18 Página 29

30 Deuda Vencida DV 4 = AC 4 IC 4 = S/ S/.0.00 = S/ Día 5 n=5 AC 5 = AC 4 IC 4 = S/ S/.0.00 = S/ Compensatorio IC 5 = AC 5 [(1 TEA cp ) t ] = S/ [( %) ] = S/.0.00 Deuda Vencida DV 5 = AC 5 IC 5 = S/ S/.0.00 = S/ Día 6 n=6 AC 6 = AC 5 IC 5 = S/ S/.0.00 = S/ Compensatorio IC 6 = AC 6 [(1 TEA cp ) t ] = S/ [( %) ] = S/.1.95 Deuda Vencida DV 6 = AC 6 IC 6 = S/ S/.1.95 = S/ Entonces la deuda vencida por seis días de atraso es S/ Fecha de actualización: Mayo 18 Página 30

31 Preguntas frecuentes 1. Por qué hay una retención por un importe mayor al consumo realizado en restaurantes? Cuando se consume en restaurantes se asume un % por concepto de propina, en caso el cliente no la otorga, se regulariza luego con el monto real pagado por el cliente. 2. Cuáles son los pasos para registrarse como cliente viajero y poder seguir usando la tarjeta en el exterior? Los pasos serían los siguientes: Llamar a BxT ( ) Responder correctamente a las preguntas candado por seguridad Informar los lugares a los que va a visitar y el periodo de viaje Esperar la activación 24 horas útiles como mínimo. Fecha de actualización: Mayo 18 Página 31