Informe Completo CATERING DE DEMOSTRACION SL 1. Datos Generales 2. Ventas últimos años BORME (Boletín Oficial del Registro Mercantil): Actos 3.

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1 Informe Completo CATERING DE DEMOSTRACION SL 1. Datos Generales 2. Ventas últimos años BORME (Boletín Oficial del Registro Mercantil): Actos 3. publicados 4. Accionistas 5. Principales Administradores, Dirigentes y Auditor de Cuentas 6. Síntesis 7. Opinión de Crédito 8. Evolución de la Calificación de Solvencia 9. Incidencias Registradas 10. Balance Comparativo 11. Cuenta de Pérdidas y Ganancias 12. Cuenta Analítica de Resultados 13. Principales Ratios 14. Variación de Capital Permanente 15. Variación de Capital Circulante 16. Grandes Masas Patrimoniales 17. Gráficos de Evolución 18. Elementos Financieros Sectoriales 19. Balance Comparado Sectorial 20. Cuenta Analítica Comparada 21. Ratios Financieros Sectoriales

2 1 Datos Generales DENOMINACIÓN: CATERING DE DEMOSTRACION SL DOMICILIO SOCIAL: CALLE VERSALLES, 50 LOCALIDAD: MADRID FAX: FORMA JURÍDICA: SOCIEDAD LIMITADA ACTIVIDAD: Actividades postales y de correo C.I.F.: B BALANCE DISPONIBLE: SI (2003) DEPÓSITO REGISTRO 2003 MERCANTIL: FECHA CONSTITUCIÓN: 01/01/1996 CAPITAL SOCIAL: ,84 EUROS NÚMERO DE EMPLEADOS: 56 BANCOS: CAJA MADRID OP.MADRID EMPRESA EXPORTADORA: SI EMPRESA IMPORTADORA: NO ÚLTIMO AÑO FINANCIERO: 2003 VENTAS ÚLTIMO AÑO: ,34 EUROS RESULTADO ÚLTIMO AÑO: 1.190,004 EUROS 2 Ventas últimos años Cifras expresadas en Euros AÑO VALOR , , ,34

3 3 BORME (Boletín Oficial del Registro Mercantil): Actos publicados ACTO FECHA Nº ANUNCIO PROVINCIA Deposito de cuentas (2003) 05/07/ MADRID Deposito de cuentas (2002) 02/04/ MADRID Deposito de cuentas (2001) 02/04/ MADRID Deposito de cuentas (2000) 02/03/ MADRID Nombramientos 02/02/ MADRID Deposito de cuentas (1999) 02/03/ MADRID Deposito de cuentas (1998) 02/03/ MADRID Deposito de cuentas (1997) 02/08/ MADRID Deposito de cuentas (1996) 25/09/ MADRID Aumento de capital 28/05/ MADRID Nombramientos 02/02/ MADRID Constitucion de la sociedad 02/02/ MADRID Anuncios Publicados (Link gratuito) 4 Accionistas Razón Social CIF/País Porcent. Fuente Fecha Inf. VIAJES B % REG.MERCAN. 31/12/1999 DEMOSTRACION SL SOCIEDAD FICTICIA SA A % REG.MERCAN. 31/12/1999

4 Empresa con calificación de solvencia menor a 7 Accionistas 2 censados (Link gratuito) 5 Principales Administradores, Dirigentes y Auditor de Cuentas CARGO ADMINISTRADOR UNICO AUDITOR DE CUENTAS NOMBRE DEMOSTRACION DEMOSTRACION ROSA AUDITOR DEMOSTRACION FECHA NOMBRAMIENTO 05/07/ /12/1996 Administradores en funciones: 2 (Link gratuito) Conozca su trayectoria profesional por tan solo haciendo clic sobre el dirigente que desee consultar.

5 6 Síntesis Ejercicio a: 31/12/2003 INCIDENCIAS COMPROMISOS Respetados 9/9 Nulos o INCIDENTES 9/9 Irrelevantes SITUACIÓN FINANCIERA RENTABILIDAD Nula 4/9 ENDEUDAMIENTO Nulo 9/9 TESORERÍA Excelente 9/9 EQUILIBRIO Excelente 9/9 7 Opinión de Crédito CRÉDITO SEGÚN DATOS OBJETIVOS (De 0 a Euros): FAVORABLE PARA ,387 Euros. Máximo CALIFICACIÓN DE SOLVENCIA: 14/20 (BASADA EN FORMULACIÓN HOMOGÉNEA). Análisis realizado el 05/10/2004

6 8 Evolución de la Calificación de Solvencia Evolución anual de la Calificación de Solvencia

7 Evolución trimestral de la Calificación de Solvencia

8 9 Incidencias Registradas DEUDAS CON ORGANISMOS OFICIALES: AFECTADOS POR: INCIDENCIAS JUDICIALES: CREDITOS INCOBRABLES CON ORGANISMOS OFICIALES: No se registra ninguna incidencia Ningún elemento significativo No se registra ninguna incidencia No se registra ninguna incidencia 10 Balance Comparativo Cifras expresadas en Euros ACTIVO 31/12/2001 Variación 31/12/2002 Variación 31/12/2003 (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS 6.010, ,12 NO EXIGIDOS INMOVILIZADO ,95 +18, ,42-91, ,77 Gastos de establecimiento 60, ,1 Inmovilizaciones inmateriales 300,51 +21,3 364, , ,48 Inmovilizaciones materiales ,03 +19, ,02-94, ,78 Inmovilizaciones financieras 5.830,29-35, , , ,5 Acciones propias 300, ,51 Deudores por operaciones de tráfico a largo 901, ,52 plazo GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 6.010, ,1

9 ACTIVO CIRCULANTE ,47 +25, ,21-88, ,73 Accionistas por desembolsos 6.010, ,06 exigidos Existencias ,83 +18, ,46-82, ,79 Deudores ,26 +5, ,45-88, ,7 Inversiones financieras , ,24-58, ,38 temporales Acciones propias a corto plazo 6.010, ,12 Tesorería , , ,74-98, ,86 Ajustes por periodificación 6.010, ,12 TOTAL ACTIVO ,66 +24, ,85-88, ,49 PASIVO 31/12/2001 Variación 31/12/2002 Variación 31/12/2003 (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) FONDOS PROPIOS ,59 +0, ,8-69, ,48 Capital suscrito , , ,84 Prima de emisión , ,21-86, ,21 Reservas y resultado ejercicios ,43-4, ,08-98, ,97 anteriores Pérdidas y Ganancias (beneficio o ,23 +75, ,73-97, ,46 pérdida) Dividendo a cuenta entregado , ,06 en el ejercicio Acciones propias para reducción de capital ,59

10 INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS 380, , ,51 EJERCICIOS PROVISIONES PARA RIESGOS Y 6.010, ,12-94,31 341,67 GASTOS ACREEDORES A LARGO PLAZO ,42 +2, ,73-97, ,05 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,69 +39, ,67-96, ,29 Deudas con entidades de ,56 crédito Acreedores comerciales ,15 Otras deudas no comerciales ,12 Ajustes por periodificación 3.005,06 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 60, ,01 TOTAL PASIVO ,66 +24, ,85-88, ,49 11 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Cifras expresadas en Euros

11 GASTOS Consumos de Explotación Gastos de personal Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado Variación de las provisiones de tráfico y pérdidas de créditos incobrables Otros gastos de explotación INGRESOS Importe neto de la cifra de negocios Otros ingresos de explotación Resultado de Explotación GASTOS Gastos financieros y gastos asimilados Variación de las provisiones de inversiones financieras Diferencias negativas de cambio 31/12/2001 Variación 31/12/2002 Variación 31/12/ (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) ,29-85, ,1-79, , ,23 +24, ,52-99, , ,24 +10, ,2-97, , ,66 +11, ,56-99,37 178, ,53-4, ,5-91, , ,22-58, ,49-93, , , , ,39-77, , , , ,98-99, , , , ,14-99,96 402,77 420,71 +43,57 604,02-74,82 152, ,65 +35, ,16-96,53 198,63

12 INGRESOS Ingresos Financieros 77, , ,47-71, ,58 Diferencias positivas de cambio 8.048,38-92,53 601,01-44,7 332,33 Resultado Financiero , , , ,06 607,43 Resultado Actividades , , ,15-99, ,64 Ordinarias Gastos extraordinarios 540, , ,26-99,86 521,11 Ingresos extraordinarios , , ,63-99, Resultados Extraordinarios , , ,62 +99,93-257,11 Resultado Antes de Impuestos ,04 +56, ,52-97, ,53 Impuesto sobre ,8-0, ,75-96,55 416,07 Sociedades Otros impuestos 601, ,04 Resultado Neto ,23 +75, ,73-97, ,46 12 Cuenta Analítica de Resultados Cifras expresadas en Euros

13 Importe neto de la cifra de negocios Otros ingresos de explotación Valor de la Producción Consumos de explotación Otros gastos de explotación 31/12/2001 ( % ) 31/12/2002 ( % ) 31/12/2003 ( % ) (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) ,22 99, ,49 94, ,96 81, ,65 0, ,39 5, ,6 18, , , , ,29 87, ,1 28, ,1 85, ,53 4, ,5 9, ,53 10,6 Valor Añadido ,05 8, ,27 62, ,93 3,81 Gastos de personal ,23 5, , ,83 2,37 Resultado Económico Bruto ,82 2, ,74 45, ,1 1,44 Dotaciones para amortizaciones ,24 0, ,2 1, ,2 0,79 de inmovilizado Variación de las provisiones de tráfico y pérdidas de créditos incobrables ,66 0, ,56 0,9 178,68 0,08 Resultado Económico Neto ,92 1, ,98 42, ,21 0,57 Ingresos financieros 8.125,77 0, ,49 0, ,91 0,61 Gastos financieros ,93 1, ,32 29,34 753,48 0,34 Dotación para amortizaciones y provisiones financieras Resultado Actividades Ordinarias ,76 0, ,15 13, ,64 0,84

14 Ingresos extraordinarios Gastos extraordinarios ,11 0, ,63 1, ,12 486,73 0, ,02 11,7 521,11 0,23 Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control Resultado Antes de Impuestos Impuestos sobre Sociedades 54, ,24 0, ,04 0, ,52 2, ,53 0, ,81 0, ,79 0,44 416,07 0,19 Resultado Neto ,23 0, ,73 1, ,46 0,54 Dotaciones para amortizaciones ,24 0, ,2 1, ,2 0,79 de inmovilizado Variación de provisiones ,46 0, ,82 1,3 330,76 0,15 Autofinanciación Neta ,93 1, ,75 4, ,43 1,47 13 Principales Ratios Cifras expresadas en Euros

15 ACTIVIDAD Crecimiento de la cifra de Ventas (%) 31/12/ /12/ /12/2003 (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) 3.933,24-58,9-93,97 Rotación del Activo 3,22 1,06 0,56 Rotación de Activos Fijos 24,11 8,43 5,85 Crecimiento del Valor Añadido (%) 7.201,05 219,81-99,57 PRODUCTIVIDAD Productividad 1,42 3,66 1,61 Coste medio de Personal , ,74 238,49 Valor Añadido por Empleados , ,92 383,09 CASH FLOW Cash Flow , , ,43 Cash Flow de Explotación , , ,1 LIQUIDEZ Liquidez General 1,45 1,3 4,88 Liquidez Inmediata 0,12 0,25 0,21 EQUILIBRIO Fondo de Maniobra , , ,44 Necesidad en Fondo de Maniobra , , ,2 Tesorería , , ,24 Ratio de Equilibrio 3,08 2,62 8,47 EQUILIBRIO (En días de C.V.) Fondo de Maniobra (CV) 30,38 68,23 459,78 Necesidad en Fondo de Maniobra (CV) 27,68 10,79 435,33 Tesorería (CV) 2,71 57,51 24,45 Crédito Clientes (CV) 55,14 141,98 276,96 Crédito Proveedores (CV) 67,65 Activo Circulante de Explotación 96,65 294,65 578,23

16 SOLVENCIA Ratio de Endeudamiento (%) Fondos propios / Permanentes (%) 62,14 69,32 18,99 94, ,41 Capacidad de Devolución 0,19 0,62 0,33 Endeudamiento a Largo Plazo (%) 2,11 1,74 0,37 Apalancamiento (%) 264,17 325,94 123,45 Coeficiete Básico de Financiación 0, Garantía de Activo 1,61 1,44 5,24 RENTABILIDAD Rentabilidad Económica (%) 1,41 1,99 0,37 Rentabilidad Económica Bruta (%) 8,15 51,18 1 Rentabilidad Finaciera (%) 3,72 6,49 0,46 Rentabilidad Financiera Bruta (%) 21,53 166,82 1,23 Gastos Financieros (%) 1,03 30,95 0,22 14 Variación de Capital Permanente Cifras expresadas en Euros

17 ACTIVO Origen Aplicación ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 6.010,12 INMOVILIZADO ,66 Gastos de establecimiento 60,1 Inmovilizaciones inmateriales 779,97 Inmovilizaciones materiales ,24 Inmovilizaciones financieras 7.467,74 Acciones propias 300,51 Deudores por operaciones de tráfico a largo plazo 901,52 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 4.808,1 PASIVO Origen Aplicación FONDOS PROPIOS ,32 Capital suscrito 0 Prima de emisión Reserva de revalorización ,4 Reservas y resultado ejercicios anteriores ,71 Pérdidas y Ganancias (beneficio o pérdida) ,27 Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio 3.005,06 Acciones propias para reducción de capital INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 6.180,51 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 5.668,44 ACREEDORES A LARGO PLAZO ,69 EXCESO DE ORIGEN O APLICACIÓN ,09

18 15 Variación de Capital Circulante Cifras expresadas en Euros ACTIVO Aumento Disminución ACTIVO CIRCULANTE ,48 Accionistas por desembolsos exigidos 3.005,06 Existencias ,68 Deudores ,75 Inversiones financieras temporales 7.043,86 Acciones propias a corto plazo 6.010,12 Tesorería ,88 Ajustes por periodificación 6.010,12 PASIVO Aumento Disminución ACREEDORES A CORTO PLAZO ,38 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 601,01 AUMENTO / DISMINUCIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE ,09 16 Grandes Masas Patrimoniales Cifras expresadas en Euros ACTIVO 31/12/ /12/ /12/2003 ( % ) ( % ) ( % ) (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 6.010,12 0, ,12 0,21 INMOVILIZADO ,95 13, ,42 12, ,77 9,62 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 6.010,12 0, ,1 0,17 ACTIVO CIRCULANTE ,47 86, ,21 87, ,73 90,38

19 Accionistas por desembolsos exigidos 6.010,12 0, ,06 0,11 Existencias ,83 28, ,46 27, ,79 43,27 Deudores ,26 49, , ,7 43,29 Inversiones financieras ,24 0, ,24 0, ,38 1,56 temporales Acciones propias a corto plazo 6.010,12 0, ,12 0,21 Tesorería ,77 6, ,74 16, ,86 2,26 Ajustes por periodificación 6.010,12 0, ,12 0,21 TOTAL ACTIVO , , , PASIVO 31/12/ /12/ /12/2003 ( % ) ( % ) ( % ) (12 Meses) (12 Meses) (12 Meses) FONDOS PROPIOS ,59 37, ,8 30, ,48 81 Capital suscrito ,84 10, ,84 8, ,84 75,34 Prima de emisión ,21 2, ,21 2, ,21 2,46 Reservas ,43 23, ,08 18, ,97 2,83 Pérdidas y Ganancias (beneficio o ,23 1, ,73 1, ,46 0,37 pérdida) Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio ,53-0, ,06-0,11

20 Acciones propias para reducción de ,59-0,2 capital INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS 380,74 0, ,51 0,22 EJERCICIOS PROVISIONES PARA RIESGOS Y 6.010,12 0, ,12 0,21 341,67 0,11 GASTOS ACREEDORES A LARGO PLAZO ,42 2, ,73 1, ,05 0,37 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,69 59, ,67 67, ,29 18,51 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 60, ,01 0,02 TOTAL PASIVO , , ,49 100

21 17 Gráficos de Evolución Cifras expresadas en Euros

22 Análisis Sectorial Comparativa de la empresa con la media de su sector 18 Elementos Financieros Sectoriales (Cifras expresadas en porcentajes) Elementos Financieros Sectoriales Empresa Sector Variación % SOBRE VALOR PRODUCCION VENTAS: 81,1 99,2-18,11 VALOR AÑADIDO 3,81 38,57-34,76 RESULTADO 0,54 2,03-1,49 % SOBRE TOTAL ACTIVO FONDOS PROPIOS 81 32,72 48,28 ENDEUDAMIENTO 18,89 67,27-48,39 SECTOR COMPARADO: Actividades postales y de correo CNAE: 641 NUMERO EMPRESAS: 135 TAMAÑO: MUY PEQUEÑA

23 La empresa se situa un -18,11% por debajo de la media de su sector en el volumen de facturación. El valor añadido de la empresa ha sido del 3,81% s/ valor de la producción, situándose un -34,76% por debajo de la media de su sector. La empresa ha tenido un resultado que representa el 0,54% del VP, lo que hace que se situe un -1,49% por debajo de la media de su sector. La empresa tiene unos recursos propios del 81%, que le hacen estar un 48,28% por encima de la media de su sector. La empresa dispone de unos recursos ajenos que representan el 18,89% del total de lo recursos y le hacen estar un -48,39% por debajo de la media de su sector. 19 Balance Comparado Sectorial (Cifras expresadas en porcentajes) ACTIVO Empresa Sector Variación A- ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 0 0,09-0,09 B- INMOVILIZADO 9,62 28,12-18,5 C- GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0 0,75-0,75 D- ACTIVO CIRCULANTE 90,38 71,04 19,34 TOTAL ACTIVO PASIVO Empresa Sector Variación A - FONDOS PROPIOS 81 32,72 48,28 B - INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS C - PROVISIONES RIESGOS Y GASTOS 0 0,96-0,96 0,11 0,11-0 D - ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,37 13,65-13,28 E - ACREEDORES A CORTO PLAZO 18,51 52,55-34,03 F - PROVISIONES RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO TOTAL PASIVO

24 20 Cuenta Analítica Comparada (Cifras expresadas en porcentajes) Cuenta Analítica Comparada Empresa Sector Variación Importe neto cifra de negocios 81,1 99,2-18,1 Otros ingresos de explotación 18,9 0,79 18,1 VALOR PRODUCCION Consumos explotación 85,59 43,6 41,99 Otros gastos explotación 10,6 17,83-7,23 VALOR AÑADIDO 3,81 38,57-34,76 Personal 2,37 33,36-30,99

25 RESULTADO ECONÓMICO BRUTO 1,44 5,21-3,77 Dotaciones amortización 0,79 1,73-0,94 Variación de las provisiones de tráfico y pérdidas de créditos incobrables 0,08 0,04 0,04 RESULTADO ECONÓMICO NETO 0,57 3,44-2,88 Ingresos financieros 0,61 0,05 0,57 Gastos financieros 0,34 0,78-0,44 Dotación para las amortizaciones y provisiones financieras RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS ,84 2,71-1,87 Ingresos extraordinarios 0,12 0,47-0,35 Gastos extraordinarios 0,23 0,35-0,11 Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control 0 0,01-0,01 RESULTADO ANTES IMPUESTOS 0,72 2,82-2,1 Impuesto sobre sociedades 0,19 0,79-0,61 RESULTADO NETO 0,54 2,03-1,49 Dotaciones amortización 0,79 1,73-0,94 Variación provisiones 0,15 0,05 0,1 AUTOFINANCIACIÓN NETA 1,47 3,81-2,33

26 21 Ratios Financieros Sectoriales Ratios Financieros Sectoriales ACTIVIDAD Crecimiento cifra de ventas (%) Empresa (Cifras expresadas en porcentajes) Primer Cuartil Mediana Tercer Cuartil -93,96-6,99 6,24 17,64 Rotación del activo 0,56 1,61 2,37 3,12 Productividad 1,6 1,09 1,15 1,29 Crecimiento del valor añadido (%) -99,5-9, ,55 RENTABILIDAD Rentabilidad económica (%) Rentabilidad financiera (%) 0,37 1,43 3,92 7,63 0,46 6,02 12,7 26,78 Gastos financieros (%) 0,22 0,18 0,49 1,22 EQUILIBRIO ( En dias de cifra de ventas ) Crédito clientes ,65 80,05 105,62 Crédito proveedores Fondo de maniobra 459 1,7 25,59 60,26 Necesidad en fondo de maniobra ,11 8,58 32,37 Tesorería 24 4,4 15,23 36,82 EQUILIBRIO Fondo de maniobra (Euros) ,44 0,02 0,25 0,64

27 Necesidad en fondo de maniobra (Euros) ,2-0,07 0,08 0,34 Tesorería (Euros) ,24 0,04 0,13 0,36 Ratio de equilibrio 8,47 1,04 1,63 3,58 SOLVENCIA Ratio de endeudamiento (%) Fondos propios / permanentes (%) 18,99 52,25 68,95 81,23 99,41 55,47 84, Capacidad de devolución 0,33 0,18 0,27 0,41 LIQUIDEZ Liquidez general 4,88 1,03 1,36 1,87 Liquidez inmediata 0,2 0,06 0,21 0,48 Los cuartiles son valores posicionales que dividen la información en cuatro partes iguales, el primer cuartil deja el 25% de la información por debajo de él, y el 75% por encima, el segundo cuartil (mediana), divide la información en dos partes iguales, y por último el tercer cuartil deja el 75% por debajo de sí, y el 25% por encima. Al comparar los datos de la empresa con los de su sector podemos estudiar la posición relativa en su entorno más directo.