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Gloria de la Fuente Murillo
hace 5 años
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2 12. Info r m ació n Financie r a 12.1 Balance General 12.2 Estado de Resultados 12.3 Estado de C ambios en la Situación Financiera 12.4 Estado de Flujos de Efectivo 12.5 Donaciones En este capítulo se encuentra consignada la información financiera de la Universidad, a través de los Estados Financieros, a diciembre 31 de

3 12.1 Balance General Cuadro 121. Balance General Universidad Icesi. A diciembre de 2011 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Activo Diferencia en % Pasivo Diferencia en % Activo Corriente Caja y depósitos disponibles ,20% Certificados y Derechos Fiduciarios ,63% Inversiones Temporales ,00% Cuentas por cobrar a es tudiantes ,05% Cuentas por cobrar Educación Continua ,54% Préstamos a empleados ,24% Otras cuentas por cobrar ,44% Cargos Diferidos ,54% Inventarios ,48% Total Activo Corriente ,25% Propiedad y Equipo Terreno ,46% Construcción en curso ,83% Total no depreciado ,15% Construcciones y Edificaciones ,65% Maquinaria y equipo ,71% Equipo de Oficina ,74% Equipo de Cómputo y Comunicaciones ,95% Implementos Académicos y Científicos ,20% Vehículo ,00% Depreciación Acumulada ,62% Total depreciado ,00% Ajus te por Inflación ,00% Valorizaciones ,28% Total Propiedad Planta y Equipo ,49% Otros Activos Inversiones permanentes ,17% Libros y revistas ,89% Menos amortización libros y revistas ,54% Total Otros Activos ,23% Total Activos ,22% Pasivo Corriente Obligaciones Financieras 0 0 Cuentas por Pagar ,33% Provis iones ,80% Prestaciones Consolidadas ,41% Ingresos Diferidos a Corto Plazo ,82% Total Pasivo Corriente ,41% Pasivo a Largo Plazo Cesantías Consolidadas ,96% Vacaciones Consolidadas ,22% Obligaciones Financieras ,71% Pasivo a Largo Plazo ,27% Otros Pasivos Contratos en Ejecución ,47% Provisiones de Largo Plazo ,78% Total Otros Pasivos ,34% Total Pasivo ,14% Patrimonio Diferencia en % S uperávit de Capital ,55% R evalorización del Patrimonio ,40% S uperávit (Déficit) Acumulados ,91% S uperávit por Valorización ,28% R esultados del Ejercicio ,21% Total Patrimonio ,71% Total Pasivo más Patrimonio ,22%

4 12.2 Estado de Resultados Cuadro 122. Balance General Universidad Icesi. A diciembre de 2011 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Diferencia en % Ingresos Operacionales ,25% Menos : Costo de Venta (1.582) (4.221) -62,52% Total Ingresos Operacionales ,26% Gastos Administración ,61% Académicos ,18% Total Gastos Operacionales ,87% Superávit (Déficit) Operacional ( ) -323,54% Otros Ingresos (Egresos) Ingresos No Operacionales ,44% Gastos No Operacionales ,07% Total Otros Ingresos (Egresos) ,19% Superávit (Déficit) del Periodo ,21%

5 12.3 Estado de Cambios en la Situación Financiera Cuadro 123. Estado de Cambios en la Situación Financiera Universidad Icesi. A diciembre de 2011 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Recursos financieros generados en el año Utilidad Operacional $ $ Gastos Financieros Netos más (menos) cargos (abonos) que no afectaron el capital de trabajo por : Gastos por donaciones Depreciaciones Otros egresos Amortizaciones Total Recursos Financieros Utilizados Provisiones de Largo Plazo Diferido Contratos en Ejecución Aumento (Disminución) en el Capital de Trabajo ( ) Donaciones recibidas en especie Utilidad (Pérdida) en venta de inmuebles Cambio en las cuentas de Capital de Trabajo Utilidad (Pérdida) en venta de acciones Enka Aumento (disminución) en el Activo Corriente Ajuste en Inventario Suministros Caja y depósitos disponibles -$ $ Ajuste en Provisiones Certificados y Derechos Fiduciarios Aumento en Prestaciones Consolidadas Inversiones Temporales Otros ingresos y gastos que no afectan el capital de trabajo Cuentas por cobrar a estudiantes Reclasificación ajustes por inflación Cuentas por cobrar Educación Continuada Subtotal Partidas que no afectaron el capital de trabajo Préstamos a empleados Total Recursos Generados Otras cuentas por cobrar Cargos Diferidos Otros Recursos Financieros Generados por: Inventarios Dividendos y Participaciones $ $ Total Donaciones recibidas en efectivo Recuperaciones Aumento (disminución) en el Pasivo Corriente Total Otros Recursos Generados en el año Obligaciones Financieras $ 0 $ 0 Total Recursos Generados Cuentas por Pagar Provisiones Utilización de los Recursos en : Prestaciones Consolidadas Inversiones Permanentes $ 430 $ Ingresos Diferidos a Corto Plazo Propiedades, Planta y Equipo Total Libros Abono deuda a largo plazo Aumento (Disminución) en el Capital de Trabajo ( )

6 Cuadro 124. Estado de Flujos de Efectivo Universidad Icesi. A diciembre de 2011 (Cifras expresadas en miles de Pesos) SALDO INICIAL $ $ Ingresos Operacionales Pregrado Posgrado Educación Continua C.D.E.E Servicios Universitarios Total Ingresos Operacionales $ $ Estado de Flujos de Efectivo Egresos Operacionales Remuneraciones Gastos Generales Capacitación Doctorados Total Egresos Operacionales $ $ SUPERÁVIT O DÉFICIT OPERACIONAL $ $ Otros Ingresos (Egresos) Rendimientos Financieros Netos ( ) ( ) Otros Ingresos (Egresos) (6.616) Donaciones Total Otros Ingresos (Egresos) $ $ Subtotal $ $ Actividades de Inversión y Financiamiento Inversiones Menores ( ) ( ) Inversiones Mayores - Construcción ( ) ( ) Inversiones Mayores - Compra de Inmuebles 0 0 Préstamo a Empresas ( ) ( ) Realización de Activos Préstamo de Entidades Financieras ( ) 0 Total Actividades de Inversión y Financiamiento -$ $ SUPERÁVIT (DÉFICIT) -$ $ SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

7 12.5 Donaciones Cuadro 124. Donaciones Universidad Icesi. A diciembre de 2011 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Empresa 2006 a TOTAL Tecnoquímicas S.A Fundación Valle del Lili Mayagüez S.A Carvajal S.A Siderúrgica de Occidente S.A Gases de Occidente S.A Bancolombia S.A MAC S.A Manuelita S.A Otros Fanalca S.A Smurfit Cartón de Colombia laboratorios Lafrancol S.A Harinera del Valle TOTAL

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