FONDO DE APORTACIÓN PARA LA EDUCACIÓN TÉCNICA Y DE ADULTOS- CONALEP (FAETA-ET)

Transcripción

1 FONDO DE APORTACIÓN PARA LA EDUCACIÓN TÉCNICA Y DE ADULTOS- CONALEP (FAETA-ET)

2 Índic Rsumn Ejcutivo... 3 Introducción... 5 Glosario... 7 Caractrísticas dl Fondo... 8 Evaluación dl Fondo d Aportacions para la Educación Tcnológica y d Adultos I. Contribución y dstino II. Gstión III. Gnración d información y rndición d cuntas IV. Orintación y mdición d rsultados Anxos Anxo 1 Dstino d las aportacions n la ntidad fdrativa Anxo 2. Concurrncia d rcursos n la ntidad Anxo 3. Procsos n la gstión dl fondo n la ntidad Anxo 4. Rsultados d los indicadors stratégicos y d gstión dl fondo Anxo 5. Conclusions dl fondo Conclusions Ficha Técnica

3 Rsumn Ejcutivo El FAETA surg n 1998 a partir d la LCF n su Capítulo V (D los Fondos y Aportacions Fdrals) n l artículo 25 inciso VI y s dscrib n los artículos 42 y 43. En stos artículos s dfin al FAETA como rcursos conómicos complmntarios para prstar los srvicios d ducación tcnológica y d ducación para adultos. En l caso dl Estado d Sonora, la unidad jcutora d stos rcursos s l CONALEP Sonora. Sobr l análisis d Contribución y dstino, s idntifica qu, drivado d su jrcicio d planación institucional, CONALEP Sonora cunta con un diagnóstico d las ncsidads d rcursos humanos y matrials d su sctor, así como una stratgia documntada para su atnción. Sobr l manjo d los rcursos, n l manual d procdimintos dl CONALEP Sonora s ncuntra dtallado l mcanismo para vrificar qu las transfrncias d las aportacions d ralizan d acurdo a lo programado. Rspcto a la concurrncia d rcursos, para l jrcicio 2016 CONALEP Sonora obtuvo 214,571, psos dl Fondo fdral FAETA-ET; 66,285, psos por subsidio statal y 61,280, psos por ingrsos propios y otros concptos. Rspcto a la documntación d planación, CONALEP Sonora cunta con documntación complta. No obstant, no s documnta l dstino d las aportacions, dado qu no s dsagrga l gasto por funt d financiaminto. D tal forma qu únicamnt s tin información l jrcicio d los rcursos n su totalidad, dond l 97% s dstina a Srvicios prsonals y Srvicios gnrals. En st sntido s rcominda valorar n la planación prsupustal la forma n la qu coincidan n mayor manra l jrcicio d los rcursos dl Fondo y las ncsidads xpustas n l diagnóstico dl Programa Institucional. En l capítulo d Gstión, s obsrva qu CONALEP Sonora cunta con procdimintos documntados para las actividads corrspondints al manjo d los rcursos. Es dcir, cunta con un procdiminto spcífico para gstionar la rcpción d los rcursos fdrals, para la planación y para l jrcicio d los rcursos. El paso siguint s tnr sistmatizada la información gnrada por cada procdiminto, s dcir rcopilada, clasificada y disponibl n un mdio digital. Rspcto al capítulo d Gnración d información y rndición d cuntas, s obsrva qu 3

4 CONALEP Sonora rcolcta información para la planación, asignación y sguiminto d los rcursos para la prstación d los srvicios d ducación tcnológica. Sin mbargo, n st capítulo rsulta vidnt nuvamnt la ncsidad d contar con un jrcicio d gastos qu s dsagrgu por funt d financiaminto. D igual modo, s rcominda incluir mcanismos d participación ciudadana n l sguiminto dl jrcicio d las aportacions. En l capítulo d Orintación y mdición d rsultados, CONALEP Sonora rporta información institucional, statal y la corrspondint a nivl fdral. Esto s, s rporta la información concrnint a la MIR Fdral dl FAETA y l Avanc trimstral solicitado por la SHCP. Asimismo, la valoración d la calidad d la ducación tcnológica provista por CONALEP Sonora s mid bajo los stándars nacionals. Esto incluso s v rfljado n l Programa Institucional n l qu s stablc como indicadors Alumnos (as) con rsultados satisfactorios n PLANEA, Porcntaj d mjora d la infrastructura y Plantls acrditados n l Sistma Nacional d Bachillrato (SNB). D manra adicional, ps a su compltitud, s idntificaron algunas insuficincias n la información vignt para l jrcicio Entr stas, rsulta important mncionar qu, d manra gnral, la documntación (manuals d procdiminto, mtas, indicadors, ntr otros) no stablc priodos para rvisión y actualización. Contar con stos priodos dfinidos prmit garantizar qu la información aún rflja y s rlvant para la opración actual, s rcominda incluirlos n la normativa y otros documntos institucionals qu influyan n la planación y sguiminto d la institución. Finalmnt, rspcto al tma d transparncia, s ncontró qu admás d la información publicada n la página d intrnt d la institución, también publica su documntación n l sitio corrspondint n l portal d transparncia dl Estado. 4

5 Introducción El Plan Estatal d Dsarrollo stablc n uno d sus js transvrsals: Gobirno ficint, innovador, transparnt y con snsibilidad social, la importancia d nuvas idas, para transparntar l uso d los rcursos, así como castigar la corrupción, y prsupustos rsponsabls orintados a rsultados, con línas d jcución dl gasto visibl y accsibl d monitorar. En la stratgia d Rtroalimntar a través d mcanismos d valuación y ajust, l procso d Planación-Programación-Prsupustación s plasman las línas d acción sobr implmntar un sistma d sguiminto y valuación dl dsmpño institucional y rvisar rsultados d las valuacions y proponr mdidas corrctivas para rorintar las accions al logro d los objtivos d las políticas. En los Linamintos Gnrals para la Evaluación d los Programas Fdrals d la Administración Pública Fdral s dfin a la valuación como aqul análisis sistmático y objtivo d políticas públicas, programas y accions fdrals, qu tinn como finalidad dtrminar y valorar la prtinncia y l logro d sus objtivos y mtas, así como su ficincia, ficacia, calidad, rsultados, impacto, y sostnibilidad. En tals linamintos s stablc qu s db llvar a cabo una valuación para los Fondos d Aportacions Fdrals dl Ramo Gnral 33 n l qu las dpndncias y ntidads coordinadoras d los Fondos dbrán participar, así como proporcionar información para fortalcr los squmas d sguiminto y valuación. En l Programa Anual d Evaluacions 2017 dl Estado d Sonora s prsntan los Fondos sujtos a valuación durant l año 2017; ntr llos s ncuntra l Fondo d Aportacions para la Educación Tcnológica y d Adultos (FAETA) n su modalidad d Educación Tcnológica dl cual s rsponsabl l CONALEP Sonora). En dicho programa s spcifica qu l FAETA tndrá una Evaluación d Dsmpño y s ralizará n l priodo comprndido ntr los mss d mayo y agosto dl año n curso. La Evaluación d Dsmpño dl FAETA s basó n los Términos d Rfrncia qu mit l 5

6 Consjo Nacional d Evaluación d la Política d Dsarrollo Social (CONEVAL) n la qu s stablc una sri d 18 prguntas agrupadas n los ámbitos d Contribución y Dstino, Gstión, Gnración d Información y Rndición d Cuntas y n la Orintación y Mdición d Rsultados. 6

7 Glosario LCF: Ly d Coordinación Fiscal LGCG: Ly Gnral d Contabilidad Gubrnamntal SEP: Scrtaría d Educación Pública SHCP: Scrtaría d Hacinda y Crédito Público MIR: Matriz d Indicadors para Rsultados FAETA: Fondo d Aportacions para la Educación Tcnológica y d Adultos CONAPO: Consjo Nacional d Población CONALEP: Sistma Nacional d Colgios d Educación Profsional Técnica rprsntado por l Colgio Nacional d Educación Profsional Técnica PED: Plan Estatal d Dsarrollo PND: Plan Nacional d Dsarrollo 7

8 Caractrísticas dl Fondo 1. Dscripción d los objtivos dl fondo d acurdo con la LCF, la MIR y las lys fdrals rlacionadas, por jmplo, la Ly Gnral d Educación. El Ramo 33 nac con l Programa Económico aprobado por l Podr Lgislativo para ntrar n vigor n En dicho Programa s rformó la Ly d Coordinación Fiscal adicionando l Capítulo V Aportacions Fdrals para Entidads Fdrativas y Municipios. La razón d cración d st Ramo fu apoyar a la rdistribución d funcions, d dcisión y d opración d las políticas públicas para acrcarlas a la población qu s bnficia d llas. Sin mbargo, no fu sino hasta la rforma ralizada n 2006 qu s stablciron los ocho fondos qu continúan vignts hasta ahora. El FAETA surg n 1998 a partir d la LCF n su Capítulo V (D los Fondos y Aportacions Fdrals) n l artículo 25 inciso VI y s dscrib n los artículos 42 y 43. En stos artículos s dfin al FAETA como rcursos conómicos complmntarios para prstar los srvicios d ducación tcnológica y d ducación para adultos. Asimismo, s dtalla qu para su distribución s considrarán los plantls d institucions ducativas, las plantillas d prsonal y la distribución dl año antrior con las actualizacions dl jrcicio fiscal corrspondint. Adicionalmnt, n l artículo 73 d la LGCG, y d manra spcífica para l FAETA, s sñala qu las ntidads fdrativas dbrán prsntar información rlativa al Fondo d forma trimstral ant la SEP y mdiant su rspctiva página d intrnt. Esta información db componrs por l númro total dl prsonal comisionado y los pagos ralizados durant l priodo. El listado dl prsonal db incluir nombr, tipo d plaza, númro d horas, funcions spcíficas, clavs d pago, fcha d inicio y conclusión d la comisión o licncia, así como l cntro d trabajo d orign y dstino. Finalmnt, d acurdo con la MIR Fdral, l Propósito dl FAETA s qu los alumnos concluyan su plan d studios n l timpo prmitido por la normatividad dl CONALEP. D sta manra aportando al cumpliminto dl Fin qu s Contribuir a fortalcr la calidad y 8

9 prtinncia d la ducación mdia suprior, suprior y formación para l trabajo, a fin d qu contribuyan al dsarrollo d México mdiant l incrmnto d la ficincia trminal n la Educación Profsional Técnica y la incorporación d plantls al Sistma Nacional d Bachillrato n las Entidads Fdrativas. Es important rsaltar, qu no s cunta con una MIR statal para l CONALEP o l jrcicio dl FAETA-ET. 2. Dscripción d los srvicios d ducación tcnológica n la ntidad, n la qu s dfinan las atribucions qu tin l stado n la prstación d dichos srvicios con bas n l Acurdo d coordinación firmado ntr la ntidad fdrativa y la fdración. El Colgio Nacional d Educación Profsional Técnica fu crado por Dcrto Prsidncial l 27 d dicimbr d En su Estatuto Orgánico s stablc qu l CONALEP s un Organismo Público Dscntralizado dl Gobirno Fdral, con prsonalidad jurídica y patrimonio propios y prtnc al sctor coordinado por la SEP. Su objto s la formación d rcursos humanos calificados, mdiant la impartición d ducación profsional técnica y profsional técnica bachillr. Para la coordinación y gstión d los colgios n las ntidads fdrativas s structuró l Sistma Nacional d Colgios d Educación Profsional Técnica, l cual opra n dos nivls: Estatal: Constituido por los Organismos Públicos Dscntralizados crados por cada una d las Entidads Fdrativas, dnominados Colgios Estatals y los Plantls ubicados n su trritorio; y, Fdral, rprsntado por l Colgio Nacional d Educación Profsional Técnica, qu tin como principal objtivo standarizar y coordinar n l país, la ducación profsional técnica y profsional técnica bachillr qu ofrc n sus plantls. En fbrro d 1999 s publica l dcrto mdiant l cual s cra l Colgio d Educación Profsional Técnica dl Estado d Sonora. En dicho documnto s dfin al Colgio como un organismo público dscntralizado con prsonalidad jurídica y patrimonios propios. Igualmnt, s stablc qu prtncrá al Sistma Nacional d Colgios d Educación Profsional 9

10 Técnica y tndrá por objto contribuir al dsarrollo statal mdiant la formación d rcursos humanos calificados, conform a los rqurimintos y ncsidads dl sctor productivo y d supración profsional dl individuo. 3. Caractrización d los srvicios d ducación tcnológica y d adultos n la ntidad, n l qu s incluya información al mnos las siguints variabls: númro d plantls, matrícula y docnts por plantl (dsagrgada por sxo), caractrísticas d los plantls n la ntidad, ofrta d programas n la ntidad, ntr otras variabls qu pudan sr d intrés. D acurdo con l Inform d Rsultados 2016, la población total atndida por los 14 Plantls d Conalp Sonora fu d 15,418 alumnos, distribuidos n 454 grupos y atndidos por 597 docnts. Las carrras qu durant l 2016 concntraron una mayor cantidad d alumnos, son Informática 20%, Elctromcánica Industrial 13%, Administración 12%, Asistnt Dirctivo 11% y Mcatrónica 8%. Los índics d transición statal por smstr furon los siguints: d 1 a 2 smstr 85.6%, d 3 a 4 smstr 90.7%, mintras qu dl 5 al 6 smstr s rgistró l 96.6%. Asimismo, n l trcr trimstr d 2016, grsaron 2,797 jóvns d los 5,879 alumnos qu ingrsaron n 2013, lo qu rprsnta una Eficincia Trminal Estatal d 47.6%. 4. Análisis y dscripción d la fórmula d distribución d los rcursos d acurdo con la LCF y normatividad aplicabl, y dl prsupusto asignado a la ntidad n l jrcicio fiscal valuado y l porcntaj qu st rprsnta rspcto al prsupusto nacional dl fondo. D acurdo con la LCF, la distribución dl FAETA s dtrmina xclusivamnt con bas n los siguints lmntos: Rgistros d plantls, d instalacions ducativas y d plantillas d prsonal; Por los rcursos prsupustarios jrcidos n l año antrior, adicionando las modificacions qu haya tnido a lo largo dl jrcicio. Para l jrcicio fiscal 2016, la Fdración prsupustó al FAETA más d 6,000 mdp. En la distribución por ntidad fdrativa asignó al stado d Sonora un total d $278,489,129, lo cual 10

11 corrspond al 4.37%. Dl prsupusto corrspondint a la ntidad, l 75% ($209,879,529 psos) s dstinó a la Educación Tcnológica y l otro 25% rstant ($68,609,600) a la Educación para Adultos. D st modo, la asignación ralizada para l componnt d Educación Tcnológica s quivalnt al 5.18% dl prsupusto nacional dstinado a st rubro. 5. Evolución dl prsupusto dl fondo n la ntidad, qu al mnos considr la administración actual y la antrior A continuación, s obsrva la volución ( ) d los rcursos prsupustados, para l FAETA consolidado y para su componnt d Educación Tcnológica, a nivl nacional y para l Estado d Sonora. Año FAETA FAETA FAETA-ET FAETA-ET TOTAL SONORA TOTAL SONORA ,373,868, ,489,129 4,054,173, ,879, ,020,432, ,169,189 3,797,109, ,627, ,757,500, ,118,931 3,601,832, ,557, ,375,729, ,361,867 3,302,372, ,111, ,136,680, ,257,947 3,127,768, ,081, ,549,680, ,798,656 2,735,194, ,809, ,477,099, ,893,284 2,662,608, ,736,798 Funt: Elaboración propia con información dl Diario Oficial d la Fdración. 11

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13 Evaluación dl Fondo d Aportacions para la Educación Tcnológica y d Adultos I. Contribución y dstino 1. La ntidad fdrativa cunta con documntación n la qu s idntifiqu un diagnóstico d las ncsidads sobr los rcursos humanos y matrials para la prstación d los srvicios d ducación tcnológica y d adultos, y tin las siguints caractrísticas: a) S stablcn las causas y fctos d las ncsidads. b) S cuantifican las ncsidads. c) S considran las difrncias rgionals n las ncsidads. d) S dfin un plazo para la rvisión y actualización dl diagnóstico. ) S intgra la información n un solo documnto. Rspusta: Sí. Nivl 3. 3 La documntación tin cuatro d las caractrísticas stablcidas n la prgunta. El Programa Institucional dl CONALEP Sonora , prsnta un diagnóstico dtallado d la ducación mdia suprior incluy un panorama institucional. En st sgmnto s idntifica la dmanda y las problmáticas a trabajar, s stablcn causas y fctos, s cuantifican las ncsidads d rcursos humanos y matrials (quipaminto infrastructura) y s considran ncsidads particulars d difrnts plantls dl CONALEP Sonora. Adicionalmnt, l Programa Institucional considra mtas, indicadors y unidad rsponsabl. El documnto fu aprobado por l Ejcutivo Estatal y la Scrtaría d Hacinda y s ncuntra disponibl d forma lctrónica y pública n la página d la institución. La caractrística faltant s la corrspondint a su rvisión y actualización. Ps a qu s stablc qu los indicadors son anuals, no s cunta con un documnto oficial n l qu s stablzca l mcanismo para la rvisión ni l priodo para su rvisión o la actualización dl diagnóstico. 13

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15 2. La ntidad fdrativa cunta con critrios documntados para distribuir las aportacions al intrior d la ntidad y tinn las siguints caractrísticas: a) Son dl conociminto d las dpndncias rsponsabls (normativas y oprativas) dl fondo. b) Están standarizados, s dcir, son utilizados por las dpndncias rsponsabls (normativas y oprativas) dl fondo. c) Los critrios s ncuntran intgrados n un solo documnto. d) Están dfinidos plazos para la rvisión y actualización d los critrios. Rspusta: Sí. Nivl 3. 3 Los critrios para distribuir las aportacions al intrior d la ntidad stán documntados y tinn trs d las caractrísticas stablcidas n la prgunta. En l manual d procdimintos dl CONALEP Sonora s ncuntra dtallado l mcanismo para vrificar qu las transfrncias d las aportacions d ralizan d acurdo a lo programado. El procdiminto s dnomina Solicitud y rcpción d ministracions, cuyo objtivo s Gstionar y obtnr los rcursos montarios asignados n l programaprsupusto para cubrir las rogacions d la Institución y l alcanc s dsd la laboración d la solicitud d la ministración hasta la ntrada d rcursos a las cuntas bancarias d la Institución. El documnto s dl conociminto d las áras rsponsabls y stán standarizados. Dicho procdiminto s ncuntra n l Manual d Procdimintos publicado n l portal d CONALEP Sonora ( S rcominda qu n dicho manual o n l procdiminto spcífico s dfinan plazos para la rvisión y actualización d los critrios. D tal modo qu s garantic qu l procdiminto s mantnga actualizado y rflj la ralidad d la opración. 15

16 3. La ntidad fdrativa cunta con una stratgia documntada para la atnción d la dmanda d los srvicios d ducación tcnológica y tinn las siguints caractrísticas: Sí. Nivl 3. a) Es rsultado d un jrcicio d planación institucionalizado, s dcir, sigu un procso stablcido n un documnto. b) Tin stablcidas mtas. c) S rvisa y actualiza. d) Es conocida por las áras rsponsabls (normativas y oprativas). 3 La stratgia stá documntada y tin trs d las caractrísticas stablcidas n la prgunta. El Programa Institucional dl CONALEP Sonora , prsnta una caractrización d la ducación mdia suprior, así como l panorama institucional. En dicho documnto s idntifica la dmanda y las problmáticas qu nfrnta la ntidad, así como una stratgia complta (Objtivo Estratgia Lína d Acción) alinada al PED y al PND. D igual modo, l Programa Institucional considra mtas, indicadors y unidad rsponsabl. El documnto fu aprobado por l Ejcutivo Estatal y la Scrtaría d Hacinda y s ncuntra disponibl d forma lctrónica y pública n la página d la Institución. La caractrística faltant s la corrspondint a su rvisión y actualización. Ps a qu s stablc qu los indicadors son anuals, no s sñala algún priodo d rvisión o actualización d la stratgia. 16

17 4. La ntidad fdrativa documnta l dstino d las aportacions y stá dsagrgado por las siguints catgorías: Educación Tcnológica a) Capítulo d gasto b) Plantls ducativos c) Nivls válidos dl prsonal (administrativo, docnt o mando) d acurdo con la normatividad aplicabl d) Tipo d plaza (hora o plaza), d acurdo con la normatividad aplicabl No. El Instituto no documnta l dstino dl FAETA-ET o no stá dsagrgado n al mnos una d las catgorías stablcidas. En l Prsupusto d Egrsos dl Gobirno dl Estado d Sonora para l Ejrcicio Fiscal 2016, s obsrva l dsglos d la asignación prsupustal sgún l objto d gasto, por capítulo, concpto y partida, pro sto s ralizado a nivl statal. Para l caso spcífico dl FAETA-ET, no xist vidncia documntal dond s dsagrgu l dstino dl Fondo por ninguna d las catgorías stablcidas n la prgunta. Esta información no s dtalla n l Prsupusto d Egrsos d Sonora ni tampoco s obsrva n la información financira prsntada por CONALEP Sonora (Estado d Actividads, Estado d Variación n la Hacinda Pública, Estado Analítico d Ingrsos, Balanc Prsupustario y Análisis d las Variacions Programático Prsupustal). Lo antrior s db a qu, hasta l cirr dl jrcicio 2016, no s documntaba l dstino d gasto por funt d ingrso. No obstant, s important rsaltar qu, n nro dl 2017, CONALEP Sonora prsntó un Prsupusto d Egrsos dond ya s sñalan los rcursos prsupustals por funt d financiaminto. Dicho documnto pud ncontrars n l Portal d Transparncia dl Estado d Sonora. 17

18 5. Exist consistncia ntr l diagnóstico d las ncsidads sobr los rcursos humanos y matrials para la prstación d los srvicios y l dstino d las aportacions n la ntidad fdrativa? D acurdo con l diagnóstico contnido n l Programa Institucional dl CONALEP Sonora , s idntificaron dos problmáticas institucionals: nivl d dsmpño infrastructura ducativa. En l Estado Analítico dl Ejrcicio Prsupusto d Egrsos, s obsrva qu los capítulos qu rcibiron mayor prsupusto furon l 1000 (Srvicios Prsonals) y 3000 (Srvicios Gnrals), ntr ambos concntran l 97% d los grsos dl CONALEP Sonora. D stos capítulos, únicamnt las partidas 3300 (Srvicios Profsionals, Cintíficos, Técnicos y Otros Srvicios, ntr los qu s incluy l concpto d srvicios d capacitación) y la 3500 (Srvicios d Instalación, Rparación, Mantniminto y Consrvación) podrían contribuir a la problmática idntificada. La suma dl prsupusto jrcido n ambas partidas rprsnta l 36% dl grso n l capítulo Dado lo antrior, no s dtctó congruncia ntr las problmáticas idntificadas y la asignación d los rcursos dl Fondo, por lo qu s rcominda valorar n la planación prsupustal la forma n la qu ajust d mjor forma los rcursos dl Fondo y las ncsidads xpustas n l diagnóstico dl Programa Institucional. 18

19 6. D acurdo con la LCF, las aportacions s dstinan para la prstación d los srvicios d ducación tcnológica y d ducación para adultos, cuáls son las funts d financiaminto concurrnts n la ntidad para l cumpliminto d sus atribucions? Las funts d financiaminto pudn sr: a) Rcursos fdrals provnints d fondos o programas fdrals, y convnios d dscntralización b) Rcursos statals c) Otros rcursos Los ingrsos prcibidos por CONALEP Sonora n l jrcicio 2016 furon 214,571, psos dl Fondo fdral FAETA-ET; por subsidio statal 66,285, psos y 61,280, psos por ingrsos propios y otros concptos. Al cirr dl cuarto trimstr dl 2016 l FAETA- ET s amplió n 4,691,768 psos, drivado dl incrmnto salarial al prsonal administrativo y docnt, dicho incrmnto xplica la difrncia dl monto original prsupustado. El Análisis d las Variacions Programático-Prsupustal dl CONALEP Sonora al fin dl jrcicio dl 2016, prsnta la concurrncia d rcursos, montos y ampliacions. Sin mbargo, no s spcifica la funt d financiaminto por capítulo, por lo qu rsulta imposibl dtrminar la concurrncia d los rcursos por funt y rubro. Adicionalmnt, xistn inconsistncias ntr los montos qu s prsntan n l Análisis d las Variacions Programático-Prsupustal y l Balanc Prsupustario. Vr Anxo 2. Cab mncionar qu para l jrcicio 2017, n l Prsupusto d Egrsos d CONALEP Sonora, ya s dtalla l monto asignado a cada capítulo d acurdo a la funt d financiaminto. 19

20 II. Gstión 7. Dscriba l o los procsos clavs n la gstión dl fondo, así como la o las dpndncias rsponsabls involucradas n cada tapa dl procso D acurdo con lo stablcido n l procdiminto dnominado Solicitud y rcpción d ministracions, una vz qu la Fdración dsigna l prsupusto dl FAETA-ET para la ntidad, y conform a los linamintos d calndarización financira, la SEC da a conocr a la Institución y a la Scrtaría d Hacinda dl Estado d Sonora, l prsupusto autorizado y calndarizado para l jrcicio fiscal. El Dirctor d Administración (DA) dl CONALEP Sonora rvisa y vrifica l prsupusto autorizado y programa ministracions. El Coordinador d Administración (CA) labora las solicituds d ministración y las turna al Dirctor Gnral (DG) para su firma. Una vz firmado, l CA turna a la SEC para qu la solicitud sa firmada por l Scrtario d Educación y finalmnt ntrga a Hacinda Estatal. La Scrtaría d Hacinda rcib la solicitud dl pago y mit un contrarcibo. Vrifica qu l rcurso llgu n timpo y forma stablcidos y postriormnt informa al CONALEP Sonora d la ministración d los rcursos para qu procda con su cobro. Finalmnt, l CA gstiona l cobro y dposita l chqu mitido a favor d la Institución, n la cunta bancaria rspctiva. El CA rcaba l comprobant d dpósito, vrifica acrditación d rcursos y turna a contabilidad para su rgistro n póliza d Ingrso. 20

21 8. La ntidad fdrativa cunta con procdimintos documntados d planación d los rcursos para la prstación d los srvicios d ducación tcnológica, y tinn las siguints caractrísticas: a) Prmitn vrificar qu s intgran las ncsidads d los plantls (ducación tcnológica). b) Están apgados a un documnto normativo. c) Son conocidos por las dpndncias rsponsabls. d) Están standarizados, s dcir, son utilizados por las dpndncias rsponsabls. Rspusta: Sí. Nivl 3. 3 Los procdimintos d planación stán documntados y tinn trs d las caractrísticas stablcidas n la prgunta. A nivl statal, s ncuntra la Ly d Prsupusto d Egrsos y Gasto Público Estatal (Rforma dl 21/Oct/2016), disponibl n l portal d transparncia dl Estado d Sonora. El artículo 9º d dicha Ly, stablc qu para la formulación dl proycto d prsupusto d grsos statal, los nts públicos qu dban qudar comprndidos n l mismo, laborarán antproyctos d prsupustos. D acurdo con lo stablcido n l Rglamnto Intrno dl CONALEP Sonora, la planación d rcursos institucional s rsponsabilidad d la Dircción d Planación. Esto s v rfljado n l Manual d Procdimintos, vignt dsd 2013, dond s dtalla l procdiminto Elaboración y Evaluación dl Programa Oprativo Anual, cuyo objtivo s Elaborar Intgrar l Antproycto d Prsupusto d Egrsos para l CONALEP Sonora. Dicho manual s ncuntra publicado n l portal d transparncia dl Estado d Sonora. Conform al procdiminto stablcido para la laboración dl POA, l Dirctor Gnral dl CONALEP Sonora s quin rcib l oficio d solicitud d prsupusto por part d la Dircción Gnral o Subscrtaría d Planación d la Scrtaría d Educación y Cultura. Asimismo, s stablc qu l Dirctor d Planación db solicitar a cada una d las áras administrativas dl CONALEP Sonora l prsupusto qu ncsitan n sus actividads y/o proyctos; lo cual 21

22 s la bas para laborar l Antproycto dl Prsupusto. Una vz qu la Dircción d Planación lo ha ralizado y cunta con la aprobación dl Dirctor Gnral y d la Junta Ejcutiva dl CONALEP Sonora, s turna a la Scrtaría d Hacinda para su aprobación. El procdiminto d planación d rcursos s dsarrolla dntro dl marco normativo n l qu s ncuntra la Ly d Planación dl Estado d Sonora, Dcrto d Cración d Conalp Sonora, Rglamnto Intrior d Conalp Sonora, Ly d Prsupusto d Egrsos, Contabilidad Gubrnamntal y Gasto Público Estatal y la Ly No. 40 d Planación dl Estado d Sonora. S rcominda contar con un documnto oficial qu standaric y unifiqu los procdimintos ntr las instancias involucradas (SH, SEC y CONALEP Sonora) para la planación d los rcursos fdrals corrspondints. 22

23 9. La ntidad fdrativa cunta con mcanismos documntados para vrificar qu las transfrncias d las aportacions s hacn d acurdo con lo programado y tinn las siguints caractrísticas: a) Prmitn vrificar qu las ministracions s ralizan d acurdo con l calndario. b) Están standarizados, s dcir, son utilizados por todas las áras rsponsabls. c) Están sistmatizados, s dcir, la información s ncuntra n bass d datos y disponibl n un sistma informático. d) Son conocidos por las áras rsponsabls. Rspustas: Sí. Nivl 3. 3 Los mcanismos para vrificar qu las transfrncias s ralizan d acurdo con lo programado stán documntados y tinn trs d las caractrísticas stablcidas. El CONALEP Sonora cunta con un mcanismo para vrificar qu las transfrncias d las aportacions d hacn d acurdo a lo programado. El procdiminto s dnomina Solicitud y rcpción d ministracions, cuyo objtivo s Gstionar y obtnr los rcursos montarios asignados n l programa-prsupusto para cubrir las rogacions d la Institución y l alcanc s dsd la laboración d la solicitud d la ministración hasta la ntrada d rcursos a las cuntas bancarias d la Institución. El documnto s dl conociminto d las áras rsponsabls y stán standarizados, no obstant, la información aún no s ncuntra n un sistma informático y los mdios d rgistro son vía oficio. El paso siguint sría procurar la sistmatización d dicho procdiminto y su contnido. 23

24 10. La ntidad fdrativa cunta con mcanismos documntados para dar sguiminto al jrcicio d las aportacions y tinn las siguints caractrísticas: a) Prmitn idntificar si los rcursos s jrcn d acurdo con lo stablcido n la normatividad. b) Están standarizados, s dcir, son utilizados por todas las áras rsponsabls. c) Están sistmatizados, s dcir, la información s ncuntra n bass d datos y disponibl n un sistma informático. d) Son conocidos por las áras rsponsabls. Rspusta: Sí. Nivl 3. 3 Los mcanismos para dar sguiminto al jrcicio d las aportacions stán documntados y tinn trs d las caractrísticas stablcidas. En l manual d procdimintos dl CONALEP Sonora s dtalla l procdiminto nombrado Conciliación Bancaria cuyo objtivo s vrificar y consolidar la acrditación d dpósitos y chqus mitidos con rspcto a los stados d cunta bancarios para conciliar la opración financira. Es dcir, qu s cunta con procdimintos stablcidos para dar l sguiminto a las aportacions dsd la laboración d la solicitud d la ministración hasta la guarda d la conciliación bancaria n l xpdint corrspondint. Asimismo, s cunta con procdiminto para la laboración y valuación dl Programa Oprativo Anual y l Programa Anual d Adquisicions. Los documntos antriors prmitn idntificar si los rcursos s jrcn dntro d la normatividad, son standarizados y conocidos por las áras rsponsabls. El paso siguint sría procurar la sistmatización d dicho procdiminto y su contnido. 24

25 11. Cuáls son los rtos n la gstión d los rcursos para la prstación d los srvicios d ducación tcnológica n la ntidad fdrativa? Con bas n lo obsrvado n l jrcicio 2016, CONALEP Sonora prsnta los siguints rtos para la mjora d la gstión d rcursos: 1. Dsglosar l jrcicio d los rcursos por: a) Funt d financiaminto b) Plantl c) Tipo d plaza 2. Alinar n la mdida posibl, l gasto con las ncsidads idntificadas n l Programa Sctorial Institucional. 3. Crar un documnto oficial qu rgul l mcanismo qu sigun los rcursos dsd su rcpción d la Fdración a su jrcicio. Rspcto al primr punto, hasta l jrcicio 2016 no s dsglosaban los grsos por l orign dl rcurso. Para 2017 l Prsupusto d Egrsos ya planta l Capítulo d Gasto por funt d financiaminto. Un siguint paso s qu s ralic con l dtall a nivl partida. Asimismo, l rto mayor s l rgistro y sguiminto dl grso dé continuidad a sta dsagrgación. Al rgistrar los grsos por plantl s pud obsrvar l dstino dl rcurso por cobrtura gográfica y por las ncsidads qu tin cada uno d llos. El rgistro por tipo d plaza prmitirá un mayor control sobr l jrcicio. Sobr l sgundo punto, s db valuar la viabilidad d ralizar ajusts n l gasto d tal forma qu s focalic n las ncsidads y problmáticas qu s han idntificado n los jrcicios d planación, como lo son l Plan Estatal d Dsarrollo, l Programa Sctorial d Educación y l Programa Institucional ISIE, todos corrspondints al priodo

26 III. Gnración d información y rndición d cuntas 12. La ntidad fdrativa rcolcta información para la planación, asignación y sguiminto d los rcursos para la prstación d los srvicios d ducación tcnológica, sobr los siguints rubros: Educación Tcnológica a) Información d la plantilla d prsonal. b) Información d infrastructura ducativa. c) Información sobr la matrícula potncial. d) Indicadors ducativos, dsrción, ficincia trminal (ducación tcnológica), ntr otros. Rspusta: Sí. Nivl 4. 4 La ntidad rcolcta información acrca d todos los aspctos stablcidos. CONALEP Sonora cunta con información sobr la plantilla d prsonal y la infrastructura ducativa, qu s rporta n l formato 911 d la SEP. Asimismo, n los documntos d planación d mdiano plazo statals, como l sctorial institucional, s ralizan stimacions d la matricula potncial. Los indicadors ducativos a los qu s da sguiminto corrspondn a los solicitados por los fdrals, la planación statal y la matriz d dsmpño institucional. Ps a lo antrior, sta información s rcolcta d manra d gnral y hasta l jrcicio d 2016 no s ralizaba un sguiminto por funt d financiaminto. En st sntido, rsulta important mncionar qu ya s ralizan sfurzos para gnrar información con st nivl d dsagrgación para l año 2017, tal como s pud obsrvar n l Prsupusto d Egrsos para 2017 d CONALEP Sonora. Por consiguint, s rcominda qu para sto s considr l dsglos d la información d los rcursos dl Fondo considrando los rubros aquí xpustos. 26

27 13. La ntidad fdrativa rporta información documntada para monitorar l dsmpño d las aportacions con las siguints caractrísticas: a) Homogéna, s dcir, qu prmit su comparación con bas n los prcptos d armonización contabl. b) Dsagrgada (granularidad d acurdo con la Guía SFU), s dcir, con l dtall suficint sobr l jrcicio, dstino y rsultados. c) Complta (cabalidad d acurdo con la Guía SFU), s dcir qu incluya la totalidad d la información solicitada. d) Congrunt, s dcir, qu st consolidada y validada d acurdo con l procdiminto stablcido n la normatividad aplicabl. ) Actualizada, d acurdo con la priodicidad dfinida n la normatividad aplicabl. Rspusta: Sí. Nivl 2. 2 La información qu rporta la ntidad tin trs d las caractrísticas stablcidas. A raíz dl surgiminto d los Linamintos para informar sobr los rcursos fdrals transfridos a las ntidads fdrativas, municipios y dmarcacions trritorials dl Distrito Fdral, y d opración d los rcursos dl Ramo Gnral 33, s stablc l Sistma d Formato Único qu s la aplicación lctrónica para rportar la información sobr l jrcicio, dstino, rsultados obtnidos y valuación d los rcursos fdrals transfridos. En st sntido, l CONALEP Sonora cumpl con la información corrspondint a los indicadors dl SFU mdiant la MIR fdral dl Fondo, dond cada indicador tin su propia priodicidad; y con lo corrspondint al avanc financiro mdiant los informs trimstrals. La información s complta, congrunt con la normatividad y actualizada conform a lo stablcido n la misma. Por jmplo, d acurdo con la información qu la dpndncia rportó a la SHCP d manra trimstral, s v l dtall dl gasto dl FAETA-ET a nivl partida a nivl d avanc financiro: Aprobado, Modificado, Rcaudado (Ministrado), Compromtido, Dvngado, Ejrcido y Pagado. Así mismo, CONALEP Sonora, rporta informs d rsultados sobr l POA y los programas d planación statals a mdiano plazo, d manra congrunt con la 27

28 normatividad aplicabl. Ps a lo antrior, l nivl d dsagrgación n l sguiminto d los rcursos no s da d manra complta pusto qu, hasta l jrcicio d 2016 no s ralizaba un sguiminto por funt d financiaminto. En st sntido, rsulta important mncionar qu ya s ralizan sfurzos para gnrar información con st nivl d dsagrgación para l año 2017, tal como s pud obsrvar n l Prsupusto d Egrsos para 2017 d CONALEP Sonora. Esto, así como los difrnts informs ralizados dificulta la obsrvación d la homognidad d la información. Para sto, s rcominda contar con un documnto o procdiminto qu facilit la comparación ntr la información financira gnrada para los difrnts informs rquridos. Así como darl un adcuado sguiminto a la dsagrgación d los rcursos por la funt d financiaminto. 28

29 14. Las dpndncias rsponsabls dl fondo cuntan con mcanismos documntados d transparncia y rndición d cuntas, y tinn las siguints caractrísticas: a) Los documntos normativos dl fondo stán actualizados y son públicos, s dcir, disponibls n la página lctrónica. b) La información para monitorar l dsmpño dl fondo stá actualizada y s pública, s dcir, disponibl n la página lctrónica. c) S cunta con procdimintos para rcibir y dar trámit a las solicituds d accso a la información acord a lo stablcido n la normatividad aplicabl. d) S cunta con mcanismos d participación ciudadana n l sguiminto dl jrcicio d las aportacions n los términos qu sñala la normatividad aplicabl. Rspusta: Sí. Nivl 2. Las dpndncias rsponsabls dl fondo cuntan con mcanismos d 2 transparncia y rndición d cuntas, y tinn dos d las caractrísticas stablcidas. A nivl statal, Sonora cunta con un portal d transparncia statal n l qu s publica la información d las difrnts dpndncias. En ést, s ncuntra la información corrspondint al CONALEP Sonora. El POA, informs d rsultados, información financira, marco normativo, structura orgánica, ntr otra, s ncuntra n la scción dl CONALEP Sonora d dicho portal. D igual forma, n sta scción s publican las Rglas d Procdimintos para la Solicitud d Información. El fundamnto lgal para hacr la información pública y d los mcanismos para solicituds d información s ncuntran n la Ly Gnral d Transparncia y n la Ly d Transparncia y Accso a la Información Pública dl Estado d Sonora. ( ALEP+Sonora/ ) Existn documntos, como l manual d procdimintos dond s dtalla l procso qu llva l sguiminto d los rcursos dl Fondo qu, ps a qu s ncuntra vignt, la última 29

30 vrsión s d años antriors y no s spcifica un priodo d rvisión o actualización. D igual forma, los mcanismos d participación ciudadana utilizados por l CONALEP Sonora no contmplan la matria d transparncia n l sguiminto d los rcursos. S rcominda qu la documntación stablzca priodos d actualización con la finalidad d garantizar qu rflj la opración actual y qu n la planación s considrn mcanismos d participación ciudadana más amplios y qu prmitan un mayor involucraminto d la socidad civil. 30

31 IV. Orintación y mdición d rsultados 15. Cómo documnta la ntidad fdrativa los rsultados dl fondo a nivl d fin o propósito? a) Indicadors d la MIR fdral b) Indicadors statals c) Evaluacions d) Informs sobr la calidad d los srvicios d ducación tcnológica y d adultos n la ntidad El stado d Sonora rporta los rsultados d los indicadors d la MIR fdral, la priodicidad d los indicadors varía ntr priodos trimstrals a anuals. El indicador d Propósito Porcntaj d ficincia trminal d CONALEP s anual; al igual qu ambos indicadors d nivl Componnt Absorción d Educación Profsional Técnica y Porcntaj d plantls dl CONALEP n la Entidad Fdrativa incorporados al Sistma Nacional d Bachillrato (SNB). Los indicadors d Actividad son más frcunts, Porcntaj dl alumnado n plantls CONALEP qu participan n programas d tutoría n la Entidad Fdrativa s smstral y Porcntaj d plantls d Educación Profsional Técnica apoyados con rcursos prsupustarios dl FAETA s trimstral. Con los indicadors statals s gnra la información para complmntar los indicadors fdrals, tal como s pud obsrvar n la Matriz d Dsmpño Institucional d Colgio d Educación Profsional Técnica n l avanc anual Asimismo, xistn indicadors statals a los qu s da sguiminto drivado dl Programa Institucional , qu s rlacionan con la opración d la Institución. Por otra part, no ha habido valuacions xtrnas. La valoración d la calidad d la ducación tcnológica provista por CONALEP Sonora s mid bajo los stándars nacionals. Esto incluso s v rfljado n l Programa Institucional n l qu s stablc como indicadors Alumnos (as) con rsultados satisfactorios n PLANEA, Porcntaj d mjora d la infrastructura y Plantls acrditados n l Sistma Nacional d Bachillrato (SNB). 31

32 16. D acurdo con los indicadors fdrals, y n su caso con los indicadors statals, cuáls han sido los rsultados dl fondo n la ntidad fdrativa? Rspusta: Nivl 2. 2 Hay un avanc significativo n l indicador fdral dl fondo (mayor d 80% rspcto d la mta) a nivl d Fin o d Propósito. Para l jrcicio 2016, la ntidad cubrió un 90.84% d avanc n l indicador d Propósito Porcntaj d ficincia trminal d CONALEP ; un 91.81% n l indicador d Componnt Absorción d Educación Profsional Técnica ; 72.72% n l Componnt Porcntaj d plantls dl CONALEP n la Entidad Fdrativa incorporados al Sistma Nacional d Bachillrato (SNB) ; y 100% n ambos indicadors d Actividad, Porcntaj dl alumnado n plantls CONALEP qu participan n programas d tutoría n la Entidad Fdrativa y Porcntaj d plantls d Educación Profsional Técnica apoyados con rcursos prsupustarios dl FAETA. Existn una sri d indicadors statals qu s drivan dl Programa Institucional, Programa Sctorial d Educación y dl Plan Estatal d Dsarrollo Por tanto, stos indicadors xistn únicamnt a partir dl jrcicio 2016 y los rsultados s obsrvan n l Inform dl mismo año. No obstant, cab mncionar qu xist información faltant sobr stos indicadors statals, así como la unidad d mdición, mdio d vrificación y método d cálculo. En l Anxo 4 s pud obsrvar con dtall la información disponibl y la faltant. 32

33 17. En caso d qu la ntidad fdrativa cunt con valuacions xtrnas dl fondo qu prmitan idntificar hallazgos rlacionados con l Fin y/o Propósito, cuáls son los rsultados d las valuacions? La prsnt s la primra valuación xtrna qu s raliza al jrcicio dl Fondo d Aportacions para la Educación Tcnológica y d Adultos. Para su laboración s utiliza la mtodología CONEVAL d Evaluación d Dsmpño para l Fondo corrspondint. 33

34 18. La ntidad fdrativa cunta con instrumntos para valuar la calidad d la ducación d acurdo con las dimnsions d suficincia y ficincia dl Sistma d Indicadors Educativos a los cuals l fondo pud contribuir, y tinn las siguints caractrísticas: a) Considra algunos d los siguints lmntos, prfil d los docnts, prfil d dirctivos, caractrización d la infrastructura física y gasto n ducación dl stado. b) Los instrumntos son rigurosos. c) Exist tmporalidad para la aplicación d los instrumntos. d) Los rsultados qu arrojan son rprsntativos. Rspusta: Sí. Nivl 3. 3 La ntidad cunta con instrumntos para valuar la calidad d la ducación y tinn trs d las caractrísticas stablcidas n la prgunta. El Programa Institucional CONALEP Sonora stablc indicadors para valuar la calidad d la ducación cuya lína bas s dl año Entr stos s ncuntra l indicador qu igualmnt aparc n la MIR fdral, Porcntaj d ficincia trminal d CONALEP. D igual modo s valúa l Porcntaj d mjora d la infrastructura, los Alumnos(as) con rsultados satisfactorios n PLANEA y los Plantls acrditados n l Sistma Nacional d Bachillrato (SNB). Estos indicadors cuntan con una priodicidad anual. Por su part, la MDI considra ntr sus indicadors Porcntaj d rtnción d alumnos, Porcntaj d grsados incorporados al sctor productivo a través d la bolsa d trabajo, ntr otros indicadors qu contribuyn a la mdición d la calidad ducativa. Rspcto al prfil d los docnts, s stablc l indicador Porcntaj d profsors capacitado n l dsarrollo d comptncias acord con l Sistma Nacional d Bachillrato (SNB). Todos los indicadors aquí mncionados cuntan con una priodicidad stablcida, dtallan un método d cálculo y s rlacionan con l prfil d los docnts, prfil d dirctivos, caractrización d la infrastructura física o gasto n ducación dl stado. No obstant, no s cunta con información suficint para dtrminar si los rsultados obtnidos son 34

35 rprsntativos. S rcominda rvisar la complmntaridad d los indicadors, así como su rspaldo mtodológico. 35

36 Anxos Anxo 1 Dstino d las aportacions n la ntidad fdrativa Tabla 1. Prsupusto dl Fondo d Aportacions para la Educación Tcnológica y d Adultos, n su componnt Educación Tcnológica, n 2016 por Capítulo d Gasto Capítulos d gasto Concpto Aprobado Modificado Ejrcido 1 Ejrcido/ Modificado REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER TRANSITORIO 131,146, ,943, ,023, % 2,077,280 1,297,803 1,297, % 1000: Srvicios prsonal s 1300 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 64,306,284 72,660,771 74,163, % 1400 SEGURIDAD SOCIAL 34,825,774 37,624,815 37,624, % 1500 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS 45,266,071 52,390,830 52,390, % 1600 PREVISIONES PAGO DE ESTÍMULOS A SERVIDORES PÚBLICOS 8,030,617 8,168,345 8,168, % Subtotal d Capítulo ,652, ,086, ,668, % 2100 MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES 3,836,696 3,633,395 3,633, % 2200 ALIMENTOS Y UTENSILIOS 588, , , % 2000: Matrial s y suministr os MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN 314, , , % 863, ,580 1,329, % 2500 PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO 15,572 13,204 13, % ,002 1,015,841 1,015, % 1 Egrsos dvngado acumulado. 36

37 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS MATERIALES Y SUMINISTROS PARA SEGURIDAD 39,743 48,722 48, % HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES 507, , , % Subtotal d Capítulo ,126,077 7,206,419 7,603, % 3100 SERVICIOS BÁSICOS 8,611,910 22,369,139 27,422, % 3200 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 1,646,868 1,516,630 1,790, % 3300 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS 4,136,894 3,788,260 5,434, % 3400 SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES 1,775,520 1,909,938 2,002, % 3000: Srvicios gnrals 3500 SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 2,573,421 3,038,454 4,499, % 4000: Transfrn cias, asignacion s, subsidios y otras ayudas SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS 61, , , % 920,106 1,013,311 1,334, % 3800 SERVICIOS OFICIALES 1,583,519 1,443,519 1,822, % 3900 OTROS SERVICIOS GENERALES 943,728 1,803,728 1,888, % Subtotal d Capítulo ,253,139 22,369,139 27,422, % TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES ,491,573 1,491,573 1,199,712 80% 4400 AYUDAS SOCIALES

38 PENSIONES Y JUBILACIONES TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANÁLOGOS TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL DONATIVOS TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR.... Subtotal d Capítulo ,491,573 1,491,573 1,199,712 80% 5100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 1,589,046 3,293,497 2,342,239 71% 5200 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 30, ,841 23,397 20% 5000: Bins Mubls Inmubl s 6000: Obras Públicas 5300 EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO 5400 VEHÍCULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE DEFENSA Y 5500 SEGURIDAD MAQUINARIA, OTROS 5600 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS , , ,695 57% 5700 ACTIVOS BIOLÓGICOS BIENES INUMEBLES ACTIVOS INTANGIBLES 25,000 25,000 3,362 13% Subtotal d Capítulo ,200,000 3,719,658 2,530,693 68% 6100 OBRA PÚBLICA EN BIENES DE DOMINIO PÚBLICO 6200 OBRA PÚBLICA EN BIENES PROPIOS 6300 PROYECTOS PRODUCTIVOS Y ACCIONES DE FOMENTO Subtotal d Capítulo Total 318,723, ,873, ,425, % 38

39 Tabla 2. Prsupusto dl FAETA-Educación Tcnológica n 2016 por plantl Plantl Aprobad o Modificado Ejrcido Ejrcido/modifica do Total No s cunta con vidncia documntal sobr la dsagrgación dl prsupusto jrcido corrspondint al FAETA-ET para l jrcicio Tabla 3. Prsupusto jrcido dl FAETA-Educación Tcnológica n 2016 por nivls válidos dl prsonal y tipo d plaza Nivls Válidos dl Tipo d plaza Total prsonal Plaza Horas Total No s cunta con vidncia documntal sobr la dsagrgación dl prsupusto jrcido corrspondint al FAETA-ET para l jrcicio

40 Anxo 2. Concurrncia d rcursos n la ntidad Ordn d Gobirno Funt d Financiami nto (i) Prsupusto jrcido n 2016 d la funt d financiaminto por capítulo d gasto (ii) Total (ii) Justificación d la funt d financiaminto slccionada (iii) Fdral FAETA Educación Tcnológica Subtotal Fdral (a) Subsidio Estatal Subtotal Estatal (b) ,571, ,571, ,285, ,285, Estatal Ingrsos propios y otros concptos ,280, Subtotal Otros rcursos ,280, (c) Total (a + b+ c) ,137, Ejrcido 3 343,668,918 7,603, ,422,8 41 1,199,71 2,530, ,425, Prsupusto más ampliacions ralizadas al final dl cuarto trimstr dl Sin mbargo, n l Balanc Prsupustario los ingrsos dvngados sumaron $341,579,733. Lo qu rsulta n una difrncia d $558, El prsupusto d grsos modificado al 31 d dicimbr d 2016 fu d $344,873,023, mintras qu los grsos dvngados furon por $382,425,837. Lo qu rsulta n una difrncia d $37,552,

41 Anxo 3. Procsos n la gstión dl fondo n la ntidad Scrtaria d Educacion y Cultura Dirctor d Administracion Coordinador d Administracion Scrtaria d Hacinda Inicia 10 Da a conocr prsupusto autorizado y calndarizacion 20 Rvisa y vrifica prsupusto 30 Elabora solicitud d ministracions 40 Envia solicitud d ministracions a SEC 50 Rcaba d SEC solicitud d ministracions 60 Rcib solicitud d ministracions 70 Vrifica qu rcurso s dposit n timpo y forma 90 Gstiona cobro y raliza dposito 80 Informa d la ministracion 100 Vrifica acrditacion d rcursos Trmina Funt: Procdiminto Solicitud y Rcpción d Ministracions. CONALEP Sonora. 41

42 Númro d procso Actividads Inicia Áras Rsponsabls 1 Una vz autorizado l Prsupusto d Egrsos d la Fdración conform a los linamintos d calndarización financira, da a conocr a la Institución y a la Scrtaría d Hacinda dl Estado, l prsupusto autorizado y calndarizado para l jrcicio fiscal. Scrtaria d Educación y Cultura dl Estado d Sonora Rvisa y vrifica l prsupusto autorizado y programa ministracions. Elabora solicitud d ministracions por quincna d acurdo a los linamintos d calndarización financira dl prsupusto autorizado y turna para firma dl Dirctor Gnral. Envía solicitud d ministracions a la Scrtaria d Educación y Cultura dl Estado para firma dl Scrtario d Educación. Rcaba d la Scrtaría d Educación y cultura dl Estado la solicitud d ministración dbidamnt firmada por l Scrtario d Educación y ntrga n la Scrtaria d Hacinda. Rcib solicitud d ministración para l trámit dl pago corrspondint y mit contrarcibo. Vrifica n la cunta bancaria qu la radicación dl rcurso llgu n timpo y forma stablcido. Informa a la Institución d la ministración d los rcursos para qu ésta procda a su cobro. Gstiona cobro y dposita l chqu mitido a favor d la Institución, n la cunta bancaria rspctiva. Dirctor d Administración Coordinador d Administración Coordinador d Administración Coordinador d Administración Scrtaria d Hacinda Scrtaria d Hacinda Scrtaria d Hacinda Coordinador d Administración 10 Rcaba comprobant d dpósito, vrifica acrditación d rcursos y turna a contabilidad para su rgistro n póliza d Ingrso. Coordinador d Administración Trmina procdiminto 42

43 Anxo 4. Rsultados d los indicadors stratégicos y d gstión dl fondo Nivl Indicador Método d cálculo Unidad d mdida Frcunci a d mdición Fdral Mta Ralizad o Avanc Mdios vrificación d Justificació n Propósito Porcntaj d Eficincia trminal dl CONALEP (Númro d alumnos d la gnración t qu concluyron sus studios d Educación Profsional Técnica n la Entidad Fdrativa / El númro d alumnos inscritos n l primr priodo d sa gnración ) x 100 Porcntaj Anual 52.4% 47.6% 90.84% Alumnos d la gnración t qu concluyron sus studios d Educación Profsional Técnica n la Entidad Fdrativa. Alumnos inscritos n l primr priodo d sa gnración.:sistma d Administración Escolar (SAE) CONALEP con fcha d cort oficial. Componnt Absorción d Educación Profsional Técnica (Númro d alumnos matriculados n primr smstr n l Sistma CONALEP d la Entidad Fdrativa n l ciclo scolar t / Total d grsados d scundaria d la Entidad Fdrativa n l ciclo scolar t-1) X 100 Porcntaj Anual % 13% 91.81% Alumnos matriculados n primr smstr n l Sistma CONALEP d la Entidad Fdrativa n l ciclo scolar t. Egrsados d scundaria d la Entidad Fdrativa n l ciclo scolar t- 1:Alumnos matriculados n primr smstr n l Sistma CONALEP d la ntidad fdrativa n l ciclo scolar t: Sistma d 43