GUIA LEGAL, FISCAL Y ADMINISTRATIVA DE LA LEY ANTILAVADO DE DINERO Pérez Chávez Fol Olguín
|
|
- Paula Bustamante Gómez
- hace 5 años
- Vistas:
Transcripción
1 GUIA LEGAL, FISCAL Y ADMINISTRATIVA DE LA LEY ANTILAVADO DE DINERO Pérez Chávez Fol Olguín El 17/X/2012 se publicó en el DOF la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (también conocida como Ley antilavado de dinero), que tiene por objeto primordial proteger al sistema financiero y a la economía nacional, a través de medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita. La Ley antilavado de dinero entrará en vigor a los nueve meses siguientes al día de su publicación en el DOF, es decir, el 17/VII/2013, por lo que es necesario que las personas físicas y morales se preparen administrativamente en caso de que realicen las actividades vulnerables que se enlistan en esta obra, a efecto de cumplir con las obligaciones que se precisan en esa Ley y, de este modo, eviten las sanciones que se pueden imponer por su inobservancia. El Ejecutivo Federal emitirá el Reglamento de la Ley antilavado de dinero, dentro de los 30 días siguientes a la entrada en vigor de la citada Ley, es decir, dentro de los 30 días siguientes al 17/VII/2013. Esperamos que esta obra sea de gran utilidad para las personas físicas y morales que realicen actividades vulnerables, los estudiantes y profesores de materias relacionadas con el tema y, en general, a cualquier persona interesada en este novedoso tema.
2 CONTENIDO Contenido ABREVIATURAS INTRODUCCION CAPITULO I. DISPOSICIONES GENERALES 1. Na tu ra le za y ob ser van cia de la Ley Obje to de la Ley Entra da en vi gor de la Ley y de ro ga ción de dis po si cio nes que se opon gan a la mis ma Pla zo para ex pe dir el Re gla men to de Ley De fi ni ción de con cep tos para efec tos de la Ley Legislación supletoria CAPITULO II. AUTORIDAD COMPETENTE PARA APLICAR LA LEY 1. Fa cul ta des de la Se cre ta ría de Ha cien da y Cré di to Pú bli co Estructura y técnicas de investigación de la Unidad Especializada en Análisis Financiero de la Procuraduría General de la República Fa cul ta des de la Uni dad Espe cia li za da en Aná li sis Financiero de la Procuraduría General de la República
3 4 Guía legal, fiscal y administrativa Requisitos que deben reunir los servidores públicos adscritos a la Unidad Especializada en Análisis Financiero de la Procuraduría General de la República Requisitos que debe reunir el personal especializado de la Se cre ta ría de Ha cien da y Cré di to Pú bli co que ten ga ac ce so a la base de da tos de las Acti vi da des Vulnerables Pro gra mas de ca pa ci ta ción para el per so nal ads cri to a las áreas en car ga das de la pre ven ción, de tec ción y combate al delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita Obligaciones de las autoridades para dar cumplimiento al ob je to de la Ley CAPITULO III. ENTIDADES FINANCIERAS 1. Disposiciones que observarán las Entidades Financieras para cum plir con el ob je to de la Ley Operaciones y servicios realizados por las Entidades Financieras que se consideran Actividades Vulnerables Obligaciones de las Entidades Financieras relativas a las Actividades Vulnerables Organos encargados de supervisar y vigilar a las entidades financieras
4 Contenido 5 CAPITULO IV. ACTIVIDADES VULNERABLES 1. Tabla que muestra las Actividades Vulnerables objeto de iden ti fi ca ción, así como si por las mis mas se tie ne obli ga ción de pre sen tar avi so ante la Se cre ta ría de Ha cien da y Cré di to Pú bli co Obligaciones de las personas que realicen Actividades Vulnerables Medidas que establecerá el Reglamento de la Ley Persona encargada del cumplimiento de las obligaciones derivadas de la realización de Actividades Vulnerables Obli ga ción de los clien tes o usua rios de quie nes realicen Actividades Vulnerables La pre sen ta ción de avi sos no es vio la to rio del se cre to legal, profesional u otros CAPITULO V. PLAZOS Y FORMAS PARA LA PRESENTACION DE AVISOS 1. Pla zo para pre sen tar los avi sos ante la Se cre ta ría de Hacienda y Crédito Público For ma tos y con te ni do de los avi sos Fa cul tad de la Se cre ta ría de Ha cien da y Cré di to Pú bli co para requerir documentación soporte de los avisos
5 6 Guía legal, fiscal y administrativa... CAPITULO VI. AVISOS POR CONDUCTO DE ENTIDADES COLEGIADAS 1. Presentación de avisos por conducto de Entidad Colegiada Obligaciones generales de la Entidad Colegiada Obligación de la Entidad Colegiada en la presentación de avisos de integrantes Cumplimiento de requerimientos por parte de la Entidad Colegiada Responsabilidad de la Entidad Colegiada por incumplimiento de las obligaciones de sus integrantes Lineamientos a seguir cuando la Entidad Colegiada pretenda extinguirse, disolverse o liquidarse CAPITULO VII. USO DE EFECTIVO Y METALES 1. Ta bla que mues tra los mon tos de ope ra cio nes por los que se prohi be usar mo ne das, bi lle tes o metales preciosos Obligación de los fedatarios públicos de identificar la for ma de pago de las ope ra cio nes ma yo res a cier to mon to CAPITULO VIII. VISITAS DE VERIFICACION 1. Visitas de verificación para comprobar el cumplimiento de obligaciones previstas en la Ley Aplicación de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo en las visitas de verificación
6 Contenido 7 3. Actos u operaciones que podrán ser verificados Solicitud de auxilio de la fuerza pública CAPITULO IX. RESERVA Y MANEJO DE LA INFORMACION 1. Carácter de confidencial y reservada de la información y documentación soporte de los Avisos Uso de la in for ma ción de ri va da de los avi sos Obligación de informar al Ministerio Público de la probable existencia de un delito Resguardo de la identidad y datos personales derivados de investigaciones y del proceso penal federal Ca ren cia de va lor pro ba to rio ple no de los Avi sos Mecanismos de coordinación e intercambio de información Obligación de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público de proporcionar información a la Unidad Especializada en Análisis Financiero de la Procuraduría General de la República Sistemas de consulta remota para corroborar la información para el análisis de delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita Verificación de información y documentación de quienes realicen Actividades Vulnerables Obligación de comunicar información para identificar actos u operaciones con recursos de procedencia ilícita Intercambio de información, documentos y otros
7 8 Guía legal, fiscal y administrativa Información conforme a tratados, convenios o acuerdos internacionales a autoridades extranjeras Confidencialidad de la información y documentación presentada y lineamientos para proporcionarla Lineamientos para el intercambio de información y documentación entre el Banco de México y otras Enti da des Fi nan cie ras con la Se cre ta ría de Hacienda y Crédito Público CAPITULO X. SANCIONES ADMINISTRATIVAS 1. Lineamientos para la imposición de sanciones Ta bla que mues tra los su je tos de mul tas y su im por te Lineamientos para no imponer la primera sanción Cau sas de re vo ca ción de los per mi sos de jue gos y sor teos Causas de cancelación definitiva de la habilitación otorgada al corredor público Revocación de la patente a notarios públicos por infracciones cometidas Causales de cancelación de la autorización otorgada a los agen tes y apo de ra dos adua na les Aspectos por considerar al imponer sanciones administrativas Opción de impugnar las sanciones administrativas impuestas mediante el recurso de revisión
8 Contenido 9 CAPITULO XI. DELITOS 1. Sanciones por proporcionar información falsa o por su al te ra ción Sanciones a los servidores públicos por utilizar o divulgar información sin permiso Duplicación de penas a servidores públicos, inhabilitación del car go y pena de pri sión Requerimiento de denuncia previa para proceder con tra em plea dos y otros que rea li cen ac tos en nom bre de ins ti tu cio nes fi nan cie ras CAPITULO XII. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS POR CONSIDERAR
GUIA LEGAL, FISCAL Y ADMINISTRATIVA DE LA LEY ANTILAVADO DE DINERO (E-PUB) Pérez Chávez Fol Olguín
GUIA LEGAL, FISCAL Y ADMINISTRATIVA DE LA LEY ANTILAVADO DE DINERO (E-PUB) Pérez Chávez Fol Olguín El 17/X/2012 se publicó en el DOF la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con
Más detallesLIQUIDACION DE SOCIEDADES
LIQUIDACION DE SOCIEDADES Pérez Chávez Campero Fol De acuerdo con el artículo 229 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, las sociedades mercantiles se disuelven por diversas causas: por expiración
Más detallesFEDATARIOS PUBLICOS Obligaciones fiscales por los servicios que ofrecen y análisis de su régimen fiscal Pérez Chávez Fol Olguín
FEDATARIOS PUBLICOS Obligaciones fiscales por los servicios que ofrecen y análisis de su régimen fiscal Pérez Chávez Fol Olguín Esta edición, dirigida a los fedatarios públicos, consta de dos apartados;
Más detallesCOMISIONISTAS. TRATAMIENTO FISCAL
COMISIONISTAS. TRATAMIENTO FISCAL Pérez Chávez Fol Olguín Quiénes son comisionistas? En qué régimen fiscal tributan? Cuándo y cómo pagan sus impuestos? Cuáles son sus obligaciones fiscales? Estas son algunas
Más detallesMANUAL ANTILAVADO DE DINERO Guía para obtener la certificación de actividades vulnerables
MANUAL ANTILAVADO DE DINERO Guía para obtener la certificación de actividades vulnerables Mtro. Oswaldo Reyes Corona Lic. E. Federico Garcia-Jáuregui Castañón El fenómeno del lavado de dinero recursos
Más detallesCOMPENSACION, ACREDITAMIENTO Y DEVOLUCION DE IMPUESTOS
COMPENSACION, ACREDITAMIENTO Y DEVOLUCION DE IMPUESTOS Pérez Chávez Campero Fol La presente obra permitirá al lector conocer la diferencia entre compensación, acreditamiento y devolución de impuestos.
Más detallesEL DICTAMEN FISCAL POR ENAJENACION DE ACCIONES
EL DICTAMEN FISCAL POR ENAJENACION DE ACCIONES Pérez Chávez Fol Olguín La Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR), en su artículo 126, cuarto párrafo, establece que las personas físicas que realicen la
Más detallesPagos provisionales de Yy pagos definitivos de ISR, IETU IVA. Personas Morales. Pérez Chávez Campero Fol
Pagos provisionales de Yy pagos definitivos de Pérez Chávez Campero Fol ISR, IETU IVA Personas Morales SEXTA EDICION 2008 Tax Edi to res Uni dos, SA de CV. Igua la 28, Col. Ro ma Sur. Mé xi co, 06760,
Más detallesTODO LO QUE USTED DEBE SABER ACERCA DEL COSTO DE VENTAS FISCAL
TODO LO QUE USTED DEBE SABER ACERCA DEL COSTO DE VENTAS FISCAL Pérez Chávez - Fol Olguín Una de las reformas más trascendentes que sufrió nuestra legislación fiscal fue sustituir la deducción de las adquisiciones
Más detallesTODO LO QUE USTED DEBE SABER ACERCA DEL COSTO DE VENTAS FISCAL
TODO LO QUE USTED DEBE SABER ACERCA DEL COSTO DE VENTAS FISCAL Pérez Chávez - Fol Olguín Una de las reformas más trascendentes que sufrió nuestra legislación fiscal, fue sustituir la deducción de las adquisiciones
Más detallesDESPIDO JUSTIFICADO Y ACTAS LABORALES
DESPIDO JUSTIFICADO Y ACTAS LABORALES Lic. Jorge Del Rivero Medina En esta obra se analizan las causas por las que termina una relación laboral así como las de despido justificado y los procedimientos
Más detallesHONORARIOS. REGIMEN FISCAL DE LAS ACTIVIDADES PROFESIONALES. PERSONAS FISICAS Pérez Chávez Campero Fol
HONORARIOS. REGIMEN FISCAL DE LAS ACTIVIDADES PROFESIONALES. PERSONAS FISICAS Pérez Chávez Campero Fol Las personas físicas que obtengan ingresos por la prestación de servicios profesionales (honorarios)
Más detallesLEY DEL SEGURO SOCIAL. Análisis y comentarios
LEY DEL SEGURO SOCIAL. Análisis y comentarios Pérez Chávez Fol Olguín El cumplimiento de las obligaciones en materia de seguridad social es esencial para las personas físicas y morales que cuenten con
Más detallesMANUAL DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. Parte general LC José Rico Munguía
MANUAL DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. Parte general LC José Rico Munguía Cuando se busca un libro para estudiar o complementar temas fiscales, es común encontrar obras que se refieren a situaciones específicas,
Más detallesORIGEN Y EVOLUCIÓN DEL SISTEMA DE COMISIONES DEL CONGRESO DE LA UNIÓN
ORIGEN Y EVOLUCIÓN DEL SISTEMA DE COMISIONES DEL CONGRESO DE LA UNIÓN INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Serie DOCTRINA JURÍDICA, Núm. 286 Edición: Evelyn Téllez Carvajal Formación en computadora:
Más detallesLEY FEDERAL DEL TRABAJO Análisis y comentarios
LEY FEDERAL DEL TRABAJO Análisis y comentarios Pérez Chávez Fol Olguín En esta obra se analizan y comentan los preceptos de la Ley Federal del Trabajo, reglamentaria del artículo 123, apartado A, de la
Más detallesLOS DERECHOS ECONÓMICOS, SOCIALES Y CULTURALES Y SU JUSTICIABILIDAD EN EL DERECHO MEXICANO
LOS DERECHOS ECONÓMICOS, SOCIALES Y CULTURALES Y SU JUSTICIABILIDAD EN EL DERECHO MEXICANO INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Serie DOCTRINA JURÍDICA, Núm. 540 Coor di na dora académica: Elvia Lucía
Más detallesANALISIS JURIDICO DE LAS PRESUNCIONES Y FICCIONES Y SU APLICACION EN MATERIA FISCAL A LA OBTENCION DE DIVIDENDOS Lic. Jesús Arturo Jiménez Morales
ANALISIS JURIDICO DE LAS PRESUNCIONES Y FICCIONES Y SU APLICACION EN MATERIA FISCAL A LA OBTENCION DE DIVIDENDOS Lic. Jesús Arturo Jiménez Morales La obra Análisis jurídico de las presunciones y ficciones
Más detallesREGIMEN DE FLUJO DE EFECTIVO EN EL ISR PARA PERSONAS MORALES
REGIMEN DE FLUJO DE EFECTIVO EN EL ISR PARA PERSONAS MORALES Pérez Chávez Fol Olguín Conforme a la LISR para 2017, las microempresas del país (personas morales) pueden optar por acumular sus ingresos en
Más detallesDIVIDENDOS Personas físicas y morales
DIVIDENDOS Personas físicas y morales Pérez Chávez Fol Olguín Mediante el estudio de esta obra, el lector conocerá las implicaciones fiscales que representa para las personas físicas y morales el pago
Más detallesMANUAL PRACTICO-TECNICO PARA LA ELABORACION DEL PEDIMENTO ADUANAL. Análisis y comentarios del pedimento y otros documentos
MANUAL PRACTICO-TECNICO PARA LA ELABORACION DEL PEDIMENTO ADUANAL. Análisis y comentarios del pedimento y otros documentos Mtro. Ricardo Méndez Castro En este libro se efectúa un estudio práctico y técnico
Más detalles6.Co li sión de nor mas de la ley con el art. 43 de la Cons ti tu - ción Na cio nal...
In di ce ge ne ral Pró lo go... 11 Ca pí tu lo I LOS PRO CE SOS UR GEN TES EN GE NE RAL 11....In tro duc ción 12.La no ción de pro ce so ur gen te. Cla si fi ca ción de los pro ce sos ju di cia les 13....Al
Más detallesFUNCIÓN JURÍDICA DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
FUNCIÓN JURÍDICA DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Se rie DOCTRINA JURÍDICA, Núm. 242 Coor di na dor edi to rial: Raúl Már quez Ro me ro Cui da do de la edi
Más detallesANEXO I PROTOCOLO DE INVESTIGACIÓN: LA INVESTIGACIÓN JURÍDICA EN MÉXICO (El ofi cio de in ves ti ga dor)
ANEXO I PROTOCOLO DE INVESTIGACIÓN: LA INVESTIGACIÓN JURÍDICA EN MÉXICO (El ofi cio de in ves ti ga dor) Coor di na dor: Jor ge Alber to Gon zá lez Gal ván Obje ti vo Esta ble cer cuál ha si do el de sa
Más detallesFACULTADES DE COMPROBACION, PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA Y MEDIOS DE IMPUGNACION
FACULTADES DE COMPROBACION, PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA Y MEDIOS DE IMPUGNACION Mario Becerril Hernández Esta publicación tiene como objetivo ofrecer las bases tanto legales como operativas
Más detallesCONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DE LA PAGINA DEL SAT Pérez Chávez Campero Fol
CONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DE LA PAGINA DEL SAT Pérez Chávez Campero Fol De la reforma que sufrió el artículo 28 del Código Fiscal de la Federación para este año, a partir del 1o. de
Más detallesCONSTITUCIONES IBEROAMERICANAS CHILE
CONSTITUCIONES IBEROAMERICANAS CHILE Coor di na dor de la co lec ción Cons ti tu cio nes Ibe roa me ri ca nas: Die go Va la dés INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Coor di na dor edi to rial: Raúl Már
Más detallesNORMAS DE INFORMACION FINANCIERA Una guía para su aplicación
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA Una guía para su aplicación CPC y MF Roberto Rodríguez Venegas CP y MF María del Refugio Chávez CP José Miguel Perales Muñoz En la segunda edición actualizada de la obra
Más detallesDE LI TOS CON TRA LA IN TE GRI DAD SE XUAL. ANTECEDENTES. EVOLUCION
In di ce ge ne ral Palabras previas... 9 Ca pí tu lo I DE LI TOS CON TRA LA IN TE GRI DAD SE XUAL. ANTECEDENTES. EVOLUCION 11. El Có di go de 1921 y sus pos te rio res re for mas... 12. La ley 25.087 de
Más detallesSECTOR PRIMARIO. Régimen fiscal. Agricultura, ganadería, silvicultura y pesca
SECTOR PRIMARIO. Régimen fiscal. Agricultura, ganadería, silvicultura y pesca Pérez Chávez Fol Olguín El sector primario, mismo que comprende la agricultura, ganadería, silvicultura y pesca, es una actividad
Más detallesCONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DEL PORTAL DEL SAT
CONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DEL PORTAL DEL SAT Pérez Chávez Fol Olguín Desde el ejercicio fiscal de 2015 algunas personas físicas y morales comenzaron a enviar de forma mensual su información
Más detallesFACULTADES DE COMPROBACION, PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA Y MEDIOS DE IMPUGNACION
FACULTADES DE COMPROBACION, PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA Y MEDIOS DE IMPUGNACION Mario Becerril Hernández Esta publicación tiene como objetivo ofrecer las bases tanto legales como operativas
Más detallesSOCIEDADES POR ACCIONES SIMPLIFICADAS Tratamiento jurídico y fiscal
SOCIEDADES POR ACCIONES SIMPLIFICADAS Tratamiento jurídico y fiscal Pérez Chávez Fol Olguín A partir de la publicación del Decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley General
Más detallesCUADRO SINÓPTICO. Cla ves:
CUADRO SINÓPTICO A con ti nua ción se re co ge un cua dro si nóp ti co, en el que se pre ten de des cri bir la si tua ción ac tual de cada uno de los paí ses ana li za dos. Tam bién se in clu yen sen das
Más detallesESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. METODO SIMPLIFICADO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. METODO SIMPLIFICADO CP y MAE Manuel Enrique Madroño Cosío El Estado de Flujos de Efectivo es uno de los estados financieros más importantes en la Administración de un negocio,
Más detallesCOMPENDIO FISCAL PROFESIONAL CORRELACIONADO ARTICULO POR ARTICULO (2 TOMOS)
COMPENDIO FISCAL PROFESIONAL CORRELACIONADO ARTICULO POR ARTICULO (2 TOMOS) Pérez Chávez - Fol Olguín - Campero Guerrero Es un complemento ideal para ejecutivos que requieren algo más que las disposiciones
Más detallesCOMPENDIO DE SEGURIDAD SOCIAL CORRELACIONADO ARTICULO POR ARTICULO
COMPENDIO DE SEGURIDAD SOCIAL CORRELACIONADO ARTICULO POR ARTICULO Pérez Chávez - Fol Olguín - Campero Guerrero El Compendio de seguridad social 2014, como su nombre lo indica, compila y correlaciona artículo
Más detallesDEMOCRACIA Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN
DEMOCRACIA Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Serie DOCTRINA JURÍDICA, Núm. 206 Coordinador editorial: Raúl Márquez Romero Cuidado de la edición: Miguel López Ruiz Formación
Más detallesCONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DEL PORTAL DEL SAT Pérez Chávez Fol Olguín
CONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DEL PORTAL DEL SAT Pérez Chávez Fol Olguín A partir del ejericio de 2015 algunas personas físicas y morales comenzaron a ingresar (enviar), de forma mensual,
Más detallesARRENDAMIENTO DE INMUEBLES PERSONAS FISICAS. GUIA PRACTICA. REGIMEN FISCAL
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES PERSONAS FISICAS. GUIA PRACTICA. REGIMEN FISCAL Pérez Chávez Campero Fol Mediante el estudio de esta obra, el lector estará en posibilidad de conocer y aplicar de inmediato las
Más detallesLA JUSTICIA LABORAL: ADMINISTRACIÓN E IMPARTICIÓN
LA JUSTICIA LABORAL: ADMINISTRACIÓN E IMPARTICIÓN Los au to res ha cen un re co no ci mien to a la Pro cu ra du ría Fe de ral de la De fen sa del Tra ba jo, a sus fun cio na rios y per so nal en ge ne
Más detallesESTUDIO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA Personas morales
ESTUDIO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA Personas morales Pérez Chávez - Fol Olguín Entre los tributos más importantes del sistema fiscal mexicano se encuentran el Impuesto
Más detallesCONTRATOS CIVILES Y MERCANTILES Su protección ante el fenómeno del lavado de dinero
CONTRATOS CIVILES Y MERCANTILES Su protección ante el fenómeno del lavado de dinero Mtro. Oswaldo Reyes Corona Lic. Edgar Federico García Castañón En nuestro actuar cotidiano realizamos un sinnúmero de
Más detallesEL ORIGEN EN LOS TLC S DE AMERICA LATINA CON LOS EE.UU. Y OTROS TEMAS RELACIONADOS
EL ORIGEN EN LOS TLC S DE AMERICA LATINA CON LOS EE.UU. Y OTROS TEMAS RELACIONADOS Carlos F. Aguirre Cárdenas A partir de 2000, los EE.UU. han cambiado la normatividad sobre la cual basan los acuerdos
Más detalles81. El hom bre, se gún la fi lo so fía y la re li gión Tie rra y preo cu pa ción, en el hom bre El hom bre, se gún el Dic cio na rio...
Ín di ce ge ne ral Pre fa cio... 7 Ca pí tu lo I QUÉ SIG NI FI CA SER HOM BRE 81. El hom bre, se gún la fi lo so fía y la re li gión... 82. Tie rra y preo cu pa ción, en el hom bre... 83. El hom bre, se
Más detallesLEY DE AMPARO, Reglamentaria de los artículos 103 y 107 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Comentada y con jurisprudencia
LEY DE AMPARO, Reglamentaria de los artículos 103 y 107 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Comentada y con jurisprudencia Juana Martínez Ríos Rigoberto Reyes Altamirano La presente
Más detallesPresentación de. Por qué un estándar de prueba subjetivo y ambiguo no es un estándar
Presentación de EDGAR R. AGUILERA GARCIA - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 1 Por qué un estándar de prueba subjetivo y ambiguo no
Más detallesSUELDOS Y SALARIOS. Personas físicas. Guía práctica
SUELDOS Y SALARIOS. Personas físicas. Guía práctica Pérez Chávez - Fol Olguín - Campero Guerrero En esta obra podrá encontrar el análisis de las disposiciones fiscales relacionadas con el régimen fiscal
Más detallesSUELDOS Y SALARIOS. Personas físicas. Guía práctica
SUELDOS Y SALARIOS. Personas físicas. Guía práctica Pérez Chávez - Fol Olguín - Campero Guerrero En esta obra podrá encontrar el análisis de las disposiciones fiscales relacionadas con este régimen fiscal,
Más detallesMANUAL PRACTICO PARA RECURSOS HUMANOS. En el marco de la nueva cultura laboral
MANUAL PRACTICO PARA RECURSOS HUMANOS. En el marco de la nueva cultura laboral Lic. Alberto Sánchez Luján En este libro encontrará el lector las herramientas prácticas básicas para el buen desempeño y
Más detallesParte Primera. Parte general. 12. La im por tan cia de una Par te Ge ne ral en la co di fi ca ción del de re cho in ter na cio nal
Indice general Introducción 19 Ca pí tu lo I Disposiciones generales Parte Primera Parte general 11. Generalidades a) Hacia una definición del derecho internacional privado b) Im por tan cia de la dis
Más detallesCONTABILIDAD FISCAL. DISEÑO E IMPLEMENTACION CPC y MF Roberto Rodríguez Venegas CP y MF María del Refugio Chávez CP José Miguel Perales Muñoz
CONTABILIDAD FISCAL. DISEÑO E IMPLEMENTACION CPC y MF Roberto Rodríguez Venegas CP y MF María del Refugio Chávez CP José Miguel Perales Muñoz Esta obra contiene una propuesta de solución a la problemática
Más detallesResolver el examen muestra te ayudará a: Identificar cómo son las preguntas del examen. Estimar el tiempo que necesitas para resolverlo.
Examen muestra Ob je ti vo Responder preguntas parecidas a las del examen de selección. Im por tan cia Resolver el examen muestra te ayudará a: Identificar cómo son las preguntas del examen. Saber cuántas
Más detallesGUIA PRACTICA DE ISR Y IETU Personas físicas
GUIA PRACTICA DE ISR Y IETU Personas físicas Pérez Chávez - Fol Olguín El Impuesto sobre la Renta (ISR) y el Impuesto Empresarial a Tasa Unica (IETU) son tributos complementarios entre sí que algunas personas
Más detallesSUELDOS Y SALARIOS. Personas físicas. Guía práctica
SUELDOS Y SALARIOS. Personas físicas. Guía práctica Pérez Chávez - Fol Olguín - Campero Guerrero En esta obra podrá encontrar el análisis de las disposiciones fiscales relacionadas con este régimen fiscal,
Más detallesIndice general. 11. Niveles y modalidades 12. Ambitos desfavorables 13. Categorías de las escuelas
Indice general Prólogo Palabras preliminares Abreviaturas Ca pí tu lo I CONCEPTOS BASICOS PARA LOS NO DOCENTES 11. Niveles y modalidades 12. Ambitos desfavorables 13. Categorías de las escuelas 14. Cla
Más detallesESTUDIO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Personas morales
ESTUDIO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Personas morales Pérez Chávez Fol Olguín Entre los tributos más importantes del sistema fiscal mexicano se encuentra el impuesto sobre la renta (ISR), el cual, por lo
Más detallesÍndice general. a) La pro hi bi ción de au toin cri mi na ción
Índice general Prólogo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 1 Introducción - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Más detallesCONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DE LA PAGINA DEL SAT Pérez Chávez Campero Fol
CONTABILIDAD ELECTRONICA Y SU ENVIO A TRAVES DE LA PAGINA DEL SAT Pérez Chávez Campero Fol De la reforma que sufrió el artículo 28 del Código Fiscal de la Federación para 2014, a partir del 1o. de enero
Más detallesCONTENIDO. Acerca de la UN/CEFACT Qué es una factura electrónica Digitalización...17
CONTENIDO Dedicatoria...3 Introducción...13 Acerca de la UN/CEFACT...14 Capítulo I. Definición de términos...15 Qué es una factura electrónica...17 Digitalización...17 Representación electrónica...18 Quién
Más detallesAPRENDIENDO A APREHENDER Técnicas de estudio
APRENDIENDO A APREHENDER Técnicas de estudio APRENDIENDO A APREHENDER Técnicas de estudio PIS TAS Dr. Hu go Sán chez Me na 2000 TÉC NI CAS DE ES TU DIO, có mo aprehen der a aprehen der! 1a. Edi ción Edi
Más detallesANALISIS INTEGRAL DE LAS DEDUCCIONES
ANALISIS INTEGRAL DE LAS DEDUCCIONES Pérez Chávez Campero Fol Con la lectura de esta obra, el lector estará en posibilidad de conocer cada una de las deducciones que, para efectos de determinar el ISR,
Más detallesCa pí tu lo X: De la Bi blio te ca y Cen tro de Re cur sos pa ra el Apren di za je
Ca pí tu lo X: De la Bi blio te ca y Cen tro de Re cur sos pa ra el Apren di za je Ar tí cu lo 10.1 Los es tu dian tes tie nen el de re cho a usar li bre men te la Bi blio te ca de la Uni ver si dad y
Más detallesARRENDAMIENTO DE INMUEBLES PERSONAS FISICAS. GUIA PRACTICA. REGIMEN FISCAL
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES PERSONAS FISICAS. GUIA PRACTICA. REGIMEN FISCAL Pérez Chávez Campero Fol Mediante el estudio de esta obra, el lector estará en posibilidad de conocer y aplicar de inmediato las
Más detallesLEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO 21 LIDE Su je tos obli ga dos 1o.- Las per so nas fí si cas y mo ra les, están obli ga das al pago del im pues - to es ta ble ci do en esta Ley res pec to de
Más detallesI DE SA RRO LLO DE LOS PRI ME ROS PRIN CI PIOS DEL DE RE CHO CRI MI NAL
In di ce ge ne ral Pre sen ta ción... En sa yo pre li mi na r: AN SELM V. FEUER BACH: Pers pec ti va ac tual de su an - tro po lo gía ju rí di ca, por EU GE NIO RAUL ZAF FA RO NI... 1. La vi da de An selm
Más detallesREGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS INDICE GENERAL Artículos
REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS INDICE GENERAL Artículos CAPITULO I...1o. al 4o. CAPITULO II De la Enajenación....5o. al 7o. CAPITULO III De la Importación de Bienes....8o.
Más detallesIN TRO DUC CIÓN AL DE RE CHO PE NAL
Ín di ce ge ne ral Prólogo a la primera edición... Pró lo go a la segunda edición... Pró lo go a la tercera edición... 9 11 15 Pri me ra Par te IN TRO DUC CIÓN AL DE RE CHO PE NAL Pro le gó me nos... 01.
Más detallesPAR TE I LAS AYU DAS PU BLI CAS Y SU SU JE CION AL DE RE CHO: AS PEC TOS GE NE RA LES DEL PRO BLE MA
In di ce ge ne ral Pa la bras pre vias de Juan Car los Cas sag ne... Pa la bras pre vias de Jo sé Luis Mar tí nez Ló pez-mu ñiz... Abre via tu ras... 9 13 37 Introducción PRESICIONES SOBRE EL TEMA ESCOGIDO:
Más detallesLA JUSTICIA PARA ADOLESCENTES EN MÉXICO ANÁLISIS DE LAS LEYES ESTATALES
LA JUSTICIA PARA ADOLESCENTES EN MÉXICO ANÁLISIS DE LAS LEYES ESTATALES INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Serie DOCTRINA JURÍDICA, Núm. 490 Je fa de Pu bli ca cio nes: Elvia Lu cía Flo res Áva los
Más detallesREGIMEN DE INCORPORACION FISCAL PERSONAS FISICAS
REGIMEN DE INCORPORACION FISCAL PERSONAS FISICAS Pérez Chávez Fol Olguín Con la entrada en vigor de la nueva Ley del ISR, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 11/XII/2013, se crea, a partir
Más detallesCÓDIGO PROCESAL PENAL DE LA NACIÓN
ÍNDICE GENERAL CÓDIGO PROCESAL PENAL DE LA NACIÓN LIBRO I DISPOSICIONES GENERALES Título I. Garantías fundamentales, interpretación y aplicación de la ley (arts. 1º a 4º) Título II. Acciones que nacen
Más detallesMANUAL DE CASOS PRACTICOS DE ISR
MANUAL DE CASOS PRACTICOS DE ISR Pérez Chávez Fol Olguín Campero Guerrero Entre los tributos más importantes del sistema fiscal mexicano se encuentra el impuesto sobre la renta (ISR), el cual, por lo general,
Más detallesIndice general DE LA PRUE BA EN MA TE RIA CRI MI NAL
Indice general Pa la bras pre vias: Karl Jo seph An ton Mit ter maier por EUGENIO RAUL ZAFFARONI. Prólogo: de Primitivo González del Alba a la edición española... 7 17 Par te Pri me ra DE LA PRUE BA EN
Más detallesCFDI, COMPROBANTES FISCALES IMPRESOS (CBB) Y CFD Tratamiento fiscal y manejo administrativo
CFDI, COMPROBANTES FISCALES IMPRESOS (CBB) Y CFD Tratamiento fiscal y manejo administrativo Pérez Chávez Fol Olguín La obligación de emitir CFDI no ha entrado en vigor de inmediato para ciertos contribuyentes,
Más detallesIEPS. Análisis práctico para su aplicación
IEPS. Análisis práctico para su aplicación Claudia Mendoza Mendoza Alberto Monroy Salinas Esta obra analiza uno de los impuestos que es considerado uno de los más complicados en nuestra legislación fiscal,
Más detallesCOMPROBANTES FISCALES DIGITALES (CFDI) Tratamiento fiscal y manejo administrativo
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES (CFDI) Tratamiento fiscal y manejo administrativo Pérez Chávez Fol Olguín A partir del 1o. de diciembre de 2017 los contribuyentes obligados a expedir CFDI por los actos
Más detallescra cla bla bra cre cle bre ble cri bli bli bri cro clo bro blo cru clu bru blu
ba be bi bo bu bra bre bri bro bru bla ble bli blo blu ca ce ci co cu cra cre cri cro cru qui cla cle bli clo clu que da dra dla fa fra fla de dre dle fe fre fle di dri dli fi fri fli do dro dlo fo fro
Más detallesEL AMOR ES MUCHO MÁS
P. Zezinho, scj EL AMOR ES MUCHO MÁS El amor auténtico - 3 - PRE SEN TA CIÓN Cuan do Fran cis co de Asís, en su im pre sio nan te hu mil - dad, com pu so su fa mo so poe ma-ple ga ria, pi dió la gra cia
Más detallesSUELDOS Y SALARIOS Personas físicas. Guía práctica
SUELDOS Y SALARIOS Personas físicas. Guía práctica Pérez Chávez Campero Fol En esta obra se analizan las disposiciones fiscales relacionadas con el régimen fiscal de sueldos y salarios, contenidas, entre
Más detallesAutotransportistas. Obligaciones fiscales. Pérez Chávez Campero Fol
Autotransportistas Obligaciones fiscales Pérez Chávez Campero Fol QUINTA EDICION 2008 Tax Edi to res Uni dos, SA de CV. Igua la 28, Col. Roma Sur. Mé xi co, 06760, DF. Tels. y Fax: 52 65 14 00 y/o 80 00
Más detallesREGIMEN DE INCORPORACION FISCAL PERSONAS FISICAS
REGIMEN DE INCORPORACION FISCAL PERSONAS FISICAS Pérez Chávez Fol Olguín El régimen de incorporación fiscal es aplicable a las personas físicas que cumplan con los requisitos siguientes: 1. Realicen únicamente
Más detallesCONSTRUCTORAS Régimen contable, fiscal y de seguridad social
CONSTRUCTORAS Régimen contable, fiscal y de seguridad social Pérez Chávez Campero Fol La escasa bibliografía referente a las empresas constructoras es el motivo de esta publicación, misma que analiza dicha
Más detallesSOCIOLOGÍA DEL DERECHO. CULTURAS Y SISTEMAS JURÍDICOS COMPARADOS VOLUMEN II
SOCIOLOGÍA DEL DERECHO. CULTURAS Y SISTEMAS JURÍDICOS COMPARADOS VOLUMEN II REGULACIÓN, CULTURA JURÍDICA, MULTICULTURALISMO, PLURALISMO JURÍDICO Y DERECHOS HUMANOS INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS
Más detalles11. In tro duc ción. El am bien te co mo ca te go ría del de re cho cons ti tu cio nal
Índice general Presentación Abreviaturas Ca pí tu lo I La constitucionalización del ordenamiento jurídico argentino n Pablo L. Manili Ca pí tu lo II La constitucionalización del derecho privado n Emilio
Más detallesLA HIPERSENSIBILIDAD DENTAL
CREMA DENTAL PARA DIENTES SENSIBLES Y ENCIAS SANGRANTES LA HIPERSENSIBILIDAD DENTAL CRE MA DEN TAL PA RA DIEN TES SEN SI BLES Y EN CIAS SAN GRAN TES Con: ni tra to de po ta sio, clo ru ro de so dio, car
Más detallesLA INS TI TU CION HIS TO RI CA. PRE VI SION EN LA LE GIS LA CION Y EN LA PRAC TI CA
In di ce ge ne ral Pa la bras pre vias a la segunda edición... Prólogo a la primera edición... 9 13 Ca pí tu lo I LA INS TI TU CION HIS TO RI CA. PRE VI SION EN LA LE GIS LA CION Y EN LA PRAC TI CA 11.
Más detallesLA SALA CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE MÉXICO COMO EXPRESIÓN DEL FEDERALISMO DEL SIGLO XXI
LA SALA CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE MÉXICO COMO EXPRESIÓN DEL FEDERALISMO DEL SIGLO XXI INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS Serie ESTUDIOS JURÍDICOS, Núm. 75 Coordinador ed i to rial: Raúl Márquez
Más detallesExsultet Adaptación a la lengua española de la versión gregoriana
A - lé - gre - se en el cie - lo el co - ro de los án - ge les, a - lé - gren - se los mi - nis - tros de Dios y por la vic de la sal - to - ria de un Rey tan gran - de re - sue - ne la trom - pe - ta
Más detallesPRH 712 PRENSA HIDRÁULICA. Atención. Lea, entienda y siga todas las instrucciones de seguridad de este manual antes de usar esta herramienta
PRH 712 NEO manual:lo 612 manual.qxd 07/04/2011 03:20 p.m. Page 1 PRH 712 Atención Lea, entienda y siga todas las instrucciones de seguridad de este manual antes de usar esta herramienta PRENSA HIDRÁULICA
Más detallesLEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO 1265 LIDE SUJETOS OBLIGADOS 1o.- Las per so nas fí si cas y mo ra les, están obli ga das al pago del im - pues to es ta ble ci do en esta Ley res pec to de
Más detallesContenido. Libro del maesto 1
Contenido Partituras del Campamento E.D.D.E.N.: Experimenta y Descubre a Dios En la Naturaleza Livin on the E.D.G.E. Al filo de su palabra) 2 L-E-T-S G-O V-A-M-O-S) 7 Shout, Here I Am! Aquí estoy) 12 You
Más detallesREGIMEN SIMPLIFICADO
REGIMEN SIMPLIFICADO De ter mi na ción de la base gra va ble del IETU del ejer ci cio Casos Prác ti cos Con for me a los ar tícu los 1o. y 4o., frac ción IV, de la LIETU, la de ter mi na ción de la base
Más detallesCS Eficiencia enerxética e enerxía solar térmica
CS Eficiencia enerxética e enerxía solar térmica Que se aprende a facer? En que ámbitos se traballa? Que ocupacións se desempeñan? Cales son os módulos deste ciclo? Que título se obtén? Ciclo formativo
Más detallesMANUAL PRACTICO DE SOCIEDADES Y ASOCIACIONES CIVILES
MANUAL PRACTICO DE SOCIEDADES Y ASOCIACIONES CIVILES Pérez Chávez - Fol Olguín - Campero Guerrero Actualmente, un número importante de personas morales se encuentran constituidas legalmente como sociedades
Más detallesPROTECCION LEGAL, FISCAL Y PATRIMONIAL DEL ASESOR FISCAL ANTE EL FENOMENO DEL LAVADO DE DINERO
PROTECCION LEGAL, FISCAL Y PATRIMONIAL DEL ASESOR FISCAL ANTE EL FENOMENO DEL LAVADO DE DINERO Mtro. Oswaldo Reyes Corona Lic. E. Federico Garcia-Jáuregui Castañón El mundo de los negocios para los asesores
Más detallesGUIA PRACTICA LABORAL Y DE SEGURIDAD SOCIAL
GUIA PRACTICA LABORAL Y DE SEGURIDAD SOCIAL Pérez Chávez Fol Olguín Los profundos cambios que se están produciendo en el mundo, especialmente en el mercado laboral, han dado lugar a nuevas formas de contratación
Más detalles