Vinculación Plan-Presupuesto para el Desarrollo. Seminario de la Red de Sistemas Nacionales de Inversión Pública (SNIP) Asunción, Paraguay Abril 2017

Transcripción

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2 Vinculación Plan-Presupuesto para el Desarrollo Seminario de la Red de Sistemas Nacionales de Inversión Pública (SNIP) Asunción, Paraguay Abril 2017

3 Contenido Proceso de vinculación-presupuesto en Guatemala Consecuencias de esa situación Quienes son los perjudicados Población demandante de Bienes y Servicios Plan Nacional de Desarrollo K atun 2032 Componentes Planificación y Presupuesto Articulación Política-Plan-Presupuesto Lecciones aprendidas de la vinculación Plan- Presupuesto Resultados obtenidos

4 PROCESO DE VINCULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO EN GUATEMALA No existía buena comunicación entre los rectores Cada entidad trabajaba con sus propias metodologías Difícil compatibilizar los resultados de las mismas Se veían como procesos aislados El presupuesto a las instituciones se asignaba de forma incremental sin verificar el cumplimiento de sus objetivos

5 Las entidades que demandan recursos del presupuesto trabajan doble El esfuerzo de las instituciones en planificar no era significativo para la asignación de recursos Los resultados de la gestión no siempre estaban orientados al ciudadano

6 QUIÉNES SON LOS PERJUDICADOS Entidades que demandan recursos del presupuesto Trabajan de más esto implica desperdicio de recursos No cumplen con su mandato Contribución poco significativa a la consecución de la Política Pública Se deslegitiman ante la sociedad Tomadores de decisión Se les dificulta gestionar la administración pública No alcanzan ha cumplir sus planes de gobierno

7 Población en general Porque no recibe los bienes y servicios que debe proveerle el Estado con consecuencias negativas en el bienestar de la población y en algunos casos genera ingobernabilidad

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9 Gestión de riesgo y adaptación al cambio climático Equidad Lineamientos estratégicos de políticas Productos estratégicos Resultados de desarrollo Componentes del Plan Nacional de Desarrollo Modernización del Estado Estado garante de los derechos humanos y conductor del desarrollo Modernización fiscal Adaptación institucional Seguridad y justicia Democracia y gobernabilidad Desarrollo Social Bienestar para la gente Infraestructura económica y social Educación Condiciones de vida en el área rural SAN Acceso a servicios de salud Acceso, tenencia y productividad de la tierra Desarrollo Económico Riqueza para todas y todos Inversión productiva Competitividad Acceso a mercados Condiciones de vida en el área rural SAN Acceso a la tierra Asentamientos humanos urbanos y rurales Ambiente y Recursos Naturales Recursos naturales hoy y para el futuro SAN Acceso a la tierra Adaptación y resiliencia ante el cambio climático Gestión integral sostenible del territorio

10 Plan Nacional de Desarrollo K atun Planificación Estratégica Institucional Planificación y Presupuesto Planificación multianual Presupuesto Multianual Planificación operativa anual Presupuesto Anual Sistema de Seguimiento

11 Análisis de Causalidad Lógica de articulación Política Plan-Presupuesto? Política publica / Gobierno Análisis problemática Problemática PDM Política de Gobierno local Priorización Priorización conjunta Política Nacional de Gobierno P1 P2 P3 C C C C C1 C2 C C C C C1 C1 P 1 Definir Resultados y el indicador de resultado: Qué se desea cambiar? Cuanto se va a cambiar? Territorialidad Quiénes? Temporalidad Forma de medición Metas (bien o servicio) Producto bien o servicio. Indicador de producto Ideas de proyectos de desarrollo PIMA POA PRESUPUESTO

12 ELEVAR NIVEL DE BIENESTAR Finalidad de la Vinculación Plan- Presupuesto POBLACIÓN CON MAYOR BIENESTAR POBLACIÓN DEMANDANTE TIEMPO

13 Niveles de la planificación Sistema Nacional de Planificación

14 Necesidades Sectorial - institucional Planes y ámbitos del SNP Plan de Desarrollo Nacional K atun 2032 Planes Desarrollo Regional Planes Desarrollo Departamentales Planes Desarrollo Municipales Políticas Públicas

15 Instrumentos para la vinculación Plan-Presupuesto en el ámbito municipal Dirección municipal de planificación Existencia de documento de gestión institucional Aprobado por CONCEJO Municipal Dirección Administrativa Financiera Municipal/DMP Presupuesto aprobado por Concejo Municipal y presentado a finanzas Visión estratégica Territorial Ideas de Proyectos de Desarrollo PDM PGL Resultados para el periodo de gobierno Programa de Inversión multianual Metas Acciones (proyectos, actividades y obras) Códigos de registro POA Presupuesto Programas Sub Programas Proyectos costos Existencia y aprobación del COMUDE. Dirección municipal de planificación POA presentado a SEGEPLAN y FINANZAS Dirección Administrativa Financiera Municipal

16 Presupuesto de Inversión por poder de Decisión Ejercicio Fiscal 2017 (Cifras en millones de quetzales y porcentajes) 6, % 2, % 4, % (*) GOBIERNO CENTRAL CONSEJOS DEPARTAMENTALES DE DESARROLLO MUNICIPALIDADES

17 Distribución del presupuesto de inversión Ejercicio Fiscal 2017 (Cifras en millones de quetzales y porcentajes) Otras Transferencias de Capital 1, % Inversión Financiera % Equipamiento de Gobierno Central % Inversión Física de los Ministerios 2, % Aporte a Municipalidades 6, % Aporte al CODEDE IVA Paz 2, % CODEDE Cooperación Solidaria % CODEDE-Fonpetrol %

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19 Lecciones aprendidas Vinculación Plan Presupuesto 1) Se ha logrado una mejor articulación entre plan y presupuesto, logrando un mayor cumplimiento tanto de las funciones del proceso de planificación como del proceso de presupuestación a nivel anual y multianual. 2) Se cuenta con un marco fiscal de mediano plazo suficientemente desarrollado, de un adecuado proceso de formulación presupuestaria y el uso de una apropiada clasificación funcional programática del presupuesto son indispensables para tal articulación. 3) Existe una mayor determinación derivado del Plan Nacional de Desarrollo, para la determinación de las prioridades de gasto en el ciclo presupuestario, sobre arreglos institucionales en cada espacio y tiempo, así como de los instrumentos y mecanismos de articulación disponibles.

20 4) Se ha fortalecido y promovido la entrega eficiente de bienes y servicios públicos y asignar los recursos públicos de acuerdo a la política general de Gobierno, prioridades, y metas consideradas en el Plan de Desarrollo ) Se cuenta con la información necesaria sobre costos por actividades, indicadores de desempeño y mecanismos de monitoreo y evaluación de la gestión, y orientación para el logro de fines y no sólo la ejecución de medios. 6) Se ha avanzado hacia una institucionalidad fortalecida, que asegura altos estándares de calidad y estabilidad de la burocracia, en particular de los mandos intermedios, ya que la rigidez de la burocracia puede ser más perjudicial que la rigidez presupuestaria.

21 7) Se le ha dado un mejor cumplimiento a las prioridades de política gubernamental la cuales están contenidas explícitamente en un Plan Nacional de Desarrollo que sirve de guía para la determinación a mediano y largo plazo de las prioridades de gasto en función del ciclo presupuestario. 8) Se ha elaborado un modelo de Presupuesto el cual marca de manera específica la determinación de las orientaciones del gasto, sin que haya un condicionamiento o referencia explícita a metas del Plan Nacional de Desarrollo. 9) La Secretaría de Planificación y Programación de la Presidencia conjuntamente con el Ministerio de Finanzas Pública han fortalecido los procesos de administración y gestión presupuestaria para alcanzar una mayor eficacia y eficiencia en los recursos disponibles.

22 10) Se ha logrado que el proceso sea un contrapeso efectivo a las capacidades de las finanzas públicas para determinar los incentivos que guíen el comportamiento no sólo de la administración financiera en particular, sino de la gestión pública en general). 11) Se ha mejorado considerablemente la relación entre el rector de la Planificación y el de Presupuesto a través de la implementación de la Gestión por resultados, 12) Se cuenta con una guía conceptual de planificación y presupuesto por resultados para el sector público de Guatemala que ha coadyuvado a avanzar en la definición de resultados estratégicos.

23 Resultados Obtenidos Se cuenta con un marco de la Gestión por Resultados en la Administración pública fortalecido. Se ha implementado el Plan Nacional de Desarrollo Nuestra Guatemala 2032 Katún Se han fortalecido los procesos de Planificación a nivel sectorial o multisectorial; institucional; regional y municipal.

24 Se ha implementado un sistema integral de seguimiento y evaluación de la Planificación Nacional. Se ha cumplido con el compromiso político en los diferentes niveles para la institucionalización de los procesos de Planificación y Asignación de Recursos para lograr efectivamente los efectos e impactos esperados en las condiciones de vida de la población guatemalteca.

25 GRACIAS POR SU ATENCIÓN.