Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Coahuila ORGANISMO PÚBLICO DESCENTRALIZADO DEL GOBIERNO ESTATAL

Transcripción

1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DEL 2012 ACTIVO 30 DE JUNIO 30 DE JUNIO 30 DE JUNIO 30 DE JUNIO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes de efectivo (Nota 5) Cuentas por Pagar a corto plazo Efectivo 23,717 23,717 Servicios Personales 0 0 Bancos/Tesorería 24,476,899 31,867,717 Proveedores (Nota 8A) 227, ,491 Retenciones y contribuciones (Nota 8B) 3,250,891 2,348,678 Suma Efectivo y equivalentes de efectivo 24,500,616 31,891,434 Otras cuentas por pagar a corto plazo (Nota 8C) 415, ,910 Efectivo o equivalentes de efectivo a recibir (Nota 6) Suma Cuentas por pagar a corto plazo 3,893,771 3,358,079 Deudores Diversos 2,290,448 1,996,300 TOTAL PASIVO CIRCULANTE 3,893,771 3,358,079 Suma Efectivo o equivalentes de efectivo a recibir 2,290,448 1,996,300 Bienes o servicios a recibir Anticipos a corto plazo 30, ,712 Suma Bienes o servicios a recibir 30, ,712 TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 26,821,898 34,204,446 ACTIVO NO CIRCULANTE Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso HACIENDA PUBLICA / PATRIMONIO Terrenos 59,477,981 59,477,981 Hacienda Pública/Patrimonio contribuido Edificios no habitacionales 52,954,671 52,716,794 Aportaciones 167,396, ,780,630 Donaciones de capital 3,647,390 1,146,400 Suma Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso (Nota 7A) 112,432, ,194,775 Suma Hacienda Pública/Patrimonio contribuido 171,043, ,927,030 Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración 14,975,711 12,533,142 Hacienda Pública/Patrimonio Generado Mobiliario y Equipo Educacional y recreativo 43,072,546 37,419,967 Resultados del ejercicio Ahorro/Desahorro -3,878, ,235 Equipo de transporte 800, ,147 Resultados de ejercicios anteriores 27,044,442 31,397,603 Suma Bienes Muebles (Nota 7B) 58,848,663 50,732,256 Suma Hacienda Pública/Patrimonio Generado 23,166,004 30,846,368 TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE 171,281, ,927,031 TOTAL HACIENDA PUBLICA / PATRIMONIO 194,209, ,773,398 TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PUBLICA / TOTAL DE ACTIVO 198,103, ,131,477 PATRIMONIO 198,103, ,131,477 1

2 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO DEL 2012 AL 30 DE JUNIO DEL DE JUNIO 30 DE JUNIO INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión: Ingresos por venta de bienes y servicios producidos en establecimientos del gobierno 10,972,646 9,872,863 Participaciones, Aportaciones,Transferencias Aportaciones 54,188,352 51,466,242 Otros Ingresos y Beneficios Otros ingresos financieros 329, ,261 Otros Ingresos y Beneficios varios 69, ,560 TOTAL DE INGRESOS (Nota 11) 65,559,817 62,320,926 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS Gastos de funcionamiento Servicios Personales 57,559,369 50,120,920 Materiales y Suministros 2,839,772 2,626,764 Servicios Generales 6,957,611 7,574,716 Suma Gastos de funcionamiento 67,356,752 60,322,400 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Otros Gastos 2,081,503 2,549,761 Suma Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 2,081,503 2,549,761 Total de Gastos y otras Pérdidas (Nota 12) 69,438,255 62,872,161 Ahorro/Desahorro Neto del Ejericicio -3,878, ,235 2

3 ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO DEL 1 DE ENERO DEL 2012 AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Concepto Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por cambios de valor (Nota 10) Hacienda Pública/Patrimonio Neto al final del ejercicio anterior 166,900,862 31,947,761-4,903,319 Resultados del ejercicio: Ahorro/Desahorro 4,903,319 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio 2012 Actualizaciones y donaciones de capital 0 Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio (Nota 9) 4,142,576 Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio neto del ejercicio Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro -4,903,319-3,878,438 Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio ,043,438 27,044,442-3,878,

4 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO 2012 AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Flujos de Efectivo de las Actividades de Gestión Origen Ingresos por ventas de bienes y servicios producidos en establecimientos del Gobierno 30 DE JUNIO 30 DE JUNIO ,972,646 9,872,863 Participaciones, Aportaciones,Transferencias Aportaciones 54,188,352 51,466,242 Otros ingresos y Beneficios 398, ,821 SUMA ORIGEN 65,559,817 62,320,926 Aplicación Servicios Personales 57,559,369 50,120,920 Materiales y suministros 2,839,772 2,626,764 Servicios generales 6,957,611 7,574,716 SUMA APLICACIÓN 67,356,752 60,322,400 Flujos netos de Efectivo por actividades de Operación -1,796,935 1,998,526 Flujos de efectivo de las actividades de inversión Origen Otros Aplicación Bienes Inmuebles y muebles (Nota 14) 2,081,503 2,549,761 Construcciones en proceso (obra pública) Otros SUMA APLICACIÓN 2,081,503 2,549,761 Flujos netos de efectivo por actividades de inversión -2,081,503-2,549,761 Flujo de efectivo de las actividades de financiamiento Origen Incremento de otros pasivos 358,312 Disminución de activos financieros 4,550,481 Otros SUMA ORIGEN 358,312 4,550,481 Aplicación Disminución de otros pasivos 1,534, ,749 Incremento de activos financieros 159, ,689 Incremento de otros activos SUMA APLICACIÓN 1,694, ,438 Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento -1,336,489 3,829,043 Incremento/Disminución Neta en el efectivo y equivalentes al efectivo (Nota 15) -5,214,927 3,277,808 Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del Ejercicio (Nota 13) 29,715,543 28,613,626 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del Ejercicio (Nota 13) 24,500,616 31,891,434 4

5 REPORTE ANALITICO DEL ACTIVO DEL 1 DE ENERO 2012 AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Cuenta Contable Saldo Inicial Cargos del Abonos del Saldo Final Flujo del (SI) Período Período (SF) Período (SI-SF) =(1+2-3) (1-4) 1 ACTIVO 1.1 ACTIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes Efectivo 23,717 23, Bancos/Tesorería 29,691, ,732, ,947,505 24,476,899 5,214, Derechos a recibir Efectivo o equivalentes Deudores diversos por cobrar a corto plazo 2,130,622 3,423,637 3,263,811 2,290, , Derechos a recibir bienes o servicios Anticipos a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo 30, , ,648 30, ACTIVO NO CIRCULANTE Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos 59,477,981 59,477, Edificios no residenciales 52,954,671 52,954, Bienes muebles Mobiliario y Equipo de Administración 13,584,125 1,391,586 14,975,711-1,391, Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 40,321,557 2,750,989 43,072,546-2,750, Equipo de Transporte 800, , Depreciación, Deterioro y Amortización acumulada de bienes Depreciación Acumulada de bienes Inmuebles Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 0 0 SUMAS 199,015, ,497, ,409, ,103, ,526 5

6 ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES AL 30 DE JUNIO DEL 2012 Fuente del Ingreso Ley de Ingresos Estimado Modificado Devengado Recaudado Avance de Recaudación Recaudación/Esti mación VIII PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 111,876, ,876,710 54,188,352 48% ESTADO ANALITICO DE INGRESOS POR FUENTE DE CONTRIBUCION NO TRIBUTARIOS V INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PRODUCIDOS EN ESTABLECIMIENTOS DE GOBIERNO 16,281, ,281,000 11,371,465 70% OTROS INGRESOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS SUBTOTAL NO TRIBUTARIOS 16,281, ,281,000 11,371,465 70% TOTALES 128,157, ,157,710 65,559,817 51% 6