NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS

Transcripción

1 NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS Notas a los Estados Financieros A Diciembre 31 de 2012 En cumplimiento a lo contemplado en el Decreto reglamentario 2649 de 1993, se presenta las NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS. las cuales forman un todo indivisible y son parte integral de los Estados Financieros de Propósito General, del período contable a Diciembre 31 de 2012 I. GENERALIDADES: La matrícula mercantil renovada y registrada en la Cámara de Comercio del Cauca el 17 de diciembre de 2003 bajo la matricula No , además de tener matriculados los siguientes establecimientos: NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS. Se encuentran registrados en Cámara de Comercio del Cauca los libros oficiales Libro Mayor y Balances, Libro Inventarios y Balances y libro diario; el Número de Identificación Tributaria (NIT) es el ,975-7; con permiso de salud expedido por la Dirección Departamental de Salud del Cauca. El objeto principal es la prestación de servicios de cuidado intensivo intermedio mínimo neonatal así como consulta de alto riesgo y seguimiento a pacientes recién nacidos, de acuerdo a las normas establecidas por el Ministerio de Salud para Instituciones Prestadoras de Salud de carácter Privado y bajo la vigilancia de la Superintendencia Nacional de salud, su domicilio y administración principal es en la Cra 7 14N 28 Barrio el Recuerdo. II. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES: Se utiliza el sistema de CONTABILIDAD DE CAUSACION. La contabilidad y los Estados Financieros de NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS se ciñen a los Principios, normas y prácticas de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia (Decreto 2649 de 1990), además lo contemplado en la ley 43 de 1990, ley 222 de 1995 y demás normas sobre la materia. Nota No 1. DISPONIBLE Se tiene como política el mantener los recursos disponibles para el pago de las obligaciones con los proveedores y demás gastos operativos en Fondos Comunes. A 31 de Diciembre de 2012 los valores Disponibles se componen como sigue: Efectivo en Caja 2,119, ,757, Bancos 159,194, ,984, Total Disponible 161,313, ,742, Nota No 2. DEUDORES Representa los valores que adeudan terceras personas a la Neonatología del Cauca SAS por concepto de servicios de salud prestados a clientes, cuentas por cobrar a socios, anticipos y avances, anticipo de impuestos, cuentas por cobrar a trabajadores y deudores varios menos la Provisión de Cartera.

2 CLIENTES Representa los valores a favor de Neonatología del Cauca SAS que nos adeudan terceros Personas Jurídicas como IPS, EPS, así mismo Personas Naturales, por venta de servicios de salud a crédito, respaldados con factura de venta, cuya numeración fue autorizada por la DIAN. Se calcula una Provisión General de Cartera en forma mensual, en concordancia con el articulo 75 del decreto reglamentario No187 de 1975 expedido por la DIAN. A 31 de Diciembre de 2012 la cuenta de Deudores se compone como sigue: Edades Dic-12 Dic-11 SIN VENCER VENCIDA DE 1 A 30 DIAS VENCIDA DE 31 A 60 DIAS VENCIDA DE 61 A 90 DIAS VENCIDA DE 91 A 180 DIAS 1,686,742, ,028,160, ,975, ,827, ,348, VENCIDA DE 181 A 360 DIAS 968,801, VENCIDA DE MAS DE 360 DIAS 3,257,298, (VER ANEXO DEUDORES) SALDO CARTERA CONTABLE Provisión Cartera Ordinaria Giros para abono a cartera 8,601,154, ,303,718, (825,873,293.00) (825,545,528.72) 1,534,666, ,101, ,646, ,979, ,207,186, ,530,914, ,946,073, ,468,566, ,929,515, (755,361,765.52) Nota No 3. ANTICIPOS Y AVANCES ANTICIPOS, AVANCES Y DEPOSITOS La cuenta Anticipos y avances representan los valores entregados a proveedores, contratistas, empresas vinculadas para compras y servicios. A 31 de Diciembre de 2012 la cuenta de Anticipos y Avances se componen como sigue:

3 Proveedores Contratistas 50,374, ,290, Anticipo a Trabajadores 11,994, Total Anticipos, Avances y Depósitos 196,659, Nota No ,849,495 1,621, ,287, ,064, ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 160,973, ,190,238 A 31 de Diciembre de 2012 la cuenta de Anticipo de Impuestos y Contribuciones se componen como sigue: Retención en la fuente 543,556, Saldo a favor Impuesto de Renta 452,776, Total Anticipos de Impuestos y Contribuciones 996,332, ,792, ,776, ,568, Nota No 5. CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES Representa los valores girados como anticipo a empleados y anticipo por compras. A 31 de Diciembre de 2012 las Cuentas por Cobrar a Trabajadores se componen como sigue: Anticipo a Empleados 728, , Préstamos a Trabajadores (139,195.00) Total Cuentas por Cobrar a Trabajadores 728, , DEUDORES VARIOS A 31 de Diciembre de 2012 la cuenta Deudores Varios está representado en Préstamo de Medicamentos, Anticipo de Contratos, Embargos y Otros Deudores Total Otras Cuentas por Cobrar 728, ,805.00

4 Nota No 6. INVENTARIOS A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta de Inventarios se compone como sigue: Medicamentos 26,344, ,236, Material Médico Quirúrgico 37,993, ,124, Materiales para Imagenología (117,070.00) Productos terminado 6,207, Elementos de Papelería y Útiles de Oficina 2,058, Total Inventarios 72,603, , ,201, ,710, Nota No 7. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO A 31 de Diciembre de 2012 Propiedad Planta y Equipo se compone como sigue: Propiedad Planta y Equipo Dic-12 Dic-11 Terrenos Total Terrenos Construcciones en Curso Total Construcciones en Curso Edificios - Cangurito 46,855, ,855, ,855, ,855, ,192, ,192, Subtotal Construcciones y Edificaciones 25,192, ,192, Depreciación Acumulada (Construcciones y Edificaciones) (25,192,281.00) (13,812,578.64) Total Edificios ,379, Equipo Médico Científico 1,276,706, ,272,686, Maquinaria y equipo 268,456, ,615, Sub total Equipo Medico 1,545,163, ,533,301, Depreciación Acumulada (Maquinaria y Equipo) (161,929,952.80) (211,765,668.00) Depreciación Acumulada (Equipo Medico) (1,272,686,807.40) (1,069,953,538.85) Total Equipo Médico 110,546, ,582,786.83

5 Científico Equipo de Oficina 29,064, ,804, Depreciación Acumulada (Equipo de Oficina) (25,804,497.98) (15,017,108.42) Total de Equipo de Oficina 3,260, ,787, Equipo de Computación y Comunicación 67,419, ,921, Depreciación Acumulada (Equipo de Computacion) (64,921,957.24) (18,899,016.28) Total de Equipo de Computación y Comunicación 2,497, ,022, Total Propiedad Planta y Equipo 163,159, ,628, Total Depreciación Acumulada -1,550,535, ,329,447, DEPRECIACION ACUMULADA La Depreciación contable se aplica utilizando el método de Línea Recta. Nota No 8. INVERSIONES PERMANENTES A 31 de Diciembre de 2012 la cuenta de Inversiones se componen como sigue: Concepto % Dic-12 Dic-11 ACCIONES No. acc o aportes 1,905,841, ,905,841, Clinica La Estancia S.A % 1,905,841, ,905,841, CUOTAS O PARTES DE INTERES 2,423, ,752, Coomeva Cooperativa Total Inversiones Permanentes 2,423, ,752, ,908,265, ,907,593, ,568,091.19

6 Nota No 9. DEUDAS DE DIFICIL COBRO CALI SALUD 40,306,529 40,306,530 DEPARTAMENTO DEL CAUCA SECRETARIA DE SALUD 6,966,808 6,966,809 E.P.S. SALUD CONDOR S.A. 376,270,532 43,991,538 ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD INDIGENA MALLAMAS 103,005,385 SALUD VIDA S.A. E.P.S 666,159,921 37,739,287 SELVA SALUD 31,984,796 Total Deudas de Difícil Cobro 1,089,703, ,994, Provisión Cartera Deudas de (176,259,170.00) Difícil Cobro (249,035,201.00) Nota No 10. DIFERIDOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Representa los gastos pagados por anticipado que realiza Neonatología del Cauca SAS en desarrollo de su actividad, los cuales se deben amortizar durante el período en que se reciben los servicios o se causen los costos o gastos. A 31 de Diciembre De 2012 los Gastos Pagados por Anticipado se componen como sigue: Seguros 13,362, Total Gastos Pagados por Anticipado 13,362, ,093, ,093, CARGOS DIFERIDOS A 31 de Diciembre De 2012 los Cargos Diferidos se componen como sigue: Programas para computador 1,693, Impuestos Diferidos 55,910, Descuentos condicionados 14,600, Total Cargos Diferidos 70,510, Total Diferidos 83,873, ,843, ,537, ,630,381.00

7 Nota No 11. VALORIZACIONES Registra la diferencia entre el valor en Libros y el Avalúo Comercial realizados en el 2006 del Edificio donde funciona UCI y Pediatría y la Construcción en Curso de la Neonatología del Cauca SAS Acciones Valorización de Acciones 487,442, Valorización de Acciones 487,442, ,442, ,442, Nota No ,446,251, OBLIGACIONES FINANCIERAS 12,025,729, Representa el valor de las Obligaciones contraídas por Neonatología del Cauca SAS, mediante la obtención de recursos provenientes de establecimientos de crédito, o de otras Instituciones Financieras u otros entes distintos de los anteriores, también incluye los compromisos de recompra de inversión y cartera negociada, en el corto y largo plazo. A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta Obligaciones Financieras se compone como sigue: Pagarés - Banco de Bogotá 299,765, Créditos Largo Plazo - Banco de Bogotá 85,718, ,000, ,635, Factoring - Inversiones Ym 109,047, ,497, Totales Obligaciones Financieras 494,531, ,133, ,603,252, ,108,720, Nota No 13. PROVEEDORES Comprende las Obligaciones contraídas por Neonatología del Cauca SAS para la adquisición de bienes tales como medicamentos, insumos, materiales y compra de equipos. A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta de proveedores se compone como sigue: Proveedores Nacionales 1,791,454, ,352,267, Total Proveedores 1,791,454, ,352,267,913.00

8 Nota No 14. CUENTAS POR PAGAR A 31 de Diciembre De 2012 las cuentas por pagar se componen como sigue Costos y Gastos por pagar Deudas con accionistas o socios 18,732, Retenciones y Aportes de Nómina 97,804, Acreedores Varios 2,438,376, ,322,856, ,182, ,732, ,856, ,617, Impuesto industria y Comercio 357, Subtotal Cuentas por Pagar 2,581,452, ,471,062, El mayor rubro lo representa la cuenta Costos y Gastos por pagar, en la cual se registran las obligaciones originadas por la Prestación de Servicios, tales como, Gastos Financieros, Honorarios, Servicios y Arrendamientos entre otros. A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta Costos y Gastos por Pagar se componen como sigue Costos y Gastos por Pagar Dic-12 Dic-11 GASTOS FINANCIEROS 57,433, ,089, HONORARIOS 2,369,439, ,203,757, SERVICIOS ARRENDAMIENTOS SERVICIOS PUBLICOS 2,816, ,242, ,415, ,602, ,853, ,523, GASTOS DE REPRESENTACION Total Costos y Gastos por Pagar 29, , ,438,376, ,322,856, RETENCIONES EN LA FUENTE A 31 de Diciembre De 2012 la Retención en la Fuente se componen como sigue:

9 Retenciones en la Fuente 43,275, ,789, Total Retención en la Fuente 43,275, ,789, Nota No 15. IMPUESTOS, GRAVAMENES, TASAS Y CONCILIACIONES A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta de Impuestos, Gravámenes, Tasas y Conciliaciones se compone como sigue: Impuesto de Renta Impuesto al Patrimonio Totales Impuestos, Gravámenes, Tasas y Contribuciones 256,036, ,036, ,909, ,843, ,945, ,879, IMPUESTO AL PATRIMONIO Impuesto al Patrimonio - Corto Plazo (834.00) 97,843, Impuesto al Patrimonio - Largo Plazo 55,910, Totales Impuesto al Patrimonio 55,909, ,843, Nota No 16. OBLIGACIONES LABORALES POR PAGAR Corresponde al valor adeudado por Neonatología del Cauca SAS por concepto de nómina y prestaciones sociales consolidadas por pagar a los trabajadores vinculados por medio de contrato laboral. A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta de Obligaciones Laborales por Pagar se compone como sigue: Salarios por Pagar Cesantías Consolidadas Intereses sobre las Cesantías 146,784, ,385, ,815, ,911, ,171, ,541, Vacaciones 65,000,107.00

10 Total Obligaciones Laborales por Pagar 69,978, ,963, ,624, Nota No 17. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES A 31 de Diciembre De 2012 las cuentas de Pasivos Estimados y Provisiones se compone así: Para Costos y Gastos 1,011,643, ,031,256, Para Obligaciones Fiscales- Impuesto de Renta 102,177, ,354, Para Obligaciones Fiscales- Intereses de Mora Dian 7,809, Total Pasivos Estimados y 1,139,168, Provisiones 1,043,420, A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta Costos y gastos se componen como sigue: Gastos Financieros Honorarios Servicios Total Costos y Gastos 1,011,643, ,000, ,000, ,063, ,869, ,579, ,387, ,031,256, Nota No 18. PASIVOS DIFERIDOS A 31 de Diciembre De 2012 el saldo de esta cuenta está representado al impuesto causado en el año 2005 Impuestos Diferidos 52,513, Total Pasivos Diferidos ,513, Nota No 19. ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS Anticipos Recibidos de Clientes Representa el valor recibido de nuestros clientes y no aplicados a facturas o que están pendiente por cruzar

11 A 31 de Diciembre De 2012 la cuenta Anticipos Recibidos de Clientes se componen como sigue: Por prestación de servicios de Salud 3,107, Total Anticipos Recibidos de Clientes 3,107, Nota No 20. CAPITAL A 31 de Diciembre De 2012, la cuenta de Capital se compone como sigue: Concepto Accio nes Dic-12 Dic-11 Capital Social 20,057 2,005,700, ,005,393, Total Capital Social Suscrito y pagado 20,057 2,005,700, ,005,393, Nota No 21. RESERVAS A 31 de Diciembre De 2012 el saldo de la cuenta Reservas se compone como sigue: Reserva Legal 305,787, ,787, Total Reserva Legal 305,787, ,787, Nota No 21 A. UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES A 31 de Diciembre De 2012 el saldo de la cuenta de Utilidad de ejercicios anteriores se compone como sigue: Perdida o Déficit del Ejercicio Utilidad De Ejercicios Anteriores (135,252,412.74) Total Reserva Legal 1,748,635, ,883,888, ,846,958, ,846,958,605.15

12 Nota No 21 B. REVALORIZACION DEL PATRIMONIO A 31 de Diciembre De 2012 el saldo de la cuenta Revalorización del Patrimonio se compone como sigue: De Capital Social 10,184, ,184, De Reservas y Fondos 8,654, ,654, De resultados de Ejercicios 42,380, anteriores 42,380, Total Reserva Legal 61,218, ,218, Nota No 22. SUPERAVIT POR VALORIZACIONES A 31 de Diciembre De 2012 el saldo de la cuenta Reservas se compone como sigue: De Inversiones 487,442, ,442, Total Reserva Legal 487,442, ,442, Nota No 23. INGRESOS OPERACIONALES Corresponde a los valores facturados por concepto de servicios de salud, prestados a clientes y terceros. A 31 de Diciembre De 2012 los ingresos Operacionales se componen de la siguiente forma: INGRESOS OPERACIONALES Ingresos Operacionales 11,454,157, ,612,571, Menos: Devoluciones, Rebajas y Descuentos (280,221,904.00) (254,543,405.00) Total Ingresos Netos 11,173,935, Operacionales 11,358,028, # REF!

13 Nota No 24. COSTOS PRESTACION SERVICIOS Comprende los valores causado por concepto de prestación de servicios de salud, acumuladas por unidades funcionales, practicando las retenciones del caso y soportadas con documento válido. A 31 de Diciembre De 2012 el Costo por Prestación de Servicios de Salud se compone de la siguiente forma: Costos por área de Servicio Dic-12 Dic-11 Suministros Recurso Humano Arrendamientos Seguros Servicios Mantenimiento y Reparación Depreciaciones Diversos Total Costos Prestación Servicios 2,782,293, ,259,829, ,275,484, ,119,972, ,497, ,618, ,985, ,734,187, ,113, ,009, ,921, ,307, ,434, ,496, ,252,918, ,841,234, Nota No 25. GASTOS DE ADMINISTRACION 20,966,992, ,714,074, Representa los valores causados por las erogaciones necesarias para el normal funcionamiento administrativo de Neonatología del Cauca SAS como: Gastos de personal, Honorarios, Impuestos tasas y gravámenes, contribuciones y afiliaciones, arrendamientos, seguros, legales, servicios, mantenimiento, gastos de viaje, depreciaciones, amortizaciones, materiales repuestos y accesorios y otros. A 31 de Diciembre De 2012 los Gastos de Administración son: Total Gastos 636,990, ,330,077, ,997,938.14

14 Nota No 26. INGRESOS NO OPERACIONALES A 31 de Diciembre De 2012 los Ingresos No Operacionales se componen como sigue: Ingresos No Operacionales Dividendos y Participaciones Recuperaciones Diversos Ingresos de ejercicios anteriores Total Ingresos no Operacionales 73,532, ,878, ,711, ,423, ,660, ,883, ,927, ,804, ,547, ,275, Nota No. 27. GASTOS FINANCIEROS Representa los valores causados y/o pagados por concepto de Gastos y comisiones bancarias, intereses corrientes, de sobregiro y moratorios, impuesto del 4x1000 con entidades financieras, intereses de mora, descuentos comerciales, intereses y comisiones pagadas a particulares. A 31 de Diciembre De 2012 los Gastos Financieros se componen de la siguiente forma: Gastos Financieros - Intereses Intereses Corrientes 137,315, ,732, Intereses Moratorios 15,884, ,746, Total Gastos Financieros - Intereses 153,200, ,479, Otros Gastos Financieros Impuesto de Emergencia Económica 46,881, ,027, Gastos y comisiones Bancarias Otros Gastos Financieros 4,442, , Comisiones 3,175, Descuentos Comerciales Condicionados 181,037, Intereses sobregiro 1,107, ,682, ,952, ,874,415.00

15 Multas y Sanciones 226, ,232, Otros - Cargo por Iva 981, Total Otros Gastos Financieros 238,383, ,769, Total Gastos Financieros 391,583, ,248, Nota No. 28. GASTOS EXTRAORDINARIOS A 31 de Diciembre De 2012 los Gastos Extraordinarios se componen de la siguiente forma: Del Presente Ejercicio Impuestos Asumidos 60, ,416, , Extraordinarios Diversos 14,601, Gastos Diversos , Total Gastos Extraordinarios del Presente Ejercicio 14,662, ,437, De Ejercicios Anteriores Costos y Gastos de Ejercicios Anteriores 1,620, ,203, Total Gastos Extraordinarios de Ejercicios Anteriores 1,620, ,203, Total Gastos Extraordinarios 16,282, ,641,255.53

16 Nota No. 29. PROVISION IMPUESTOS DE RENTA A 31 de Diciembre De 2012 la Provisión de Impuesto de Renta se componen de la siguiente forma: Provisión de Impuesto de Renta Total Provisión Impuesto de Renta 37,500, ,354, ,500, ,354, Popayán, 31 de enero del 2013 JORGE ENRIQUE GOMEZ PAZ Representante Legal LORENA LUNA ROSERO Contadora Publica Tarjeta Profesional T

17 NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS. Balance General Comparativo A Diciembre 31 de CONCEPTO Nota Dic-12 Valores % Valores % Valores % ACTIVO Dic-11 Variación Activo Corriente Disponible 1 161,313, % 314,742, % -153,428, % Deudores Clientes 2 7,303,718, % 8,471,353, % -1,167,635, % Provisión Clientes 2-825,873, % -755,361, % -70,511, % Anticipos y Avances 3 196,659, % 160,973, % 35,686, % Anticipos de Impuestos y Contribuciones 4 996,332, % 602,568, % 393,764, % Otras Cuentas por Cobrar 5 728, % 153, % 574, % Inventarios 6 72,603, % 347,710, % -275,106, % TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,905,483, % 9,142,140, % -1,236,657, % Activo No Corriente PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 7 163,159, % 366,628, % -203,468, % Terrenos 46,855, % 46,855, % % Construcciones en Curso % % % Edificios 25,192, % 25,192, % % Equipo Médico 1,545,163, % 1,533,301, % 11,861, % Equipo de Oficina 29,064, % 25,804, % 3,260, % Equipo de Computación y Comunicación 67,419, % 64,921, % 2,497, % Subtotal Propiedad, Planta y Equipo 1,713,695, % 1,696,075, % 17,619, % Depreciación Acumulada -1,550,535, % -1,329,447, % -221,087, % Inversiones Permanentes 8 1,908,265, % 1,907,593, % 671, % Deudas de Dificil Cobro 9 1,089,703, % 263,994, % 825,709, % Provisión Deudas de Dificíl Cobro 9-249,035, % -176,259, % -72,776, % Diferidos 10 83,873, % 129,630, % -45,757, % VALORIZACIONES ,442, % 487,442, % 707,847, % De Inversiones 487,442, % 487,442, % % TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,483,409, % 2,979,030, % 504,378, % TOTAL ACTIVO 11,388,892, % 12,121,171, % -732,278, % JORGE ENRIQUE GOMEZ PAZ Representante Legal LORENA LUNA ROSERO Contadora Publica Tarjeta Profesional T MARIO JAIR CAMPO TROCHEZ Revisor Físcal Tarjeta Profesional T

18 NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS. Balance General Comparativo A Diciembre 31 de CONCEPTO Nota Dic-12 Dic-11 Variación Valores % Valores % Valores % PASIVO Pasivo Corriente Obligaciones Financieras ,765, % 797,133, % -497,367, % Proveedores 13 1,791,454, % 2,352,267, % -560,813, % Cuentas por Pagar 14 2,581,452, % 2,471,062, % 110,389, % Retención en la Fuente por Pagar 14 43,275, % 72,789, % -29,514, % Impuestos, Gravámenes y Tasas ,035, % 353,879, % -97,844, % Obligaciones Laborales ,963, % 369,624, % 34,339, % Provisión Impuesto de Renta ,177, % 4,354, % 97,822, % Pasivos Estimados 17 1,036,990, % 1,039,065, % -2,075, % Pasivos Diferidos % 52,513, % -52,513, % Anticipos y Avances Recibidos 19 3,107, % % 3,107, % TOTAL PASIVO CORRIENTE 6,518,222, % 7,512,692, % -994,469, % Pasivo a Largo Plazo Obligaciones Financieras ,766, % 0.00% 194,766, % Impuestos, Gravámenes y Tasas (Imp Patrimonio) 15 55,910, % % 55,910, % PASIVO A LARGO PLAZO 250,676, % % 250,676, % TOTAL PASIVO 6,768,899, % 7,512,692, % -743,793, % PATRIMONIO Capital Suscrito y Pagado 20 2,005,700, % 2,005,393, % 306, % Reservas Legales ,787, % 305,787, % % Revalorización patrimonial 21 61,218, % 61,218, % % Utilidad de Ejercicios Anteriores 21 1,748,635, % 1,883,888, % -135,252, % Utilidad del Ejercicio 11,208, % -135,252, % 146,460, % Superavit por Valorizaciones ,442, % 487,442, % % TOTAL PATRIMONIO 4,619,993, % 4,608,479, % 11,514, % TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11,388,892, % 12,121,171, % -732,278, % JORGE ENRIQUE GOMEZ PAZ Representante Legal LORENA LUNA ROSERO Contadora Publica Tarjeta Profesional T MARIO JAIR CAMPO TROCHEZ Revisor Físcal Tarjeta Profesional T

19 NEONATOLOGIA DEL CAUCA SAS. Estado de Resultados comparativo Enero 1 al 31 de Diciembre de Dic-12 Dic-11 Variación PROMEDIO CONCEPTO Nota Valores % Valores % Valores % Ingresos Operacionales Ingresos Operacionales 23 11,173,935, % 11,358,028, % -184,093, % 931,161, ,502, INGRESOS NETOS 11,173,935, % 11,358,028, % -184,093, % 931,161, ,502, Costos Prestación de Servicios de Salud 24 10,252,918, % 9,841,234, % 411,683, % 854,409, ,102, UTILIDAD BRUTA 921,017, % 1,516,793, % -595,776, % 76,751, ,399, Gastos de Administración ,703, % 677,931, % -184,228, % 41,141, ,494, Provisión de Cartera ,287, % 652,145, % -508,858, % 11,940, ,345, Total Gastos Operacionales 636,990, % 1,330,077, % -693,086, % 53,082, ,839, UTILIDAD OPERACIONAL 284,026, % 186,716, % 97,309, % 23,668, ,559, Ingresos No Operacionales 26 99,014, % 15,615, % 83,398, % 8,251, ,301, Ingresos No Operacionales Dividendos y Participaciones 26 73,532, % 315,660, % -242,127, % 6,127, ,305, Gastos Financieros Intereses ,200, % 270,479, % -117,279, % 12,766, ,539, Otros Gastos Financieros ,383, % 315,769, % -77,386, % 19,865, ,314, Gastos no Operacionales 28 16,282, % 62,641, % -46,358, % 1,356, ,220, Total Gastos No Operacionales 407,865, % 648,889, % -241,024, % 33,988, ,074, UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 48,708, % -130,897, % 179,605, % -2,068, ,213, Provisión Impuesto de Renta 29 37,500, % 4,354, % 33,145, % 3,125, , UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 11,208, % -135,252, % 146,460, % -5,193, ,576, ok Las Notas y los Estados Financieros forman un todo indivisible con los estados (Ley 222 de 1995) # REF! JORGE ENRIQUE GOMEZ PAZ Representante Legal LORENA LUNA ROSERO Contadora Publica Tarjeta Profesional T MARIO JAIR CAMPO TROCHEZ Revisor Físcal Tarjeta Profesional T