ODONTORED SEGUROS DENTALES S.A. DE C.V. Balance General al 31 de Diciembre de 2014 ( Cifras en Pesos )

Transcripción

1 ODONTORED SEGUROS DENTALES S.A. DE C.V. Balance General al 31 de Diciembre de Activo 200 Pasivo 210 Reservas Técnicas 1,963, Inversiones 3,827, De Riesgos en Curso 1,498, Vida 111 Valores y Operaciones con Productos Derivados 1,500, Accidentes y Enfermedades 1,498, Daños 112 Valores 1,500, Fianzas en Vigor 113 Gubernamentales 1,500, De Obligaciones Contractuales 465, Empresas Privadas 217 Por Siniestros y Vencimientos 217, Tasa Conocida 218 Por Siniestros Ocurridos y No Reportados 211, Renta Variable 219 Por Dividendos sobre Pólizas 117 Extranjeros 220 Fondos de Seguros en Administración 221 Por Primas en Depósito 35, Valuación Neta Deudores por Intereses 120 Dividendos por Cobrar sobre Titulos de Capital 222 De Previsión 121 (-) Deterioro de Valores 223 Previsión 224 Riesgos Catastróficos 122 Valores Restringidos 225 Contingencia 123 Inversiones en Valores dados en Préstamo 226 Especiales 124 Valores Restringidos 125 Operaciones Con Productos Derivados 126 Reporto 2,327, Reservas para Obligaciones Laborales 160, Préstamos 128 Sobre Pólizas 129 Con Garantía 228 Acreedores 895, Quirografarios 229 Agentes y Ajustadores 131 Contratos de Reaseguro Financiero 230 Fondos en Administración de Pérdidas 132 Descuentos y Redescuentos 231 Acreedores por Responsabilidades de Fianzas 133 Cartera Vencida 232 Diversos 895, Deudores por Intereses 135 (-) Estimación para Castigos 233 Reaseguradores y Reafianzadores 234 Instituciones de Seguros y Fianzas 235 Depósitos Retenidos 136 Inmobiliarias 236 Otras Participaciones 137 Inmuebles 237 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 138 Valuación Neta 139 (-) Depreciación 238 Operaciones con Productos Derivados 239 Financiamientos Obtenidos 140 Inversiones para Obligaciones Laborales 240 Emisión de Deuda 241 Por Obligaciones Subordinadas No Susceptibles de Convertirse en Acciones 141 Disponibilidad 70, Otros Títulos de Crédito 142 Caja y Bancos 70, Contratos de Reaseguro Financiero 143 Deudores 8,946, Otros Pasivos 1,489, Por Primas 2,113, Provisiones para la Participacion de los Trabajadores en la Utilidad 145 Agentes y Ajustadores 246 Provisiones para el Pago de Impuestos 146 Documentos por Cobrar 247 Otras Obligaciones 1,061, Préstamos al Personal 53, Créditos Diferidos 427, Otros 6,778, (-) Estimación para Castigos Suma del Pasivo 4,507, Reaseguradores y Reafianzadores 151 Instituciones de Seguros y Fianzas 152 Depósitos Retenidos 153 Participación de Reaseguradores por Siniestros Pendientes 300 Capital 154 Participación de Reaseguradores por Riesgos en Curso 310 Capital o Fondo Social Pagado 22,000, Otras Participaciones 311 Capital o Fondo Social 22,000, Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 312 (-) Capital o Fondo No Suscrito 157 Participación de Reafianzadoras en la Rva. de Fianzas en Vigor 313 (-) Capital o Fondo No Exhibido 158 (-) Estimación para Castigos 314 (-) Acciones Propias Recompradas 159 Inversiones Permanentes 315 Obligaciones Subordinadas de Conversión Obligatoria a Capital 160 Subsidiarias 161 Asociadas 316 Reservas 8,776, Otras inversiones Permanentes 317 Legal 318 Para Adquisición de Acciones Propias 163 Otros Activos 9,154, Otras 8,776,342.79

2 ODONTORED SEGUROS DENTALES S.A. DE C.V. Balance General al 31 de Diciembre de Mobiliario y Equipo 1,214, Superávit por Valuación 165 Activos Adjudicados 321 Inversiones Permanentes 166 Diversos 7,131, Resultados de Ejercicios Anteriores 167 Gastos Amortizables 815, Resultado del Ejercicio (13,285,374.00) 168 (-) Amortización 6, Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios 169 Activos Intangibles 170 Productos Derivados Suma del Capital 17,490, Suma del Activo 21,998, Suma del Pasivo y Capital 21,998, Orden 810 Valores en Depósito 820 Fondos en Administración 830 Responsabilidades por Fianzas en Vigor 840 Garantías de Recuperación por Fianzas Expedidas 850 Reclamaciones Recibidas Pendientes de Comprobación 860 Reclamaciones Contingentes 870 Reclamaciones Pagadas 875 Reclamaciones Canceladas 880 Recuperación de Reclamaciones Pagadas 890 Pérdida Fiscal por Amortizar 900 Reserva por Constituir p/obligaciones Laborales 910 Cuentas de Registro 920 Operaciones con Productos Derivados 921 Operaciones con Valores Otorgados en Préstamo 922 Garantías Recibidas por Derivados 923 Garantías Recibidas por Reporto 37,218, ,614, El presente Balance General se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la Institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros y las Notas de Revelación que forman parte integrante de los estados financieros, pueden ser consultados en internet, en la página electrónica: Los Estados Financieros se encuentran dictaminados por el C.P.C. Pedro Enrique Jiménez Castañeda, miembro de la sociedad denominada Galaz, Yamazaqui, Ruiz Urquiza, S.C. (Deloitte) contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta Institución; asimismo, las reservas técnicas de la institución fueron dictaminadas por el Act. Alberto Elizarrarás Zuloaga. El Dictamen emitido por el auditor externo, los Estados Financieros y las notas que forman parte integrante de los Estados Financieros dictaminados, se ubicarán para su consulta en Internet, en la página electrónica: a partir de los sesenta días naturales siguientes al cierre del ejercicio de Fecha de Elaboración: 24 de Febrero de 201

3 Estado de Resultados del 1 de Enero al 31 de Diciembre de Primas 410 Emitidas 4,316, (-) Cedidas 430 De Retención 4,316, (-) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de Fianzas en Vigor 441, Primas de Retención Devengadas 3,874, (-) Costo Neto de Adquisición 129, Comisiones a Agentes 480 Compensaciones Adicionales a Agentes 490 Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado 500 (-) Comisiones por Reaseguro Cedido 510 Cobertura de Exceso de Pérdida 520 Otros 129, (-) Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales 1,089, Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales 1,089, (-) Siniestralidad Recuperada del Reaseguro No Proporcional 560 Reclamaciones 570 Utilidad (Pérdida) Técnica 2,656, (-) Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas 590 Reserva para Riesgos Catastróficos 600 Reserva de Previsión 610 Reserva de Contingencia 620 Otras Reservas 625 Resultado de Operaciones Análogas y Conexas 630 Utilidad (Pérdida) Bruta 2,656, (-) Gastos de Operación Netos 14,302, Gastos Administrativos y Operativos 11,647, Remuneraciones y Prestaciones al Personal 2,542, Depreciaciones y Amortizaciones 112, Utilidad (Pérdida) de la Operación (11,646,860.26) 690 Resultado Integral de Financiamiento 102, De Inversiones 36, Por Venta de Inversiones 720 Por Valuación de Inversiones 49, Por Recargo sobre Primas 175, Por Emisión de Instrumentos de Deuda 760 Por Reaseguro Financiero 770 Otros 31, Resultado Cambiario (191,328.46) 790 (-) Resultado por Posición Monetaria 795 Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes 800 Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos a la Utilidad (11,544,374.00) 810 (-) Provisión para el Pago del Impuesto a la Utilidad 1,741, Utilidad (Pérdida) antes de Operaciones Discontinuadas (13,285,374.00) 850 Operaciones Discontinuadas 860 Utilidad (Pérdida) del Ejercicio (13,285,374.00) El presente Estado de Resultados se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Estado de Resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben.

4 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 ( Cifras en pesos ) Resultado neto -13,285, Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: 2,749, Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociado a actividades de inversión y financiamiento Depreciaciones y amortizaciones 36, Ajuste o incremento a las reservas técnicas 811, Provisiones 160, Impuestos a la utilidad causados y diferidos 1,741,00 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Operaciones discontinuadas -10,536, Actividades de Operación Cambio en cuentas de margen Cambio en inversiones en valores 1,850, Cambio en deudores por reporto -727, Cambio en préstamos de valores (activo) Cambio en derivados (activo) Cambio en primas por cobrar -179, Cambio en deudores -1,713, Cambio en reaseguradores y reafianzadores Cambio en bienes adjudicados Cambio en otros activos operativos -1,023, Cambio en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad Cambio en derivados (pasivo) Cambio en otros pasivos operativos 71, Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) Flujos netos de efectivo de actividades de operación -1,721, Actividades de Inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo -880, Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas Cobros por disposición de otras inversiones permanentes Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes Cobros de dividendos en efectivo Pagos por adquisición de activos intangibles Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta Cobros por disposición de otros activos de larga duración Pagos por adquisición de otros activos de larga duración Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -880, Actividades de Financiamiento Cobros por emisión de acciones 13,150,80 Pagos por reembolsos de capital social Pagos de dividendos en efectivo Pagos asociados a la recompra de acciones propias Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con caracteristicas de capital Pagos asociados a obligaciones subordinadas con caracteristicas de capital Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 13,150,80 Incremento o disminución neta de efectivo 12, Efectos por cambios en el valor del efectivo Ajuste al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del período 58, Efectivo y equivalente de efectivo al final del período 70, El presente Estado de Flujos de Efectivo se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los flujos de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo fue aprobado por le Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben.

5 ESTADO DE VARIACION EN EL CAPITAL CONTABLE del 31 de Diciembre de 2013 al 31 de Diciembre de 2014 Capital contribuido Capital Ganado Subsidiarias Exceso o Insuficiencia en la Actualización del Capital Contable Superávit o Déficit por Valuación Concepto Capital o Fondo Social pagado Obligaciones Subordinadas de conversión Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Participación en Otras Cuentas de Capital Contable Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios Efecto Monetario Acumulado De Inversiones Déficit por Obligaciones laborales al Retiro Total capital contable Saldo al 31 de diciembre de ,000,00 3,752, (8,127,091.91) 17,625, MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS - Suscripción de acciones - Capitalización de utilidades - Constitución de Reservas 13,150,80 13,150,80 - Pago de dividendos -Traspaso de resultados de ejercicios anteriores (8,127,091.91) 8,127, Aplicación de Capital Variable contra Pérdidas de ejercicos anteriores - Aplicación de Aportaciones a Futuros Aumentos de Capital contra Pérdidas de ejercicos anteriores (8,127,091.91) 8,127, Capitalización de Aportaciones a futuros aumentos de capital -Capital Variable Total 5,023, ,127, ,150,80 MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral - Resultado del Ejercicio (13,285,374.00) (13,285,374.00) - Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tendencia de activos no monetarios - Otros ( Impuestos Diferidos ) Total (13,285,374.00) (13,285,374.00) Saldo al 31 de Diciembre de ,000,00 8,776, (13,285,374.00) 17,490, El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben.