EMPRESA DISTRIBUIDORA DEL PACÍFICO S.A. E.S.P. BALANCES GENERALES (Expresado en miles de pesos colombianos)

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1 BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE ACTIVOS NOTA PASIVOS NOTA ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Efectivo 4 $ $ Cuentas por pagar 11 $ $ Deudores por servicios públicos Recursos recibidos en administración Otros deudores Obligaciones laborales Recursos entregados en administración Pasivos estimados Inventarios Recaudos a favor de terceros Gastos pagados por anticipado Cargos diferidos Derechos en fideicomiso TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Préstamos de banca comercial DEUDORES NETO Deudas de difícil cobro TOTAL PASIVO NO CORRIENTE Provisión para deudores (Cr) ( ) ( ) Total deudores PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NETO 9 TOTAL PASIVO Bienes depreciables y no depreciables Depreciación acumulada ( ) ( ) Total propiedades, planta y equipo PATRIMONIO 16 Capital suscrito y pagado OTROS ACTIVOS 10 Reservas de ley Intangibles Resultado ejercicios anteriores ( ) ( ) Amortización acumulada de intangibles ( ) ( ) Resultado del presente ejercicio Valorizaciones Superavit por valorización Total otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO $ $ TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ $ CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 17 $ $ CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 17 $ $ CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA Los suscritos Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros oficiales de contabilidad. CONTADOR PÚBLICO 1

2 ESTADOS DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL (Expresado en miles de pesos colombianos, excepto la utilidad neta por acción) POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1º DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE NOTA Ingresos operacionales 18 $ $ Costos de prestación de servicios 19 ( ) ( ) UTILIDAD BRUTA ANTES DE DEPRECIACIONES Depreciaciones y amortizaciones 19 ( ) ( ) UTILIDAD BRUTA DESPUES DE DEPRECIACIONES GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 20 Administración ( ) ( ) Impuestos, contribuciones y tasas ( ) ( ) Provisiones ( ) ( ) TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ( ) ( ) UTILIDAD OPERACIONAL ( ) INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 21 Ingresos financieros Gastos financieros ( ) ( ) Otros ingresos Otros gastos (41.731) TOTAL INGRESOS NETOS NO OPERACIONALES ( ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto sobre la renta e impuesto para la equidad - CREE ( ) ( ) UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ $ UTILIDAD NETA POR ACCIÓN $ 598,79 $ 1.373,47 Los suscritos Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros oficiales de contabilidad. CONTADOR PÚBLICO 2

3 ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SUPERAVIT POR VALORIZACIONES TOTAL Saldos al 31 de diciembre de ( ) Apropiaciones - ( ) ( ) - - Variación en superávit por valorizaciones Utilidad del ejercicio Saldos al 31 de diciembre de 2014 $ $ - $ ( ) $ $ $ Apropiaciones ( ) - Variación en superávit por valorizaciones Utilidad del ejercicio Saldos al 31 de diciembre de 2015 $ $ $ ( ) $ $ $ Los suscritos Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros oficiales de contabilidad. w CONTADOR PUBLICO 3

4 ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA ORIGEN DE FONDOS POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE 1 DE ENERO Y EL 31 DICIEMBRE DE OPERACIONES Utilidad neta del ejercicio $ $ Depreciación de propiedades,planta y equipo Amortización de cargos diferidos e intangibles Provisión cartera Castigo de cartera Préstamos de banca comercial Capital de trabajo provisto por las operaciones APLICACIÓN DE FONDOS Adiciones de propiedades, planta y equipo Adquisición de intangibles Pago del impuesto al patrimonio Disminución en cuentas por cobrar del largo plazo TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO ( ) ( ) ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO VARIACIONES EN EL ACTIVO CORRIENTE Efectivo ( ) Deudores por servicios públicos Otros deudores Recursos entregados en administración ( ) Inventarios ( ) Gastos pagados por anticipado (70.791) Cargos diferidos - ( ) Derechos en fideicomiso ( ) ( ) TOTAL VARIACIONES ACTIVO CORRIENTE ( ) VARIACIONES EN EL PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar ( ) ( ) Recursos recibidos en administracion ( ) Obligaciones laborales (3.895) Pasivos estimados ( ) Recaudos a favor de terceros (94.609) ( ) TOTAL VARIACIONES PASIVO CORRIENTE ( ) ( ) DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO ( ) ( ) # REF! Los suscritos Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros oficiales de contabilidad. CONTADOR PÚBLICO 4

5 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE 1 DE ENERO Y EL 31 DICIEMBRE DE FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN RESULTADO DEL EJERCICIO Conciliación entre la utilidad neta del ejercicio y el efectivo neto $ $ Provisto (usado) por actividades de operación: Depreciación de propiedades, planta y equipo Amortización de cargos diferidos e intangibles Provisión cartera Provisión demandas y litigios Castigo de cartera CAMBIOS NETOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERACIONALES Deudores ( ) ( ) Recursos entregados en administración ( ) Inventarios ( ) Gastos pagados por anticipado (52.192) Cargos diferidos Derechos en Fideicomiso Cuentas por pagar Recursos recibidos en administración ( ) Obligaciones laborales (6.319) Pasivos estimados ( ) Recaudos a favor de terceros EFECTIVO NETO PROVISTO POR (USADO EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN TOTAL EFECTIVO PROVISTOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Adiciones de propiedades, planta y equipo ( ) ( ) Adquisición de intangibles (16.156) (87.017) EFECTIVO NETO USADO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ( ) ( ) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Impuesto al patrimonio - ( ) Deuda por préstamos de banca comercial EFECTIVO NETO PROVISTO POR (USADO EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Aumento o disminución neto en efectivo ( ) Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO $ $ # REF! ### # REF! Los suscritos Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido preparados a partir de los libros oficiales de contabilidad. CONTADOR PUBLICO 5

6 INDICADORES FINANCIEROS INDICADOR AL 31 DE DICIEMBRE COMENTARIO I. DE LIQUIDEZ 1. EBITDA Perdida operacional $ $ Entrega como resultado el valor de la utilidad operacional en Depreciacion terminos de efectivo. Provisión energia Provisión contingencias Provisiones fiscales Amortizacion diferidos e intangibles Ebitda $ $ PRUEBA ACIDA Activo corriente - inventario Capacidad de la Empresa para cancelar la deuda exigible en el (/) Pasivo corriente corto plazo, con sus activos de mayor garantia de Prueba acida 1,54 1,73 convertibilidad en efectivo en forma inmediata. 3. ROTACIÓN CUENTAS POR COBRAR Cuentas por cobrar Establece el número de veces que giran las cuentas por cobrar (/) Ventas del periodo en promedio en un periodo de un año Rotación de cartera 46,11 42,67 4. ROTACIÓN CUENTAS POR PAGAR Cuentas por pagar Muestra cada cuantos días en promedio la empresa cancela (/) Costo de venta sus proveedores. Rotación Cuentas por pagar 32,37 10,29 5. CAPITAL NETO DE TRABAJO Activo corriente Margen de seguridad para cumplir con obligaciones a corto (-) Pasivo corriente plazo. Capital de trabajo RAZON CORRIENTE Activo corriente (/) Pasivo corriente Razón corriente 1,74 1,98 Capacidad para enfrentar las deudas a corto plazo. II. DE ENDEUDAMIENTO 1. ENDEUDAMIENTO Pasivo Total Apalancamiento de los acreedores en los activos de la (/) Activo Total Empresa. Endeudamiento 12,28 11,33 2. PROTECCION AL PASIVO TOTAL Patrimonio Pesos de los dueños que respaldan las deudas de los (/) Pasivo corriente acreedores. Proteccion al pasivo 9,02 10,15 3. PROPIEDAD Patrimonio Porcentaje de los activos de la Empresa que pertenece a los (/) Activo total dueños. Propiedad 87,72% 88,67% 6

7 III. DE ACTIVIDAD 1. ACTIVOS FIJOS Ingresos operacionales Indica cuanto genera en ingresos cada peso invertido en Activo fijo bruto activos fijos. Activos fijos 43,91% 40,24% 2. ACTIVOS TOTALES Ingresos operacionales Indica cuanto genera en ingresos cada peso invertido en el Activos totales activo total. Activos totales 43,34% 38,98% 3. CAPITAL Ingresos operacionales Indica cuanto genera en ingresos cada peso invertido por los Capital accionistas. Capital 64,78% 57,37% IV. DE RENTABILIDAD 1. MARGEN BRUTO Utilidad bruta Capacidad de la Empresa en el manejo de sus ingresos para (/) Ingresos operacionales generar utilidades. Margen neto 9,64% 8,66% 2. MARGEN OPERACIONAL Ebitda (/) Ingresos Operacionales Margen operacional 7,66% 10,07% Capacidad de la Empresa en el desarrollo de su objeto social. 3. MARGEN NETO Utilidad Neta Rentabilidad de la Empresa (/) Ingresos operacionales Margen neto 0,92% 2,39% 4.RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO Utilidad neta (/) Capital Rendimiento patrimonio 0,60% 1,37% Rendimiento de la Inversiòn de los dueños. 5. UTILIDAD POR ACCION Utilidad neta Utilidad generada por acción en circulación. (/) Acciones en circulaciòn Utilidad por acción 0,60 1,37 6. VALOR INTRINSECO POR ACCION Patrimonio Valor en libros de una acciòn (/) Acciones en circulación Valor intrinseco acción 131, ,526 CONTADOR PUBLICO 7

8 COMPOSICIÓN Y PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (Expresado en pesos colombianos) ACCIONISTAS VALOR ACCIÓN CAPITAL AUTORIZADO CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL POR SUSCRIBIR N ACCIONES VALOR N ACCIONES VALOR N ACCIONES VALOR % PARTICIPACION MINISTERIO DE MINAS Y ENERGIA $ $ $ ,0271 MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO ,9725 ELECTRIFICADORA DEL HUILA S.A. E.S.P ,0001 EMPRESA DE ENERGIA DE BOYACA S.A. E.S.P ,0001 E.S.P ,0001 EMPRESA DE ENERGIA DE CUNDINAMARCA S.A. E.S.P ,0001 TOTALES $ $ $ ,00 F CONTADOR PÚBLICO 8