VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 28 DE FEBRERO DEL 2014

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1 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 28 DE FEBRERO DEL 2014 CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR 1 ACTIVO 20,617, INVERSIONES 10,268, FINANCIERAS 8,508, TITULOS DE DEUDA EMITIDOS Y GARANTIZADOS POR EL ESTADO Y BCO CENTRAL DEL ECUADOR 208, TITULOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 3,666, TITULOS EMITIDOS POR COMPAÃ IAS ANONIMAS 3,353, ACCIONES CUOTAS DE FONDOS DE INVERSION Y OTROS FONDOS 1,284, INVERSIONES EN EL EXTRANJERO PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) -5, CAJA Y BANCOS 387, ACTIVOS FIJOS 1,372, DEUDORES POR PRIMAS 6,607, PRIMAS POR COBRAR 6,605, PROVISION (CREDITO) -5, PRIMAS DOCUMENTADAS 2, PROVISIONES (CREDITO) DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 1,947, PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS DEUDORES POR SINISTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 1,317, PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 167, DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 22, RECUPERACIONES DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 439, PROVISIONES (CREDITO) OTROS ACTIVOS 1,793, DEUDAS DEL FISCO 97, DEUDORES VARIOS 675, DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 10, DEUDORES RELACIONADOS DEUDAS DEL PERSONAL 8, OTRAS CUENTAS POR COBRAR 524, INTERESES POR COBRAR 133, ANTICIPOS FONSAT PROVISION (CREDITO) DIFERIDOS 1,020, PASIVOS 15,140, RESERVAS TECNICAS 6,404, RESERVAS DE RIESGO EN CURSO EN CURSO 4,027, PRIMAS NO DEVENGADAS 4,027, RIESGOS NO EXPIRADOS 0.00

2 ESPECIALES PARA REASEGUROS RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA RESERVAS MATEMATICAS- VIDA INDIVIDUAL RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES OTRAS RESERVAS SEGURO DE VIDA AHORRO RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 2,373, SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 410, SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 1,638, RESERVA Y SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 324, SEGUROS VENCIDOS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICOS 2, RESERVAS CATASTROFICAS 2, DESVIACION DE SINIESTRALIDAD RESERVAS DE ESTABILIZACION PARA RAMOS NUEVOS PARA RAMOS EXISTENTES OTRAS RESERVAS REASEGUROS Y CUASEGUROS CEDIDOS 1,060, PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS 1,021, ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS 38, ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS OTRAS PRIMAS POR PAGAR 42, PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS 42, OTRAS PRIMAS OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO CORTO PLAZO LARGO PLAZO OTROS PASIVOS 7,632, IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONSTRIBUCIONES POR PAGAR 283, CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 432, INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION OTROS PASIVOS POR PAGAR 6,916, DIVIDENDOS POR PAGAR DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 250, DEUDAS CON INTERMEDIARIOS 892, REGULARIZACIÃ N DE DIVISAS PROVEEDORES PRIMAS ANTICIPADAS 5,588, DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL-PAGADAS DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES-PAGADAS 252, DE POLIZAS REGISTRADAS MESES ACTUAL-NO PAGADAS 319, DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES- NO PAGADAS 5,015, REASEGUROS NO PROPORCIONALES 8, OTRAS CUENTAS POR PAGAR 177, APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES DEUDAS CON INSPECTORES DE SEGUROS PERSONA NATURAL PERSONA JURIDICA 0.00

3 DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS PERSONA NATURAL PERSONA JURIDICA VALORES EN CIRCULACION PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO PATRIMONIO 5,428, CAPITAL 2,663, CAPITAL PAGADO 2,663, CAPITAL OPERATIVO (SUCURSALES Y COMPAÃ Ã AS EXTRANJERAS) RESERVAS 1,837, LEGALES 647, ESPECIALES 718, APORTES DE ACCIONISTAS UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 718, REVALORIZACION DEL PATRIMONIO DIVIDENDOS ACCION OTRAS 2, RESERVAS DE CAPITAL 468, RESULTADOS 928, ACUMULADOS 928, UTILIDADES 928, (PERDIDAS) DEL EJERCICIO UTILIDADES (PERDIDAS) EGRESOS 6,122, INGRESOS 6,170, (5-4) INGRESOS - EGRESOS (Periodos intermedios) 48, CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 85, ACREEDORAS 85, CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 430, VALORES EN CUSTODIA VALORES EN GARANTIA 430, OTRAS ACREEDORA POR CONTRA 430, ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

4 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS ESTADO TECNICO FINANCIERO AL 28 DE FEBRERO DEL 2014 CODIGO DESCRIPCION VALOR INGRESO DEVENGADO 1,558, PRIMA RETENIDA NETA DEVENGADA 1,598, PRIMA NETA RETENIDA 1,614, PRIMAS NETA EMITIDA 1,975, PRIMA EMITIDA 2,265, DE SEGUROS DIRECTOS 2,235, Vida Individual Vida Grupo Seguros Generales 2,235, DE REASEGUROS ACEPTADOS En el país Del exterior DE COASEGUROS ACEPTADOS 30, LIQUIDACIONES Y RESCATES 290, PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS Y COASEGUROS CEDIDOS 360, EN EL PAIS 66, AL EXTERIOR 294, Primas de Coaseguros Cedidos AJUSTE DE RESERVA RIESGOS EN CURSO 16, PRIMA NO DEVENGADA 1,221, RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS PRIMA NO DEVENGADA 1,204, RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS 0.00 AJUSTE DE RESERVA DE VIDA RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0.00 AJUSTE DE RESERVA CATASTRÓFICA RESERVAS CATASTRÓFICAS RESERVAS CATASTRÓFICAS 0.00 AJUSTE DE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 0.00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO RAMOS NUEVOS RAMOS NUEVOS 0.00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE RAMO EXISTENTE RAMO EXISTENTE 0.00 AJUSTE OTRAS RESERVAS 0.00

5 4806 PARA OTRAS RESERVAS DE OTRAS RESERVAS Primas Reaseguros No Proporcionales 39, COSTO DE SINIESTROS 1,116, SINIESTROS PAGADOS 1,181, DE SEGUROS. 1,137, DE COASEGUROS DE REASEGUROS ACEPTADOS GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS PARTICIPACION DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS 44, Recuperaciones de Siniestros 287, RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 201, SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS 85, AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS 222, SINIESTROS POR LIQUIDAR 2,390, SINIESTROS POR LIQUIDAR 2,188, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 20, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA 0.00 RESULTADO DE INTERMEDIACIÓN (-) Comisiones Pagadas 260, Comisiones Recibidas 104, MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 286, GASTOS DE ADMINISTRACION 339, RESULTADO TECNICO -53, RESULTADO DE INVERSIONES 111, DE RENTA FIJA EN EL SISTEMA FINANCIERO 51, EN COMPAÑÍAS ANÓNIMAS 31, EN EL EXTRANJERO DIVIDENDOS DE ACCIONES POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA, SORTEO Y VENCIMIENTO DE VALORES MOBILIARIOS 27, OTROS INGRESOS Y EGRESOS INGRESOS Comisiones por otros conceptos Préstamos sobre pólizas Intereses sobre obligaciones Otras rentas Por deudas o pérdidas recuperadas 0.00 EGRESOS Comisiones pagadas - otros Sobre Reservas Retenidas por Reaseguros Sobre Préstamos Recibidos Sobre Obligaciones en Circulación 0.00

6 Sobre los convenios de ahorro de seguro de vida individual Por compra venta, sorteo y custodia de valores PROVISIONES Y CASTIGOS 8, Provisión fluctuación de valores Amortización gastos de establecimiento y reorganización Depreciaciones de activos fijos 8, Para cuentas de dudoso recaudo 0.00 DIFERENCIAS DE CAMBIOS Por diferencia de cambio Por diferencia de cambio 0.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 49, RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION 8, Ingresos Por otros Conceptos 8, Egresos Por otros Conceptos 0.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION 57, Participación Trabajadores 8, CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS Contribución Superintendencia de Bancos Impuestos Municipales Impuesto a la Renta Impuesto a la Salida de Divisas Otros Impuestos RESULTADO DEL EJERCICIO 48, ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

7 1. LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE VAZ SEGUROS S.A. INDICADORES FINANCIEROS AL 28 DE FEBRERO DEL 2014 DESCRIPCION INDICADOR LIQUIDEZ INMEDIATA DISPONIBLE INMEDIATO/PASIVO CORRIENTE SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO) RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE 5.32% 5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA 1.43% 6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 14.62% 7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS 17.18% 8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 13.19% 9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS 30.37% 10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 9.04%

8 12. COBERTURA PRIMAS VENCIDAS PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 0.92% 13. CESION REASEGURO 18.26% 14. RENTABILIDAD REASEGURO 28.89% 15. TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA (COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA) 69.82% 16. RAZON COMBINADA (COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTEMEDIACION) / INGRESO DEVENGADO % 17. TASA DE UTILIDAD TECNICA RESULTADO TECNICO / INGRESO DEVENGADO -3.42% 18. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO -5.89% 19. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO -1.58% 20. RESERVAS TECNICAS / PRIMAS NETAS RETENIDAS 21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA 22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS 23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS 24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA) * Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31 de diciembre de cada año

9 REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325 CAPITAL ADECUADO Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS Código: 2123 Fecha de Corte: AL 28 DE FEBRERO DEL CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS AL 28 DE FEBRERO DEL PRIMA EMITIDA 13,782, LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,630, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) 13,782, LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) 1,630, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0.00 Base Cálculo Capital Adecuado Primas 12,152,441 Base de Cálculo por factor de riesgo 23% 2,795,061. Aplicamos factor de retención 62.79% 62.79% Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención 1,755,043. Capital Adecuado por Reserva Matemática 2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% -. Capital Adecuado Total por Primas 1,755,043 Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática".

10 . CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD Carga media febrero SINIESTROS PAGADOS 6,174,753 *Suma cuentas febrero ,821 *Suma cuentas febrero 2014, menos las mismas cuentas a año febrero ,040,478 Total febrero ,704,409 Carga media febrero SINIESTROS PAGADOS 5,068,428 *Suma cuentas febrero ,294 *Suma cuentas febrero 2013 menos las mismas cuentas a año febrero ,235 Total febrero ,355,898 Carga media febrero SINIESTROS PAGADOS 5,525,841 *Suma cuentas febrero ,715 *Suma cuentas febrero 2012 menos las mismas cuentas a febrero ,815 Total febrero ,604,942 Actualización por inflación febrero 2014 y febrero 2013 IPC febrero IPC febrero IPC febrero Crecimiento IPC Anualizado feb % feb % Actualización Carga Media feb-12 Multiplicar resultado febrero ,965,724. feb-13 Multiplicar resultado febrero ,479,907 Promedio de carga media actualizados por inflación feb-14 6,704,409 feb-13 4,479,907

11 feb-12 5,965,724. Promedio 5,716,680 Aplicación factor de riesgo 35% Promedio 5,716,680. Promedio por 35% 2,000,838 Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención". Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 63%. Resultado 1,256,343 Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0.00 Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros 1,256,343 Comparamos entre Primas y Siniestros Primas 1,755,043. Siniestros 1,256,343 Capital Adecuado entre Primas y Siniestros. Mayor entre Primas y Siniestros 1,755,043 Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20% REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 2,106, CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO Cálculo Patrimonio Técnico febrero 3101 CAPITAL PAGADO 2,663, CAPITAL OPERATIVO RESERVA LEGAL 647, APORTES DE ACCIONISTAS -

12 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) 718, DIVIDENDOS ACCION RESULTADOS ACUMULADOS- UTILIDADES 928, RESULTADOS ACUMULADOS- PÉRDIDAS RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICA 2, RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) - Total Patrimonio Técnico febrero 4,960, Deducciones del Patrimonio Técnico febrero Valor Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros - Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria. - Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria - Total Deducciones del Patrimonio Técnico febrero - Total Patrimonio Técnico febrero después de Deducciones 4,960, Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS) OTRAS 2, % RESERVA DE CAPITAL 210, RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDADES 928,223.33

13 RESULTADOS-DEL EJERCICIO-UTILIDADES RESULTADOS-DEL EJERCICIO-PERDIDAS 5-4. RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES (UTILIDADES PERIODOS INTERMEDIOS) 48, Total Patrimonio Técnico Secundario 1,189, TOTAL PATRIMONIO TECNICO 6,150, EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TECNICO Patrimonio Técnico Requerido 2,106, Patrimonio Técnico Reportado 6,150, Exceso / Defecto 4,044,314 INDICADOR DE CAPITAL ADECUADO: 192% Exceso / Defecto 4,044,314 Requerimiento de Capital Adecuado 2,106,051 Eco. Enrique Talbot P. CPA. Fernanda Mesias L. CPA.Sandra Morocho G. Representante Legal Auditora Interna Contadora

14 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS MARGEN DE SOLVENCIA POR PRIMAS AL 28 DE FEBRERO DEL 2014 A PRIMAS RECIBIDAS AL: 28-feb-14 13,782, LIQUIDACIONES Y RESCATES (-) AL: 28-feb-14 1,630, PRIMAS NETAS RECIBIDAS 12,152, PATRIMONIO AL: 28-feb-14 5,428, EXCEDENTE 20,421, (DEFICIENCIA) NOTA: LAS PRIMAS RECIBIDAS EN LOS ULTIMOS DOCE MESES NO PODRAN EXCEDER DE SEIS VECES SU PATRIMONIO. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL ) B TOTAL ACTIVOS AL: 28-feb-14 15,299, CARGOS DIFERIDOS (-) AL: 28-feb-14 2, TOTAL 15,296, (/6) 2,549, PATRIMONIO AL: 28-feb-14 5,428, EXCEDENTE 2,879, (DEFICIENCIA) 0.00 NOTA:ART. 22: EL PATRIMONIO NO PODRA SER MENOR A UNA SEXTA PARTE DEL TOTAL DE SUS ACTIVOS MENOS LOS CARGOS DIFERIDOS. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL ) ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL