Secretaría de Finanzas

Transcripción

1 H O N D U R Informe de Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República y de las Instituciones Descentralizadas Ejercicio Fiscal 2016 A S Tegucigalpa, M.D.C. Marzo, 2017

2 Secretaría de Finanzas LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO GENERAL DE INGRESOS Y EGRESOS DE LA REPÚBLICA PRESENTACION La Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN), en cumplimiento a lo dispuesto en los Artículos 42, 43, 44, 53 y 100 de la Ley Orgánica del Presupuesto, ha elaborado el Informe de la Ejecución Presupuestaria del Sector Público, correspondiente al Ejercicio Fiscal El informe en referencia incluye tres apartados que corresponden a la siguiente información: Apartado I: en este se resumen cifras consolidadas del Sector Público (ingresos, gastos y modificaciones presupuestarias); además de un resumen de la Inversión Pública y la Deuda Pública 1. II: Informe de Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Administración Central, Apartado III: Informe de Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Sector Descentralizado y el Apartado En cuanto a la metodología para la elaboración del Informe de ejecución presupuestaria se utilizan las cifras del presupuesto en los diferentes momentos del gasto, los cuales incluyen, aprobado, vigente, devengado y pagado; en los ingresos, se incluyen los momentos aprobado, vigente, recaudado y percibido. Asimismo, se utiliza un conjunto de clasificadores de cuentas presupuestarias que posibilitan un análisis objetivo de las acciones ejecutadas por el sector público, agrupando los recursos y gastos de acuerdo a ciertos criterios, en base a sus distintas combinaciones y posibilidades de agregación. Las fuentes de información para el análisis y elaboración de este documento provienen de los datos registrados por las Instituciones del Sector Público, en el Sistema de Administración Financiera Integrada (SIAFI). 1 La Deuda Pública corresponde solamente a la Administración Central. Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

3 Secretaría de Finanzas LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL INGRESOS Y EGRESOS DE LA REPUBLICA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Ejercicio Fiscal 2016 PRESENTACION Presupuesto de Ingresos y Egresos del Sector Público Presupuesto de Ingresos por Tipo de Administración Presupuesto de Egresos por Tipo de Administración Modificaciones Presupuestarias Deuda Pública Inversión Pública ANEXOS Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

4 Secretaría de Finanzas 1. Presupuesto de Ingresos y Egresos del Sector Público Los ingresos totales recaudados durante el ejercicio fiscal 2016 por la Administración Pública ascendieron a 213,534,216,436.5 Lempiras, Ingresos Corrientes con un monto de 159,948,182,990.0 Lempiras procedentes de los ingresos tributarios, no tributarios e ingresos de operación; Ingresos de Capital 25,180,381,840.5 Lempiras compuesto por Recursos Propios y Donaciones. Además las Fuentes Financieras ascienden a 28,405,651,606.0 Lempiras conformado por 18,746,957,376.8 Lempiras obtenidos de la colocación de títulos y valores (bonos) de la Administración Central y 9,658,694,229.2 Lempiras de obtención de préstamos externos de los cuales corresponden solamente 1,801,757,365.0 Lempiras a la Administración Descentralizada. ADMINISTRACIÓN PÚBLICA INGRESOS Y EGRESOS TOTALES POR TIPO EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) Presupuesto Anual Código Descripción Aprobado Vigente Devengado/ Recaudado Pagado/ Percibido % de Rec./ Ejec. I INGRESOS 206,321,494, ,179,826, ,534,216, ,534,216, Ingresos Corrientes 158,368,927, ,560,201, ,948,182, ,948,182, Ingresos de Capital 15,133,958, ,271,927, ,180,381, ,180,381, Fuentes de Financiamiento 32,818,608, ,347,697, ,405,651, ,405,651, II EGRESOS 206,321,494, ,179,826, ,284,482, ,275,165, Egresos Corrientes 143,163,231, ,422,942, ,387,847, ,088,124, Egresos de Capital 29,681,625, ,073,983, ,169,352, ,517,671, Aplicaciones Financieras 33,476,637, ,682,900, ,727,282, ,669,369, Los egresos totales de la Administración Pública presentaron una ejecución de 227,284,482,738.9 Lempiras; de los cuales el 60.9% corresponden a egresos corrientes (138,387,847,969.2 Lempiras) en su mayoría por pago de sueldos y salarios, colaterales, aportes patronales y prestaciones de laborales de los empleados del sector público y la compra de bienes y servicios que las instituciones requieren para el normal funcionamiento, en esta última categoría se encuentra la compra de energía para reventa de la Empresa Nacional de Energía Eléctrica. Los Egresos de capital significan el 23.0% (52,169,352,675.3 Lempiras) corresponde a construcciones realizadas por el Estado compra de equipos, tierras y terrenos, conceptos representativos de la inversión pública; y el 16.2% a aplicaciones financieras, 36,727,282,094.3 Lempiras, cantidad que incluye el incremento de fideicomisos, la amortización de la deuda y la inversión en títulos valores. Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

5 Secretaría de Finanzas 2. Presupuesto de Ingresos por Tipo de Administración ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CLASIFICACIÓN ECONOMICA DE LOS INGRESOS EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación I ADMINISTRACIÓN PUBLICA 206,321,494, ,179,826, ,534,216, ,534,216, Ingresos Corrientes 158,368,927, ,560,201, ,948,182, ,948,182, Ingresos de Capital 15,133,958, ,271,927, ,180,381, ,180,381, Fuentes de Financiamiento 32,818,608, ,347,697, ,405,651, ,405,651, II ADMINISTRACIÓN CENTRALIZADA 123,275,615, ,950,397, ,200,796, ,200,796, Ingresos Corrientes 87,518,215, ,341,081, ,228,484, ,228,484, Ingresos de Capital 4,895,400, ,918,350, ,368,417, ,368,417, Fuentes de Financiamiento 30,862,000, ,690,965, ,603,894, ,603,894, III ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA 83,045,878, ,229,429, ,333,420, ,333,420, Ingresos Corrientes 70,850,712, ,219,120, ,719,698, ,719,698, Ingresos de Capital 10,238,558, ,353,577, ,811,964, ,811,964, Fuentes de Financiamiento 1,956,608, ,656,731, ,801,757, ,801,757, La recaudación de ingresos que corresponde al Sector Público Centralizado, registra una ejecución de 125,200,796,092.8 Lempiras; estos ingresos fueron percibidos mediante los ingresos corrientes de los cuales se recaudó 93,228,484,544.0 Lempiras, conformado por ingresos tributarios que representan el 95.2% de los ingresos corrientes, seguido de los ingresos no tributarios que constituyen el 3.9%, el restante 0.9% de los ingresos corrientes se generan por la venta de bienes y servicios del Gobierno General, rentas de la propiedad y los ingresos por transferencias y donaciones corrientes procedentes de las Instituciones Descentralizadas y las Empresas Públicas., los ingresos de capital reportan una recaudación 90.7% equivalente a 5,368,417,307.7 Lempiras incluye las transferencias y donaciones de capital, la recuperación de préstamos y disminución de fideicomisos. Las fuentes de financiamiento muestran una recaudación de 26,603,894,241.1 Lempiras, inferior en 3,668,277,735.8 Lempiras al 2015 resultado de una menor obtención de préstamos externos. Por su parte, el Sector Público Descentralizado, registra ingresos por 88,333,420,343.7 Lempiras, con un porcentaje de recaudación de 86.4% en relación al presupuesto vigente de 102,229,429,215.0 Lempiras; dada la diversidad de funciones asignadas a este sector los ingresos se generan por aportes a la seguridad social de los Institutos de Seguridad Social, las operaciones de las Empresas Nacionales y la actividad financiera de las Empresas Financieras Bancarias y en menor porcentaje de las transferencias de la Administración Central que reciben los Institutos Públicos y las Universidades. Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

6 Secretaría de Finanzas ADMINISTRACIÓN PÚBLICA INGRESOS TOTALES POR NIVELES EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Ejecución ADMINISTRACIÓN CENTRALIZADA 123,275,615, ,950,397, ,200,796, ,200,796, Administración Central 123,275,615, ,950,397, ,200,796, ,200,796, ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA 83,045,878, ,229,429, ,333,420, ,333,420, I Institutos Publicos Autónomos 2,418,820, ,944,330, ,720,798, ,720,798, II Institutos de Seguridad Social 28,616,609, ,217,461, ,711,872, ,711,872, III Universidades Nacionales 6,351,525, ,637,093, ,812,489, ,812,489, IV Empresas Publicas Nacionales 32,407,948, ,245,123, ,330,158, ,330,158, V Instituciones Publicas Financieras 13,250,975, ,185,419, ,758,102, ,758,102, Total Ingresos 206,321,494, ,179,826, ,534,216, ,534,216, En la Administración Central los recursos recaudados ascienden a 125,200,796,092.8 con una ejecución de 84.6% en relación al presupuesto vigente y procedentes de los impuestos tributarios y no tributarios, transferencias, donaciones corrientes, obtención de préstamos y colocación de títulos y valores. A nivel de grupo de Instituciones Descentralizadas, se observa que las Instituciones de Seguridad Social tienen una participación del 45.0% (39,711,872,507.4 Lempiras) del total de los ingresos por la recaudación de aportes patronales y del empleado para la prestación social; seguido de Empresas Públicas representan el 33.2% con relación al total recaudado (29,330,158,193.4 Lempiras); dentro de estos las instituciones más representativa es la ENEE por la venta de servicios de energía; a las Instituciones Financieras corresponde el 13.3% cuya actividad financiera les permite generar ingresos por intereses sobre préstamos e inversión financiera, el 8.5% de participación corresponde a los Institutos Públicos Autónomos y Universidades Nacionales; cuya fuente de ingresos procede principalmente de las transferencias de la Administración Central. Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

7 Secretaría de Finanzas 3. Presupuesto de Egresos por Tipo de Administración ADMINISTRACION PÚBLICA CLASIFICACION ECONOMICA DE LOS EGRESOS TOTALES EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución ADMINISTRACION PUBLICA 206,321,494, ,179,826, ,284,482, ,275,165, Gasto Corriente 143,163,231, ,422,942, ,387,847, ,088,124, Gasto de Capital 29,681,625, ,073,983, ,169,352, ,517,671, Aplicaciones Financieras 33,476,637, ,682,900, ,727,282, ,669,369, ADMINISTRACION CENTRALIZADA 123,275,615, ,950,397, ,079,401, ,806,747, Gasto Corriente 82,899,077, ,382,912, ,210,375, ,341,958, Gasto de Capital 15,595,786, ,463,772, ,328,379, ,982,055, Aplicaciones Financieras 24,780,750, ,103,711, ,540,646, ,482,733, ADMINISTRACION DESCENTRALIZADA 83,045,878, ,229,429, ,205,081, ,468,418, Gasto Corriente 60,264,153, ,040,029, ,177,472, ,746,166, Gasto de Capital 14,085,838, ,610,210, ,840,973, ,535,616, Aplicaciones Financieras 8,695,886, ,579,188, ,186,635, ,186,635, Los egresos realizados por el Sector Público (227,284,482,738.9 Lempiras), corresponde a gastos corrientes un monto de 138,387,847,969.2 Lempiras y una ejecución de 90.2% con respecto al presupuesto vigente, valor que se destinó a cumplir con los compromisos salariales, compra de bienes, servicios y asignación de transferencias. Los gastos de capital por inversión en equipo, construcciones y mejoras de edificios y la ejecución de proyectos ascendieron a 52,169,352,675.3 Lempiras, cantidad equivalente a 89.8% con respecto al presupuesto vigente. Las Aplicaciones Financieras que incluyen la amortización de la deuda interna, externa asciende a 36,727,282,094.3 Lempiras. La Administración Pública Centralizada ha presentado una ejecución por 142,079,401,552.0 Lempiras de los cuales el 96.0% corresponde a Egresos Corrientes orientados a cubrir servicios generales como materiales y útiles, alimentos y utensilios, materias primas y materiales de producción, servicio de arrendamiento, servicios comercial y bancario, servicio de mantenimiento, servicios de difusión e información, transferencias, intereses, comisiones y en su mayoría pago de sueldos y salarios; en Egresos de Capital se destinó un 24.2% cantidad que corresponde a construcciones adiciones y mejoras edificios y obras urbanísticas, la compra de equipo, la inversión de los proyectos y transferencias de capital estas incluyen el bono diez mil y la concesión de préstamos a la ENEE y el restante 15.9% corresponde a Aplicaciones Financieras que comprende el Fondo de Protección y Seguridad Poblacional, el Fideicomiso Fondo Social para la Reducción de la Pobreza (que ejecuta los fondos provenientes del incremento del 3% al impuesto sobre ventas) y el fideicomiso de Construcción de Carreteras; además de la Amortización de Deuda Interna (Bonos y Letras) y Deuda Externa a largo plazo. Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

8 Secretaría de Finanzas Por su parte el Sector Público Descentralizado registró una ejecución de 85,205,081,186.8 Lempiras de los cuales el 62.4% se orientó a cubrir gastos corrientes dentro de los cuales sobresalen los gastos de funcionamiento, pago de jubilaciones y pensiones y consumo de bienes y suministros; 20.9% corresponde a la inversión en Bienes Capitalizables, estos incluyen gastos realizados en proyectos de inversión y el 16.6% en Aplicaciones Financieras por concepto de concesión de préstamos y amortización de la deuda. Conforme a las reformas de la Administración Pública contenida en la Ley para Optimizar la Administración Pública Mejorar los Servicios a la Ciudadanía y Fortalecimiento de la Transparencia en el Gobierno (Decreto ) y Decretos Ejecutivos No. PCM , , y emitidos por el Presidente en Consejo de Ministros, el sector público se organiza en ocho Gabinetes Sectoriales. Asimismo, se incluyen las instituciones que no forman parte del Poder Ejecutivo, las adscritas a la Secretaría de la Presidencia y las instituciones no adscritas a un Gabinete Sectorial. El siguiente cuadro muestra el presupuesto vigente y ejecutado por cada Gabinete. ADMINISTRACION PUBLICA EGRESOS TOTALES POR GABINETE SECTORIAL EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución ADMINISTRACION PUBLICA 206,321,494, ,179,826, ,284,482, ,275,165, Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 6,883,021, ,228,537, ,131,826, ,226,498, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 44,743,399, ,681,047, ,105,540, ,954,059, Gabinete de Desarrollo Económico 4,716,515, ,566,817, ,895,662, ,451,414, Gabinete Sectorial de Seguridad y Defensa 13,340,508, ,375,065, ,763,431, ,268,411, Gabinete de Infraestructura Productiva 37,722,988, ,335,545, ,024,062, ,831,618, Gabinete de Relaciones Internacionales 809,106, ,932, ,365, ,533, Gabinete de Conducción y Regulación Económica 43,397,737, ,729,312, ,116,477, ,816,169, Gabinete de la Prevención 1,457,902, ,561,773, ,449,678, ,375,609, Entes que no Forman Parte del Poder Ejecutivo 5,484,922, ,545,845, ,298,535, ,894,438, Entes con Adscripción a la Secretaría de la 98 Presidencia 1,107,468, ,355, ,006, ,339, Entes sin Adscripción a un Gabinete 46,657,923, ,002,592, ,511,897, ,543,072, El presupuesto ejecutado por Gabinetes se conforma en un 29.1% del Gabinete de Conducción y Regulación Económica en el cual la principal ejecución se muestra en la Secretaría de Finanzas y el Instituto Nacional de Previsión del Magisterio (INPREMA) donde sobresale el otorgamiento de préstamos realizado conforme a la política de préstamos implementado en el 2016; el presupuesto del Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social representa el 19.4% conformado en su mayoría por el presupuesto de la Secretaría de Educación y la Secretaría de Salud; el Gabinete de Infraestructura Productiva un 15.4% integrado por la ENEE, INSEP, HONDUTEL entre otras; en los Entes sin Adscripción a un Gabinete está contemplado el 20.5% de la ejecución presupuestaria, conformado por 27,467,674,865.4 Lempiras de la Institución 220- Deuda Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

9 Secretaría de Finanzas Publica y 9,971,924,301.1 Lempiras de Servicios Financieros de la Administración Central en el cual figuran varios fideicomisos. Cód 4. Modificaciones Presupuestarias Nivel Institucional El Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República y de las Instituciones Descentralizadas fue modificado resultando en incrementos por la diferencia entre el aprobado y el vigente en 43,858,332,114.0 Lempiras debiendo incluir el total de congelamientos por 670,611.0 Lempiras para obtener las modificaciones que resultaron en 43,857,661,503.0 Lempiras. El 56.3% de las modificaciones fueron realizadas por la Administración Central equivalente a 12,642,339,941 Lempiras; el Sector Descentralizado amplio su presupuesto aprobado por un monto de 19,183,550,240 Lempiras. Las modificaciones por tipo de fuente corresponden a las ampliaciones en su mayoría del crédito externo por 24,290,427,842.0 Lempiras principalmente del Bank of New York Mellon; las modificaciones por incorporación de recursos propios (14,286,459,235.0 Lempiras) de los cuales el 77.3% corresponden al INPREMA principalmente por la venta de títulos y valores; tesoro nacional por 3,670,430,174.0 Lempiras en su mayoría de la ADMINISTRACION PUBLICA MODIFICACIONES POR GABINETE SECTORIAL EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) Acumulado Aumento Disminución Monto ADMINISTRACION PUBLICA 89,990,971, ,133,310, ,857,661, Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 775,760, ,244, ,515, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 12,141,935, ,204,287, ,648, Gabinete de Desarrollo Económico 2,724,131, ,110, ,850,020, Gabinete Sectorial de Seguridad y Defensa 2,390,091, ,355,534, ,034,557, Gabinete de Infraestructura Productiva 12,748,273, ,135,715, ,612,557, Gabinete de Relaciones Internacionales 116,874, ,048, ,826, Gabinete de Conducción y Regulación Económica 39,999,699, ,668,124, ,331,574, Gabinete de la Prevención 539,924, ,053, ,870, Entes que no Forman Parte del Poder Ejecutivo 1,246,014, ,091, ,060,923, Entes con Adscripción a la Secretaría de la Presidencia 298,179, ,142,292, ,112, Entes sin Adscripción a un Gabinete 17,010,087, ,665,806, ,344,280,364.0 Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

10 Secretaría de Finanzas Administración Central y corresponden principalmente a ampliaciones automáticas al Fideicomiso Fondo Social Reducción de la Pobreza por 1,238,300,000 Lempiras. 5. Deuda Pública El saldo de la Deuda pública del Gobierno Central expresado en millones de dólares de los Estados Unidos de América se estructura de la siguiente manera: Deuda Externa: US$.5, Deuda Interna : US$. 3, Deuda Total: US$. 9, El saldo de la deuda total del Gobierno Central de Honduras alcanzó un saldo insoluto de US$.9, (mm), reflejando un aumento monetario del 4% con respecto al mismo periodo de La relación Deuda/PIB equivale a 46.6%. Moneda Nacional US$ Deuda/PIB % Total Deuda Externa.. 137, , % 61% Deuda Interna* 86, , % 39% Total 223, , % 100% *La Deuda Interna no incluye la Deuda Cuasifiscal Fuente:SIGADE Saldo de la Deuda Pública del Gobierno Central Cifras en millones Al 31 de Diciembre de 2016 La composición de la Deuda Pública Externa del Gobierno Central por tipo de acreedor tiene la siguiente composición, el 66% (US$.3, mm) de la deuda externa del Gobierno se encuentra en manos de Instituciones Multilaterales, el 18% (US$1,050.0 mm), en manos de Tenedores de Bonos Obligaciones, con acreedores Bilaterales, un 10% (US$ mm), el restante 6% (US$316.48) en Manos de Bancos Comerciales u Otras Instituciones Financieras y Proveedores. El saldo de la deuda interna del del Gobierno Central de Honduras, alcanzó un monto de L. 86,175.8 (mm), equivalente a (US$.3,666.6 mm) lo que representa un aumento del 8% respecto al mismo periodo de 2015, y equivale al 18% del PIB. Vea comportamiento del saldo de Deuda Interna. 18% 10% Composición de la Deuda Externa del Gobierno Central por Tipo de Acreedor Al 31 de Diciembre de % 66% MULTILATERAL TENEDORES DE BONOS Y OBLIGACIONES BILATERAL BANCOS COMERCIALES y OTROS Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

11 Secretaría de Finanzas SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA En concepto de Servicio de la Deuda Pública Externa pagado por el Gobierno Central de Honduras ascendió a un monto de US$ Millones. Del Total del Servicio de la Deuda Efectivamente Pagado, el 45% (US$167.92mm) corresponde al pago de capital, el 52% (US$ mm) al pago de intereses y el 3% (US$ mm) al pago de comisiones. Distribución de Servicio de la Deuda Externa del Gobierno Central 52% 3% 45% CAPITAL INTERESES COMISIONES SERVICIO DE LA DEUDA INTERNA Al cierre del 2016, el pago acumulado efectuado en concepto de Servicio de la Deuda Pública Interna pagado por el Gobierno Central de Honduras ascendió a un monto de L.14,647.3mm (equivalente a US$ mm). Del Total del Servicio de la Deuda Efectivamente Pagado, el 45% L.6,540.4mm corresponde al pago de principal, el 50% L.7,349.3mm al pago de interés y el 5% L (mm) al pago de comisiones. Servicio de la Deuda Interna del Gobierno Central Al 31 de Diciembre de % 50% PRINCIPAL INTERESES 45% COMISIONES Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

12 Secretaría de Finanzas 6. Inversión Pública El monto aprobado para el Programa de Inversiones Públicas (PIP) del año 2016 fue por el orden de L.11,969,016,814. En adición se incluye la inversión bajo la modalidad de Asociación Público Privada por un monto de L.5,004,407,260, así como el Fondo Social para la Reducción de la Pobreza que asciende a L.4,500,000,000 totalizando un monto inicial para el año 2016 de L. 21,473,424,074. El PIP alcanzó un presupuesto Vigente L. 27,277,942,574 el cual se aumentó con respecto al aprobado por incorporaciones presupuestarias de crédito externo (fuente 21) y la incorporación de proyectos nuevos financiados a través de donaciones (fuente 22), así como un aumento en el presupuesto de Fideicomiso Reducción a la Pobreza Vida Mejor por un monto de L. 1,238,300, El presupuesto de Inversión se ajustó en L.335,501,729 llegando así alcanzar un presupuesto vigente ajustado de L. 26,942,440,845 los mismos fueron realizados a través de disminuciones como causa de las medidas de contención del gasto a efectos de enmarcarse en la política fiscal definida. No. Proy. Aprobado Vigente Congelamiento Vigente Ajustado Devengado % Ejecución (Dev./ Vigente) % Ejecución (Dev./ Vig. Ajustado) 149 Administración Central 8,891,147,587 12,110,080, ,661,671 11,822,418,996 10,425,366, Departamento Francisco Morazán - 249,322, ,322, ,980, Empresas Publicas Nacionales 2,543,322,920 3,604,584,747 25,689,543 3,578,895,204 3,022,322, Instituciones Descentralizadas 28,092,169 46,324, ,312 46,183,461 43,349, Instituciones Publicas Financieras 428,661, ,661, ,661, ,000, Instituciones Publicas Financieras No Bancarias 1,748,000 3,679,922-3,679,922 3,627, Universidades Nacionales 76,044,720 92,581,622 22,009,203 70,572,419 57,777, Total General 11,969,016,814 16,535,235, ,501,729 16,199,733,585 13,812,423, Proyectos APP 5,004,407,260 5,004,407,260 5,004,407,260 4,562,000, Reducción de la Pobreza Vida Mejor 4,500,000,000 5,738,300,000 5,738,300,000 5,066,200, Total APP, FIDEICOMISO 9,504,407,260 10,742,707,260 10,742,707,260 9,628,200, Gran Total 21,473,424,074 27,277,942, ,501,729 26,942,440,845 23,440,623, PIP : Fuente :SIAFI Subsecretaría de Crédito e Inversión Pública - Dirección General de Inversiones Públicas Programa de Inversión Pública, Ejecución Financiera al IV Trimestre de 2016 Cifras en Lempiras El PIP al IV Trimestre, registró una ejecución acumulada financiera de L. 23,440,623,356 (87%) a nivel de devengado (incluye APP y Fideicomiso del Fondo Social) respecto al presupuesto vigente ajustado, concentrándose el mayor porcentaje de ejecución en las instituciones que conforman el Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización a través de la Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Descentralización la cual ejecuta proyectos Diseño, Construcción y Equipamiento del Centro Penitenciario Departamental de El Paraíso y el de Santa Bárbara ejecutándose en un 100% seguido del Gabinete de Relaciones Internacionales a través de la Secretaria de Relaciones Exteriores con la ejecución del proyecto Apoyo a la Promoción de Inversiones y Comercio financiada por el Banco Interamericano de Desarrollo BID ejecutando 98%, seguido por el Gabinete de Gabinete de Seguridad y Defensa a través de la Secretaría de Seguridad con la ejecución del proyecto Programa de Apoyo a La Implementación de La Política Integral de Convivencia y Seguridad Ciudadana alcanzando un 96% de ejecución. Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

13 Secretaría de Finanzas ANEXOS Liquidación del Presupuesto: Ejercicio Fiscal

14 Ingresos Anexo No. 1 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA PROGRAMACIÓN Y RECAUDACIÓN DE LOS INGRESOS POR RUBRO EJERCICIO FISCAL Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido 2016 % de Recaudación INGRESOS TOTALES 186,288,470, ,321,494, ,858,332, ,179,826, ,534,216, ,534,216, INGRESOS CORRIENTES 137,962,125, ,368,927, ,191,273, ,560,201, ,948,182, ,948,182, INGRESOS TRIBUTARIOS 77,646,451, ,895,361, ,785,584, ,680,946, ,762,224, ,762,224, IMPUESTO SOBRE LA RENTA 24,547,301, ,510,356, ,504,811, ,015,167, ,500,606, ,500,606, IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD 632,739, ,483, ,483, ,294, ,294, IMPUESTO SOBRE LA PRODUCCION, CONSUMO Y VENTAS 35,295,426, ,553,939, ,300, ,792,239, ,875,223, ,875,223, IMPUESTO SOBRE SERVICIOS Y ACTIVIDADES ESPECIFICAS 13,621,772, ,724,281, ,473, ,766,755, ,745,881, ,745,881, IMPUESTO SOBRE LAS IMPORTACIONES 3,541,053, ,434,872, ,434,872, ,998,416, ,998,416, IMPUESTO A LOS BENEFICIOS EVENTUALES Y JUEGOS DE AZAR 8,157, ,427, ,427, ,802, ,802, INGRESOS NO TRIBUTARIOS 3,596,978, ,169,778, ,264, ,788,043, ,769,408, ,769,408, TASAS 1,033,013, ,143,175, ,668, ,288,843, ,967, ,967, DERECHOS 672,285, ,797, ,328, ,125, ,304, ,304, CANONES Y REGALIAS 839,413, ,842, ,540, ,383, ,698, ,698, MULTAS 466,232, ,969, ,584, ,553, ,780, ,780, OTROS NO TRIBUTARIOS 586,032, ,116,994, ,142, ,437,136, ,657, ,657, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 12,343,109, ,978,454, ,761, ,318,216, ,283,979, ,283,979, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PRIVADO AL SISTEMA DE JUBILACION Y PENSIONES 6,529,673, ,347,185, ,675, ,478,860, ,261,260, ,261,260, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PUBLICO AL SISTEMA DE JUBILACION Y PENSIONES 5,813,436, ,826,583, ,506, ,865,089, ,601,040, ,601,040, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PRIVADO AL SISTEMA DE SEGURO SOCIAL 4,676,903, ,580, ,846,483, ,599,671, ,599,671, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PUBLICO AL SISTEMA DE SEGURO SOCIAL - 127,782, ,782, ,007, ,007, CONTRIBUCIONES A OTROS SISTEMAS 1,036,708, ,523, ,700, ,223, ,668, ,668, CONTRIBUCIONES AL SISTEMA DE FORMACION PROFESIONAL 1,006,708, ,523, ,700, ,223, ,668, ,668, CONTRIBUCIONES AL SISTEMA COOPERATIVO 30,000, VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS DEL GOBIERNO GENERAL 805,357, ,195,641, ,313, ,625,955, ,249,710, ,249,710, VENTA DE BIENES 514,854, ,387, ,586, ,973, ,856, ,856, VENTA DE SERVICIOS 290,503, ,254, ,726, ,981, ,854, ,854, INGRESOS DE OPERACION 30,273,066, ,922,653, ,878, ,816,531, ,226,313, ,226,313, VENTA BRUTA DE BIENES 1,495,270, ,984, ,866, ,177,851, ,138,841, ,138,841, VENTA BRUTA DE SERVICIOS 22,681,752, ,439,047, ,538, ,443,585, ,312,061, ,312,061, INGRESOS FINANCIEROS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS 4,903,844, ,722,638, ,982, ,909,620, ,419,820, ,419,820, INGRESOS DE NO OPERACION 1,192,199, ,309,983, ,509, ,285,473, ,355,590, ,355,590, RENTAS DE LA PROPIEDAD 10,094,436, ,945,932, ,765, ,150,698, ,646,939, ,646,939, INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 3,334,939, ,808,088, ,500, ,923,588, ,866,029, ,866,029, INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO 21,697, ,720, ,720, ,903, ,903, INTERESES POR DEPOSITOS 4,150,151, ,717,199, ,535, ,710,664, ,865,667, ,865,667, INTERESES POR TITULOS Y VALORES 1,966,731, ,011,168, ,418, ,089,586, ,977,260, ,977,260, BENEFICIOS POR INVERSIONES EMPRESARIALES 413,895, ,180, ,800, ,980, ,013, ,013, ALQUILERES 191,464, ,272, ,382, ,655, ,689, ,689, DERECHOS SOBRE BIENES INTANGIBLES -

15 Ingresos Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación 178 OTROS DERECHOS SOBRE LA PROPIEDAD 15,556, ,302, ,200, ,502, ,374, ,374, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2,166,017, ,414,582, ,003, ,287,586, ,140,938, ,140,938, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL 1,779,980, ,921,281, ,495, ,784,777, ,650,872, ,650,872, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO 5,013, ,086, ,086, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE EMPRESAS 381,023, ,980, ,508, ,488, ,978, ,978, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE LAS INSTITUCIONES 185 PUBLICAS FINACIERAS - 320, , INGRESOS DE CAPITAL 16,519,088, ,133,958, ,137,969, ,271,927, ,180,381, ,180,381, RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL 6,675, ,894, ,292, ,602, ,473, ,473, VENTA DE INMUEBLES 2,741, ,482, ,292, ,189, , , VENTA DE ACTIVOS INTANGIBLES VENTA DE OTROS BIENES DE ACTIVO FIJO 3,934, ,412, ,412, ,423, ,423, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 5,198,340, ,535,598, ,429,275, ,964,873, ,351,952, ,351,952, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL GOBIERNO GENERAL 355,766, ,894, ,818, ,145,713, ,500, ,500, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO 4,679,327, ,857,703, ,438, ,816,142, ,105,452, ,105,452, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DE EMPRESAS 163,246, ,018, ,018, DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA 11,314,071, ,427,465, ,867,987, ,295,452, ,825,954, ,825,954, VENTA DE TITULOS Y VALORES 588,628, ,606, ,656,298, ,144,904, ,226,847, ,226,847, VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL - 7,928, ,928, ,928, ,928, RECUPERACION DE PRESTAMOS DE CORTO PLAZO 8,649,632, ,154,542, ,323,003, ,477,545, ,902,228, ,902,228, RECUPERACION DE PRESTAMOS DE LARGO PLAZO 2,062,075, ,784,316, ,242, ,665,073, ,510,600, ,510,600, Disminución de Fideicomiso 13,735, ,350, ,350, FUENTES DE FINANCIAMIENTO 31,807,256, ,818,608, ,529,088, ,347,697, ,405,651, ,405,651, ENDEUDAMIENTO PUBLICO 18,921,447, ,260,100, ,260,100, ,746,957, ,746,957, COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A CORTO PLAZO 621,436, ,553,496, ,553,496, COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A LARGO PLAZO 18,300,010, ,260,100, ,260,100, ,193,461, ,193,461, OBTENCION DE PRESTAMOS 12,885,809, ,558,508, ,529,088, ,087,597, ,658,694, ,658,694, OBTENCION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO 5,273,439, ,123, ,123, ,227, ,227, OBTENCION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO 7,612,369, ,181,908, ,958,965, ,140,873, ,275,466, ,275,466, OBTENCIÓN DE PRESTAMOS SECTORIALES A LARGO PLAZO 8,376,600, ,520,000, ,896,600,

16 Anexo No. 2 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA EGRESOS TIPO Y GRUPO EJERCICIO FISCAL 2016 Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 181,477,926, ,321,494, ,179,826, ,285,348, ,284,482, ,275,165, Gasto Corriente 126,024,697, ,163,231, ,422,942, ,388,711, ,387,847, ,088,124, Gastos de Operación 36,978, Intereses de Instituciones Financieras 36,978, Gasto de Consumo 83,138,876, ,928,003, ,984,428, ,567,739, ,567,448, ,059,359, Remuneraciones 51,274,604, ,303,156, ,423,150, ,286,581, ,286,340, ,764,492, Sueldos y Salarios 50,063,933, ,586,325, ,845,763, ,283,646, ,283,404, ,199,096, Prestaciones Sociales 1,363, ,105, ,116, ,603, ,603, ,603, Beneficios y Compensaciones 1,209,307, ,691,725, ,565,270, ,001,332, ,001,332, ,563,792, Bienes y Servicios 31,864,272, ,624,847, ,561,277, ,281,157, ,281,108, ,294,867, Materiales y Suministros 21,430,928, ,062,250, ,237,086, ,619,161, ,619,153, ,516,888, Servicios no Personales 10,433,343, ,562,597, ,324,191, ,661,996, ,661,954, ,777,979, Renta de la Propiedad 16,454,244, ,892,920, ,096,586, ,658,279, ,658,279, ,550,573, Intereses y Comisiones por Deuda Interna 11,577,712, ,819,662, ,417,682, ,108,403, ,108,403, ,108,402, Intereses y Comisiones por Deuda Externa 4,876,532, ,073,257, ,678,903, ,549,876, ,549,876, ,442,171, Transferencias Corrientes 19,435,709, ,379,791, ,623,866, ,476,004, ,475,433, ,534,144, Transferencia Corriente al Sector Privado 12,643,814, ,414,854, ,539,772, ,618,310, ,617,738, ,220,276, Transferencias Corrientes al Sector Público 6,650,388, ,791,561, ,361,512, ,239,184, ,239,184, ,797,318, Transferencias Corrientes al Sector Externo 141,505, ,374, ,581, ,509, ,509, ,549, Asignaciones Globales 6,958,888, ,962,515, ,718,061, ,686,686, ,686,686, ,944,046, Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes 6,958,888, ,962,515, ,718,061, ,686,686, ,686,686, ,944,046, Gasto de Capital 23,775,728, ,681,625, ,073,983, ,169,355, ,169,352, ,517,671, Inversion Real Directa 8,965,068, ,140,450, ,831,519, ,372,732, ,372,729, ,977,168, Formación Bruta de Capital Fijo 8,500,685, ,407,032, ,726,352, ,627,561, ,627,558, ,364,483, Construcciones, Adiciones, Mejoras de Edificios y Obras Urbanisticas 6,826,009, ,720,290, ,877,116, ,864,221, ,864,221, ,993,145, Maquinaria, Equipo de Oficina y Otros Bienes Muebles 910,560, ,364,948, ,656,949, ,686,351, ,686,348, ,386,025, Equipo de Comunicación y Otros 74,332, ,678, ,983, ,666, ,666, ,570, Materiales y Suministros 689,782, ,115, ,303, ,322, ,322, ,742, Tierras y Terrenos 251,888, ,384, ,261, ,137, ,137, ,515,

17 Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 181,477,926, ,321,494, ,179,826, ,285,348, ,284,482, ,275,165, Activos Intangibles 212,494, ,033, ,905, ,034, ,034, ,169, Transferencias de Capital 6,781,492, ,857,575, ,691,470, ,273,210, ,273,210, ,433,594, Transferencias de Capital al Sector Privado 1,336,130, ,206,618, ,606,291, ,544,457, ,544,457, ,502,137, Transferencias de Capital al Sector Público 5,445,271, ,650,957, ,085,178, ,728,753, ,728,753, ,931,457, Transferencias de Capital al Sector Externo 90, Inversión Financiera 7,944,467, ,558,735, ,016,293, ,988,712, ,988,712, ,022,208, Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Privado 5,411,934, ,316,581, ,417,596, ,790,602, ,790,602, ,790,602, Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Público ,520,000, ,520,000, ,520,000, ,553,496, Concesión de Prestamos de Largo Plazo al Sector Privado 2,532,532, ,242,154, ,078,697, ,678,109, ,678,109, ,678,109, Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital 84,700, ,863, ,700, ,700, ,700, ,700, Aplicaciones Financieras 31,677,500, ,476,637, ,682,900, ,727,282, ,727,282, ,669,369, Inversión Financiera 11,989,157, ,669,179, ,022,345, ,450,332, ,450,332, ,798,254, Adquisición de Titulos y Valores 4,328,735,921 7,065,185,126 12,869,992,715 11,814,728,825 11,814,728,825 11,814,728, Adquisición de Titulos y Valores a Corto Plazo 1,918,735,921 5,740,219,438 9,203,848,233 8,148,584,343 8,148,584,343 8,148,584, Adquisición de Titulos y Valores a Largo Plazo 2,410,000,000 1,324,965,688 3,666,144,482 3,666,144,482 3,666,144,482 3,666,144, Incremento de Fideicomisos 7,660,421, ,603,994, ,152,352, ,635,603, ,635,603, ,983,526, Amortización de Deuda 19,688,343, ,807,457, ,660,555, ,276,949, ,276,949, ,871,114, Amortización de Deuda Interna 14,723,895, ,223,228, ,548,391, ,329,543, ,329,543, ,329,543, Amortización de Deuda Interna por Titulos Valores a Corto Plazo 13,770,330, ,001,300, ,266,673, ,266,673, ,266,673, ,266,673, Amortización de Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo 168,383, ,468, ,198,529, ,036,724, ,036,724, ,036,724, Amortización de Deuda Interna por Prestamos a Corto Plazo 785,181, ,459, ,083,188, ,026,145, ,026,145, ,026,145, Amortización de Deuda Externa 4,920,191, ,510,171, ,038,749, ,899,650, ,899,650, ,493,815, Amortización Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo 4,920,191, ,510,171, ,038,749, ,899,650, ,899,650, ,493,815, Amortización por otras Deudas 44,256, ,058, ,414, ,755, ,755, ,755,

18 Anexo No. 3 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA EGRESOS GABINETE SECTORIAL E INSTITUCIÓN EJERCICIO FISCAL 2016 Institución Descripción Aprobado Vigente Compromiso Ejecutado Pagado I Entes que no Forman Parte del Poder Ejecutivo 5,484,922, ,545,845, ,298,535, ,298,535, ,894,438, Congreso Nacional 748,000, ,098, ,074, ,074, ,074, Tribunal Superior de Cuentas 294,968, ,768, ,882, ,882, ,720, Comisionado Nacional de Derechos Humanos 73,255, ,255, ,014, ,014, ,333, Poder Judicial 1,934,954, ,167,952, ,158,452, ,158,452, ,053,898, Registro Nacional de las Personas 679,415, ,529, ,869, ,869, ,909, Ministerio Público 1,415,307, ,442,585, ,442,585, ,442,585, ,404,500, Procuraduría General de la República 108,687, ,532, ,532, ,532, ,366, Tribunal Supremo Electoral 230,333, ,123, ,123, ,123, ,635,030.3 II Entes con Adscripción a la Secretaría de la Presidencia 1,107,468, ,355, ,006, ,006, ,339, Comisión Nacional de Vivienda y Asentamientos Humanos 12,199, ,111, ,709, ,709, ,708, Dirección Ejecutiva del Plan de Nación 42,582, ,993, ,035, ,035, ,530, Servicio de Administración de Rentas - 65,052, ,857, ,857, ,809, Dirección Ejecutiva de Ingresos 1,052,686, ,198, ,403, ,403, ,291,481.2 III Entes sin Adscripción a un Gabinete 46,657,923, ,002,592, ,511,897, ,511,897, ,543,072, Presidencia de la República 990,094, ,681,970, ,662,886, ,662,886, ,662,886, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 596,632, ,210,955, ,147,262, ,147,262, ,147,262, Instituto de Acceso a la Información Pública 32,369, ,526, ,654, ,654, ,904, Comis Administradora Zona Libre Turística Islas de la Bahía 45,566, ,046, ,496, ,496, ,070, Centro de la Cultura Garinagu de Honduras 8,855, ,798, ,553, ,553, ,522, Deuda Pública 29,505,774, ,628,211, ,467,674, ,467,674, ,954,133, Secretaría de Coordinación General del Gobierno 208,194, ,305, ,463, ,463, ,855, Servicios Financieros de la Administración Central 7,854,680, ,304,338, ,971,924, ,971,924, ,533,124, Instituto de Crédito Educativo 25,406, ,406, ,355, ,355, ,355, Comisión Para La Defensa Y La Promoción de la Competencia 22,536, ,864, ,916, ,916, ,251, Comité Nac.de Prevenc.Contra Tortura,Tratos Crueles,Inho Deg - 9,000, ,689, ,689, ,689, Ins. de Prev.Soc. de los Emp.de la Univ.Nal.Aut. de Honduras 1,004,654, ,134,441, ,095,637, ,095,637, ,095,634, Universidad Nacional Autónoma de Honduras 5,416,591, ,572,351, ,008,497, ,008,497, ,008,497, Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán 523,995, ,803, ,207, ,207, ,207, Universidad Nacional de Agricultura 410,937, ,937, ,882, ,882, ,882, Ferrocarril Nacional de Honduras 11,631, ,631, ,794, ,794, ,794,692.7

19 Institución Descripción Aprobado Vigente Compromiso Ejecutado Pagado 1 Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 6,883,021, ,228,537, ,132,656, ,131,826, ,226,498, Instituto de la Propiedad 515,458, ,718, ,239, ,239, ,305, Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Desc. 5,021,067, ,209,897, ,202,397, ,202,397, ,466,016, Cuerpo de Bomberos de Honduras 287,405, ,898, ,870, ,870, ,771, Empresa Nacional de Artes Gráficas 68,047, ,930, ,315, ,315, ,171, Instituto Nacional Penitenciario 749,634, ,557, ,593, ,593, ,398, Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 9,423, ,423, ,767, ,767, ,605, Instituto Nacional Agrario 231,985, ,111, ,473, ,643, ,228, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 44,743,399, ,681,047, ,105,543, ,105,540, ,954,059, Fondo Hondureño de Inversión Social 653,190, ,262, ,602, ,602, ,778, Instituto Nacional de la Juventud - 7,155, ,112, ,112, ,411, Secretaría de Educación 24,671,036, ,725,692, ,349,676, ,349,676, ,351,434, Secretaría de Salud 14,385,266, ,002,028, ,557,860, ,557,860, ,590,763, Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible 292,616, ,251, ,101, ,101, ,014, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 2,616,704, ,189,258, ,015,270, ,015,270, ,942,065, Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y Saneamiento 91,670, ,707, ,444, ,444, ,551, Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia 91,006, ,676, ,590, ,590, ,910, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 10,000, ,000, ,114, ,114, ,862, Patronato Nacional de la Infancia 658,246, ,715, ,559, ,559, ,184, Instituto Nacional de la Mujer 22,519, ,519, ,941, ,938, ,958, Servicio Autónomo Nacional de Acueductos y Alcantarillados 1,251,144, ,445,779, ,222,269, ,222,269, ,211,123, Gabinete de Desarrollo Económico 4,716,515, ,566,817, ,895,662, ,895,662, ,451,414, Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal 479,386, ,271, ,635, ,635, ,241, Instituto Hondureño de Geología y Minas 74,313, ,310, ,179, ,179, ,801, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 14,527, ,957, ,078, ,078, ,709, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social 282,973, ,669, ,816, ,816, ,187, Secretaría de Agricultura y Ganadería 1,463,647, ,801,944, ,707,291, ,707,291, ,604,491, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria 87,207, ,805, ,241, ,241, ,045, Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y Minas 269,460, ,847, ,996, ,996, ,545, Secretaría de Desarrollo Economico 384,895, ,511, ,322, ,322, ,238, Gabinete de Desarrollo Económico 19,268, ,198, ,871, ,871, ,822, Instituto Hondureño de Turismo 143,104, ,768, ,757, ,757, ,255, Instituto Nacional de Formación Profesional 852,888, ,827, ,862, ,862, ,862, Instituto Hondureño de Antropología e Historia 52,357, ,357, ,152, ,152, ,661, Universidad de Ciencias Forestales 134,603, ,603, ,317, ,317, ,006,140.8

20 Institución Descripción Aprobado Vigente Compromiso Ejecutado Pagado 806 Instituto Hondureño de Mercadeo Agrícola 62,900, ,898, ,261, ,261, ,665, Suplidora Nacional de Productos Básicos 394,979, ,037,846, ,877, ,877, ,879, Gabinete Sectorial de Seguridad y Defensa 13,340,508, ,375,065, ,763,431, ,763,431, ,268,411, Instituto Nacional de Migración 380,516, ,516, ,367, ,367, ,983, Secretaría de Seguridad 5,952,735, ,440,710, ,022,060, ,022,060, ,133,911, Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera Policial 52,714, ,496, ,206, ,206, ,969, Secretaría de Defensa 6,712,434, ,204,560, ,166,048, ,166,048, ,699,993, Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil 180,630, ,050, ,006, ,006, ,348, Dirección de la Marina Mercante 51,476, ,731, ,841, ,841, ,603, Gabinete de Defensa y Seguridad 10,000, ,000, ,900, ,900, ,600, Gabinete de Infraestructura Productiva 37,722,988, ,335,545, ,024,065, ,024,062, ,831,618, Comisión para la Promoción de la Alianza Público-Privada - 187,123, ,775, ,775, ,201, Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos 6,151,187, ,633,294, ,470,529, ,470,529, ,891,975, Fondo Víal 875,067, ,807, ,308, ,308, ,235, Instituto Hondureño del Transporte Terrestre - 56,954, ,878, ,878, ,463, Gabinete de Infraestructura Productiva 9,439, ,397, ,216, ,216, ,718, Empresa Nacional de Energía Eléctrica 27,391,524, ,259,349, ,663,315, ,663,312, ,155,675, Empresa Nacional Portuaria 1,120,600, ,120,600, ,070, ,070, ,070, Empresa Hondureña de Telecomunicaciones 2,082,835, ,082,835, ,850,681, ,850,681, ,850,681, Empresa de Correos de Honduras 92,333, ,183, ,287, ,287, ,596, Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación Internacional 809,106, ,932, ,365, ,365, ,533, Secretaría de Relaciones Exteriores y Cooperación Internac. 800,229, ,856, ,147, ,147, ,626, Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación Internaciona 8,876, ,076, ,217, ,217, ,906, Gabinete de Conducción y Regulación Económica 43,397,737, ,729,312, ,116,477, ,116,477, ,816,169, Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento 7,945, ,640, ,499, ,499, ,381, Secretaría de Finanzas 2,161,540, ,035,413, ,798,744, ,798,744, ,679,982, Comisión Nacional de Telecomunicaciones 256,046, ,734, ,307, ,307, ,547, Dirección Nacional de Bienes del Estado 21,727, ,528, ,496, ,496, ,466, Comisión Reguladora de Energía Electrica 47,388, ,388, Gabinete de Conducción y Regulación Económica 9,275, ,775, ,924, ,924, ,831, Consejo Nacional Supervisor de Cooperativas 30,884, ,392, ,843, ,843, ,838, Instituto Hondureño de Seguridad Social 7,155,627, ,405,627, ,067,125, ,067,125, ,067,125, Inst. Nal. de Jubi.y Pen. de los Emp. y Fun. del Poder Ejec. 7,273,522, ,508,522, ,599,189, ,599,189, ,599,189, Instituto Nacional de Previsión del Magisterio 9,955,800, ,002,359, ,831,699, ,831,699, ,831,699, Instituto de Previsión Militar 3,227,004, ,166,511, ,915,066, ,915,066, ,912,526,212.6

21 Institución Descripción Aprobado Vigente Compromiso Ejecutado Pagado 901 Banco Hondureño para la Producción y la Vivienda 3,946,906, ,253,961, ,467,872, ,467,872, ,467,872, Banco Central de Honduras 7,962,559, ,962,559, ,359,715, ,359,715, ,359,715, Banco Nacional de Desarrollo Agrícola 829,753, ,451,674, ,305,459, ,305,459, ,305,459, Comisión Nacional de Bancos y Seguros 511,755, ,224, ,533, ,533, ,533, Gabinete de la Prevención 1,457,902, ,561,773, ,449,708, ,449,678, ,375,609, Programa Nac. de Prevención Rehabilitación y Reinsercion Soc 8,892, ,191, ,769, ,769, ,234, Secretaría de la Presidencia 712,638, ,935, ,498, ,498, ,114, Dirección Ejecutiva de Cultura, Artes y Deportes 158,866, ,714, ,517, ,517, ,317, Comisión Permanente de Contingencias 333,216, ,169, ,290, ,290, ,649, Inst. Hondureño para Prev. y Trat. del Alcohol.,Drog.y Farm. 16,118, ,217, ,140, ,140, ,140, Com. Nac. Pro Instalac. Dep. y Mejor. del Dep. (CONAPID) 50,426, ,567, ,099, ,099, ,516, Confederación Deportiva Autónoma de Honduras (CONDEPAH) 18,378, ,378, ,302, ,277, ,134, Instituto Nacional de Estadísticas 101,287, ,519, ,501, ,495, ,912, Instituto Hondureño de Ciencia, Tecnología e Innovación 58,078, ,078, ,589, ,589, ,589,588.4 TOTAL 206,321,494, ,179,826, ,285,348, ,284,482, ,275,165,448.6

22 Anexo No. 4 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MODIFICACIONES POR INSTITUCIÓN Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 Cód. Institución 11 - Tesoro Nacional 12 - Recursos Propios 13 - Crédito Interno 14 - Donaciones Internas 21 - Crédito Externo 22 - Donaciones Externas 23 - Apoyo Presupuestario 25 - Otros Fondos 26 - MDRI 31 - Aportes Internos Total 1 Congreso Nacional 145,790, ,308, ,098, Tribunal Superior de Cuentas 56,745, ,008, ,045, ,799, Comisionado Nacional de Derechos Humanos Poder Judicial 216,000, ,997, ,997, Presidencia de la República 690,800, ,075, ,875, Fondo Hondureño de Inversión Social 15,476, ,072, ,522, ,071, Instituto de la Propiedad -305, ,434, ,739,698.0 Programa Nac. de Prevención Rehabilitación y 25 Reinsercion Soc 299, , Instituto Nacional de la Juventud 7,155, ,155,160.0 Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo 28 Forestal 8,000, ,950, ,934, ,884,746.0 Comisión para la Promoción de la Alianza Público- 29 Privada 187,123, ,123, Secretaría de la Presidencia 6,331, ,232, ,732, ,297, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras - 563,301, ,021, ,323, Instituto de Acceso a la Información Pública -231, ,282.0 Comisión Nacional de Vivienda y Asentamientos 33 Humanos -88, , Dirección Ejecutiva del Plan de Nación -1,588, ,588, Instituto Hondureño de Geología y Minas -3, , Dirección Ejecutiva de Cultura, Artes y Deportes 24,824, , ,847, Servicio de Administración de Rentas 47,157, ,894, ,052,294.0 Secretaría Derechos Humanos, Justicia, 40 Gobernación y Desc. -15,328, ,358, ,799, ,830, Comisión Permanente de Contingencias 24,241, ,288, ,047, Cuerpo de Bomberos de Honduras -506, , Empresa Nacional de Artes Gráficas -117, , Instituto Nacional Penitenciario -23,077, ,077, Instituto Nacional de Migración Secretaría de Educación 835,571, ,403, ,899, ,781, ,054,656, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 429, , Secretaría de Salud -952,597, ,928, ,987, ,443, ,000, ,000, ,237,797.0 Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y 61 Saneamiento - 3,694, ,694, Secretaría de Seguridad 3,830, ,080, ,063, ,975,128.0 Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera 71 Policial -1,253, , ,218,682.0 Secretaría de Relaciones Exteriores y 80 Cooperación Internac. 43,574, ,213, ,838, ,626,127.0

23 Cód. Institución 11 - Tesoro Nacional 12 - Recursos Propios 13 - Crédito Interno 14 - Donaciones Internas 21 - Crédito Externo 22 - Donaciones Externas 23 - Apoyo Presupuestario 25 - Otros Fondos 26 - MDRI 31 - Aportes Internos Total 90 Secretaría de Defensa 319,970, ,156, ,126, Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil -10,604, ,024, ,579, Secretaría de Finanzas 586,079, ,815, ,031,892, ,944, ,260, ,880, ,873,872, Comisión Nacional de Telecomunicaciones 39,687, ,687,478.0 Comis Administradora Zona Libre Turística Islas 102 de la Bahía 10,480, ,480, Dirección Ejecutiva de Ingresos -747,296, ,191, ,487, Dirección Nacional de Bienes del Estado 801, , Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos -52,649, , ,000, ,344,251, ,289, ,482,106, Dirección de la Marina Mercante 8,254, ,254, Fondo Víal 9,739, ,739, Instituto Hondureño del Transporte Terrestre 56,112, , ,954, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social 8,171, , ,329, ,695, Secretaría de Agricultura y Ganadería 119,386, ,488, ,468, ,608, ,015, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria -430, ,028, ,597,969.0 Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano 144 Sostenible -4,285, ,920, ,634,796.0 Secretaría de Energía, Recursos Naturales, 150 Ambiente y Minas 22,601, ,606, ,631, ,547, ,386, Comisión Reguladora de Energía Electrica Centro de la Cultura Garinagu de Honduras -56, , Registro Nacional de las Personas - 54,114, ,114, Ministerio Público 27,278, ,278, Procuraduría General de la República 4,609, ,236, ,845, Tribunal Supremo Electoral 484,790, ,790, Deuda Pública -1,877,563, ,877,563, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 179,722, ,167, ,445,775.0 Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y 241 Saneamiento -3,962, ,962, Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia -446, ,116, ,670, Secretaría de Coordinación General del Gobierno 8,110, ,110, Secretaría de Desarrollo Economico 133,904, ,413, ,298, ,616, Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización Gabinete de Desarrollo Económico -70, , Gabinete de Defensa y Seguridad 55,000, ,000, Gabinete de Infraestructura Productiva -42, ,322.0 Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación 370 Internaciona -800, , Gabinete de Conducción y Regulación Económica -1,500, ,500, Servicios Financieros de la Administración Central 2,483,439, ,781, ,449,657,603.0

24 Cód. Institución 11 - Tesoro Nacional 12 - Recursos Propios 13 - Crédito Interno 14 - Donaciones Internas 21 - Crédito Externo 22 - Donaciones Externas 23 - Apoyo Presupuestario 25 - Otros Fondos 26 - MDRI 31 - Aportes Internos Total 500 Instituto Nacional Agrario 151,900, ,226, ,126, Instituto Hondureño de Turismo 110,476, ,079, ,108, ,663, Instituto Nacional de Formación Profesional 51,939, ,939, Instituto de Crédito Educativo Instituto Hondureño de Antropología e Historia Consejo Nacional Supervisor de Cooperativas - 9,508, ,508,050.0 Inst. Hondureño para Prev. y Trat. del 507 Alcohol.,Drog.y Farm. 1,099, ,099, Patronato Nacional de la Infancia 62,469, ,469,680.0 Com. Nac. Pro Instalac. Dep. y Mejor. del Dep. 509 (CONAPID) 13,141, ,141,680.0 Confederación Deportiva Autónoma de Honduras 510 (CONDEPAH) Universidad de Ciencias Forestales 15,000, ,000, Instituto Nacional de la Mujer 5,000, ,000, Instituto Nacional de Estadísticas ,232, ,232,604.0 Comisión Para La Defensa Y La Promoción de la 514 Competencia 17,000, ,328, ,328,461.0 Instituto Hondureño de Ciencia, Tecnología e 515 Innovación Comité Nac.de Prevenc.Contra Tortura,Tratos 516 Crueles,Inho Deg 9,000, ,000, Instituto Hondureño de Seguridad Social 250,000, ,000,000.0 Inst. Nal. de Jubi.y Pen. de los Emp. y Fun. del 602 Poder Ejec. 235,000, ,000, Instituto Nacional de Previsión del Magisterio 11,046,559, ,046,559, Instituto de Previsión Militar -60,493, ,493,248.0 Ins. de Prev.Soc. de los Emp.de la Univ.Nal.Aut. 605 de Honduras 129,786, ,786, Universidad Nacional Autónoma de Honduras 155,760, ,760,017.0 Universidad Pedagógica Nacional Francisco 702 Morazán 76,982, ,825, ,807, Universidad Nacional de Agricultura 28,000, ,000, Empresa Nacional de Energía Eléctrica 35,000, ,018, ,825,522, ,284, ,867,824, Empresa Nacional Portuaria Empresa Hondureña de Telecomunicaciones - - Servicio Autónomo Nacional de Acueductos y 805 Alcantarillados 50,000, ,232, ,764, ,103, ,635, Instituto Hondureño de Mercadeo Agrícola 74,498, ,500, ,998, Suplidora Nacional de Productos Básicos 642,866, ,866, Empresa de Correos de Honduras 5,000, ,850, ,850,000.0 Banco Hondureño para la Producción y la 901 Vivienda 307,054, ,054, Banco Central de Honduras Banco Nacional de Desarrollo Agrícola 571,797, ,123, ,921, Comisión Nacional de Bancos y Seguros 3,536, ,931, ,468,742.0 TOTAL 3,670,430, ,286,459, ,923, ,018, ,290,427, ,645, ,509, ,260, ,988, ,857,661,503.0

25 Código Descripción Aprobado Vigente Recaudado Aprobado Vigente Recaudado Aprobado Vigente Recaudado INGRESOS TOTALES 183,746,280, ,020,643, ,785,244, ,644,090, ,288,246, ,288,468, ,321,494, ,179,826, ,534,216, INGRESOS CORRIENTES 131,530,322, ,688,591, ,885,629, ,729,971, ,724,293, ,962,123, ,368,927, ,560,201, ,948,182, INGRESOS TRIBUTARIOS 63,143,604, ,346,060, ,255,942, ,571,100, ,646,354, ,646,451, ,895,361, ,680,946, ,762,224, IMPUESTO SOBRE LA RENTA 20,955,300, ,965,555, ,016,273, ,117,200, ,817,086, ,547,301, ,510,356, ,015,167, ,500,606, IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD 605,200, ,200, ,130, ,700, ,700, ,739, ,483, ,483, ,294, IMPUESTO SOBRE LA PRODUCCION, CONSUMO Y VENTAS 27,726,404, ,985,804, ,424,407, ,718,000, ,678,000, ,295,426, ,553,939, ,792,239, ,875,223, IMPUESTO SOBRE SERVICIOS Y ACTIVIDADES ESPECIFICAS 10,116,000, ,048,801, ,171,103, ,732,000, ,097,367, ,621,772, ,724,281, ,766,755, ,745,881, IMPUESTO SOBRE LAS IMPORTACIONES 3,731,200, ,731,200, ,973,857, ,342,100, ,392,100, ,541,053, ,434,872, ,434,872, ,998,416, IMPUESTO A LOS BENEFICIOS EVENTUALES Y JUEGOS DE AZAR 9,500, ,500, ,169, ,100, ,100, ,157, ,427, ,427, ,802, INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2,353,949, ,523,241, ,169,451, ,944,410, ,861,758, ,596,976, ,169,778, ,788,043, ,769,408, TASAS 778,884, ,146,805, ,170,878, ,019,184, ,330,208, ,033,013, ,143,175, ,288,843, ,967, DERECHOS 263,838, ,963, ,517, ,289, ,364, ,285, ,797, ,125, ,304, CANONES Y REGALIAS 988,291, ,081, ,971, ,106,742, ,112,182, ,413, ,842, ,383, ,698, MULTAS 198,935, ,814, ,634, ,795, ,965, ,232, ,969, ,553, ,780, OTROS NO TRIBUTARIOS 124,000, ,577, ,061,449, ,400, ,037, ,030, ,116,994, ,437,136, ,657, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 11,500,276, ,108,277, ,039,424, ,225,171, ,525,671, ,343,109, ,978,454, ,318,216, ,283,979, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PRIVADO AL SISTEMA DE JUBILACION Y PENSIONES 5,142,557, ,750,559, ,911,964, ,623,898, ,623,898, ,529,673, ,347,185, ,478,860, ,261,260, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PUBLICO AL SISTEMA DE JUBILACION Y PENSIONES 6,357,718, ,357,718, ,127,460, ,601,273, ,901,773, ,813,436, ,826,583, ,865,089, ,601,040, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PRIVADO AL SISTEMA DE SEGURO SOCIAL ,676,903, ,846,483, ,599,671, CONTRIBUCIONES DEL SECTOR PUBLICO AL SISTEMA DE SEGURO SOCIAL ,782, ,782, ,007, CONTRIBUCIONES A OTROS SISTEMAS 723,131, ,131, ,622, ,789, ,136, ,036,708, ,523, ,223, ,668, CONTRIBUCIONES AL SISTEMA DE FORMACION PROFESIONAL 723,131, ,131, ,622, ,789, ,789, ,006,708, ,523, ,223, ,668, CONTRIBUCIONES AL SISTEMA COOPERATIVO - 15,347, ,000, VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS DEL GOBIERNO GENERAL 426,912, ,281, ,446, ,016, ,062,645, ,357, ,195,641, ,625,955, ,249,710, VENTA DE BIENES 225,485, ,224, ,258, ,509, ,976, ,854, ,387, ,973, ,856, VENTA DE SERVICIOS 201,427, ,057, ,187, ,507, ,669, ,503, ,254, ,981, ,854, INGRESOS DE OPERACION 38,806,945, ,082,939, ,813,188, ,317,650, ,885,668, ,273,066, ,922,653, ,816,531, ,226,313, VENTA BRUTA DE BIENES 424,804, ,802, ,312, ,158, ,828, ,495,270, ,984, ,177,851, ,138,841, VENTA BRUTA DE SERVICIOS 32,502,172, ,507,009, ,188,582, ,964,627, ,964,627, ,681,752, ,439,047, ,443,585, ,312,061, INGRESOS FINANCIEROS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS 4,663,697, ,663,697, ,565,717, ,382,584, ,382,584, ,903,844, ,722,638, ,909,620, ,419,820, INGRESOS DE NO OPERACION 1,216,271, ,336,429, ,186,576, ,477,280, ,571,628, ,192,199, ,309,983, ,285,473, ,355,590, RENTAS DE LA PROPIEDAD 7,217,262, ,769,318, ,244,754, ,551,214, ,056,981, ,094,436, ,945,932, ,150,698, ,646,939, INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 1,997,112, ,547,112, ,270,304, ,536,446, ,536,446, ,334,939, ,808,088, ,923,588, ,866,029, INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO 23,320, ,320, ,177, ,520, ,520, ,697, ,720, ,720, ,903, INTERESES POR DEPOSITOS 3,145,143, ,145,308, ,314,463, ,157,869, ,162,750, ,150,151, ,717,199, ,710,664, ,865,667, INTERESES POR TITULOS Y VALORES 1,610,112, ,610,112, ,923,872, ,465,915, ,965,915, ,966,731, ,011,168, ,089,586, ,977,260, BENEFICIOS POR INVERSIONES EMPRESARIALES 238,443, ,443, ,915, ,050, ,050, ,895, ,180, ,980, ,013, ALQUILERES 187,430, ,320, ,127, ,413, ,297, ,464, ,272, ,655, ,689, DERECHOS SOBRE BIENES INTANGIBLES OTROS DERECHOS SOBRE LA PROPIEDAD 15,700, ,700, ,892, ,000, ,000, ,556, ,302, ,502, ,374, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 7,358,240, ,465,341, ,168,800, ,538,618, ,743,076, ,166,017, ,414,582, ,287,586, ,140,938, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL 6,968,997, ,068,620, ,785,701, ,163,673, ,368,132, ,779,980, ,921,281, ,784,777, ,650,872, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO - 4,666, ,742, ,013, ,086, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE EMPRESAS 389,242, ,054, ,356, ,944, ,944, ,023, ,980, ,488, ,978,702.9 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE LAS INSTITUCIONES 185 PUBLICAS FINACIERAS , , INGRESOS DE CAPITAL 14,951,619, ,974,951, ,219,369, ,887,175, ,420,019, ,519,088, ,133,958, ,271,927, ,180,381, RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL 520,373, ,373, ,204, ,307, ,307, ,675, ,894, ,602, ,473, VENTA DE INMUEBLES 510,373, ,373, ,873, ,352, ,352, ,741, ,482, ,189, , VENTA DE ACTIVOS INTANGIBLES Anexo No. 5 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA PROGRAMACIÓN Y RECAUDACIÓN DE LOS INGRESOS - COMPARATIVO Ingresos

26 Ingresos Código Descripción Aprobado Vigente Recaudado Aprobado Vigente Recaudado Aprobado Vigente Recaudado 214 VENTA DE OTROS BIENES DE ACTIVO FIJO 10,000, ,000, ,331, ,955, ,955, ,934, ,412, ,412, ,423, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 4,697,299, ,625,572, ,344,060, ,965,387, ,492,512, ,198,340, ,535,598, ,964,873, ,351,952, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL GOBIERNO GENERAL 931,154, ,094,841, ,434, ,891, ,053,706, ,766, ,894, ,145,713, ,500, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO 3,766,145, ,530,561, ,726,456, ,066,495, ,274,305, ,679,327, ,857,703, ,816,142, ,105,452, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO - 170, , TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DE EMPRESAS - 164,500, ,246, ,018, DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA 9,733,946, ,829,005, ,862,103, ,261,480, ,267,199, ,314,071, ,427,465, ,295,452, ,825,954, VENTA DE TITULOS Y VALORES 977,618, ,618, ,047, ,004, ,724, ,628, ,606, ,144,904, ,226,847, VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL - 7,928, ,928, RECUPERACION DE PRESTAMOS DE CORTO PLAZO 6,154,554, ,154,554, ,736,742, ,108,595, ,108,595, ,649,632, ,154,542, ,477,545, ,902,228, RECUPERACION DE PRESTAMOS DE LARGO PLAZO 2,601,773, ,601,773, ,411,892, ,749,879, ,749,879, ,062,075, ,784,316, ,665,073, ,510,600, DISMINUCION DE FIDEICOMISOS - 95,058, ,421, ,735, ,350, FUENTES DE FINANCIAMIENTO 37,264,338, ,357,100, ,680,245, ,026,943, ,143,933, ,807,256, ,818,608, ,347,697, ,405,651, ENDEUDAMIENTO PUBLICO 21,106,610, ,212,485, ,936,511, ,483,619, ,483,619, ,921,447, ,260,100, ,260,100, ,746,957, COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A CORTO PLAZO ,379, ,436, ,553,496, COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A LARGO PLAZO 21,106,610, ,212,485, ,485,131, ,483,619, ,483,619, ,300,010, ,260,100, ,260,100, ,193,461, Créditos Especial BCH OBTENCION DE PRESTAMOS 16,157,728, ,144,615, ,743,734, ,543,323, ,660,313, ,885,809, ,558,508, ,087,597, ,658,694, OBTENCION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO - 5,704,319, ,617,087, ,704,780, ,778,988, ,273,439, ,123, ,227, OBTENCION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO 16,157,728, ,440,295, ,126,646, ,838,543, ,881,325, ,612,369, ,181,908, ,140,873, ,275,466, OBTENCIÓN DE PRESTAMOS SECTORIALES A LARGO PLAZO 8,376,600, ,896,600,

27 Cód. Institución Anexo No. 6 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA EGRESOS POR INSTITUCIÓN - COMPARATIVO Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado 1 Congreso Nacional 535,000, ,000, ,000, ,000, ,866, ,348, ,000, ,098, ,074, Tribunal Superior de Cuentas 250,668, ,611, ,611, ,968, ,851, ,400, ,968, ,768, ,882, Comisionado Nacional de Derechos Humanos 60,064, ,055, ,849, ,148, ,857, ,857, ,255, ,255, ,014, Poder Judicial 1,906,954, ,964,939, ,964,939, ,906,954, ,936,259, ,936,259, ,934,954, ,167,952, ,158,452, Presidencia de la República 937,994, ,184,124, ,170,947, ,074, ,232,713, ,230,501, ,094, ,681,970, ,662,886, Programa de Asignación Familiar 1,750,850, ,555,903, ,795,002, Fondo Hondureño de Inversión Social 1,179,135, ,112,102, ,766, ,966, ,096,670, ,065,904, ,190, ,262, ,602, Instituto de la Propiedad 357,236, ,690, ,037, ,698, ,263, ,934, ,458, ,718, ,239,157.8 Programa Nac. de Prevención Rehabilitación y 25 Reinsercion Soc 6,402, ,902, ,514, ,392, ,484, ,484, ,892, ,191, ,769, Instituto Nacional de la Juventud 17,290, ,555, ,555, ,155, ,112, Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal Comisión para la Promoción de la Alianza Público- 501,402, ,199, ,236, ,106, ,907, ,038, ,386, ,271, ,635, Privada - 187,123, ,775, Secretaría de la Presidencia 486,641, ,110, ,864, ,486, ,409, ,289, ,638, ,935, ,498, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 1,445,568, ,109,308, ,226, ,818, ,971, ,790, ,632, ,210,955, ,147,262, Instituto de Acceso a la Información Pública 32,492, ,309, ,821, ,094, ,108, ,108, ,369, ,526, ,654,224.0 Comisión Nacional de Vivienda y Asentamientos 33 Humanos - 2,698, ,409, ,199, ,111, ,709, Dirección Ejecutiva del Plan de Nación - 19,559, ,559, ,582, ,993, ,035, Instituto Hondureño de Geología y Minas 13,059, ,926, ,907, ,942, ,956, ,559, ,313, ,310, ,179, Dirección Ejecutiva de Cultura, Artes y Deportes - 164,314, ,282, ,866, ,714, ,517, Servicio de Administración de Rentas - 65,052, ,857,241.7 Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y 40 Desc. 5,958,431, ,433,535, ,426,989, ,377,018, ,388,410, ,387,682, ,021,067, ,209,897, ,202,397, Comisión Permanente de Contingencias 373,372, ,601, ,459, ,509, ,860, ,450, ,216, ,169, ,290, Cuerpo de Bomberos de Honduras 121,988, ,650, ,612, ,403, ,748, ,748, ,405, ,898, ,870, Empresa Nacional de Artes Gráficas 3,650, ,534, ,510, ,553, ,387, ,387, ,047, ,930, ,315, Instituto Nacional Penitenciario 460,266, ,354, ,508, ,848, ,500, ,500, ,634, ,557, ,593, Instituto Nacional de Migración - 39,573, ,508, ,748, ,715, ,516, ,516, ,367, Secretaría de Educación 23,069,477, ,838,818, ,510,650, ,446,021, ,963,865, ,693,182, ,671,036, ,725,692, ,349,676, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 13,355, ,145, ,060, ,600, ,077, ,060, ,527, ,957, ,078, Secretaría de Salud 12,568,785, ,015,460, ,828,278, ,493,966, ,921,533, ,680,560, ,385,266, ,002,028, ,557,860,959.5 Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y 61 Saneamiento 9,075, ,842, ,521, ,918, ,127, ,886, ,945, ,640, ,499, Secretaría de Seguridad 3,959,488, ,140,309, ,980,015, ,867,197, ,297,461, ,123,638, ,952,735, ,440,710, ,022,060,812.7 Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera 71 Policial 54,705, ,280, ,196, ,843, ,132, ,132, ,714, ,496, ,206,457.5 Secretaría de Relaciones Exteriores y Cooperación 80 Internac. 844,567, ,614, ,389, ,357, ,815, ,827, ,229, ,856, ,147, Secretaría de Defensa 4,551,901, ,833,474, ,750,497, ,418,882, ,096,797, ,096,797, ,712,434, ,204,560, ,166,048, Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil - 101,907, ,296, ,630, ,050, ,006,686.0

28 Cód. Institución Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado 100 Secretaría de Finanzas 3,347,465, ,662,597, ,926,783, ,437,385, ,243,832, ,965,646, ,161,540, ,035,413, ,798,744, Comisión Nacional de Telecomunicaciones 129,651, ,535, ,934, ,976, ,770, ,770, ,046, ,734, ,307,118.8 Comis Administradora Zona Libre Turística Islas de la 102 Bahía - 42,608, ,165, ,444, ,085, ,566, ,046, ,496, Dirección Ejecutiva de Ingresos 898,876, ,877, ,558, ,670, ,108, ,854, ,052,686, ,198, ,403, Dirección Nacional de Bienes del Estado 21,727, ,528, ,496, Secretaría de Industria y Comercio 234,589, ,060, ,822, Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos 4,296,769, ,528,155, ,140,909, ,074,864, ,761,965, ,731,488, ,151,187, ,633,294, ,470,529, Dirección de la Marina Mercante 33,650, ,240, ,374, ,430, ,569, ,414, ,476, ,731, ,841, Fondo Víal 690,653, ,339, ,143, ,475, ,195, ,314, ,067, ,807, ,308, Instituto Hondureño del Transporte Terrestre - 56,954, ,878, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social 476,892, ,679, ,521, ,936, ,841, ,805, ,973, ,669, ,816, Secretaría de Agricultura y Ganadería 1,386,874, ,057,533, ,001,635, ,364,804, ,215,615, ,808, ,463,647, ,801,944, ,707,291, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria 204,053, ,067, ,054, ,676, ,379, ,379, ,207, ,805, ,241,050.7 Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano 144 Sostenible 554,831, ,304, ,841, ,614, ,330, ,695, ,616, ,251, ,101,552.9 Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y 150 Minas 675,341, ,430, ,895, ,706, ,336, ,978, ,460, ,847, ,996, Comisión Nacional de Energía Eléctrica 20,494, ,786, ,219, ,290, ,058, ,058, Dirección Ejecutiva de Fomento a la Minería Comisión Reguladora de Energía Electrica 47,388, ,388, Secretaría de Cultura, Artes y Deportes 189,833, ,063, ,840, Centro de la Cultura Garinagu de Honduras 7,719, ,672, ,417, ,788, ,568, ,568, ,855, ,798, ,553, Secretaría de Turismo 80,837, ,869, ,954, Registro Nacional de las Personas 364,548, ,153, ,144, ,955, ,476, ,460, ,415, ,529, ,869, Ministerio Público 1,065,307, ,065,307, ,065,307, ,165,307, ,165,307, ,165,307, ,415,307, ,442,585, ,442,585, Procuraduría General de la República 54,221, ,137, ,137, ,687, ,854, ,854, ,687, ,532, ,532, Procuraduría del Ambiente y Recursos Naturales 13,647, ,324, ,901, Tribunal Supremo Electoral 208,771, ,903, ,734, ,207, ,964, ,964, ,333, ,123, ,123, Deuda Pública 27,075,949, ,314,935, ,329,011, ,968,061, ,001,000, ,001,000, ,505,774, ,628,211, ,467,674, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 493,318, ,765, ,595, ,592,849, ,837,092, ,689,298, ,616,704, ,189,258, ,015,270, Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y Saneamiento - 4,360, ,360, ,791, ,241, ,241, ,670, ,707, ,444, Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia - 20,000, ,522, ,000, ,182, ,425, ,006, ,676, ,590, Dirección Nacional de Parques y Recreación - 488, ,000.0 Secretaría Técnica de Planificación y Cooperación 250 Externa 283,197, ,716, ,891, Secretaría de Justicia y Derechos Humanos 41,797, ,425, ,425, Secretaría de los Pueblos Indígenas y Afro-Hondureños 34,802, ,636, ,995, Secretaría de Coordinación General del Gobierno - 136,453, ,938, ,716, ,888, ,446, ,194, ,305, ,463, Instituto Hondureño de Ciencia, Tecnología e Innovación Secretaría de Desarrollo Economico - 318,861, ,902, ,198, ,899, ,168, ,895, ,511, ,322, Gabinetes Sectoriales - - -

29 Cód. Institución Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado 320 Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización - 8,654, ,592, ,423, ,109, ,109, ,423, ,423, ,767, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social - 10,000, ,325, ,000, ,911, ,911, ,000, ,000, ,114, Gabinete de Desarrollo Económico - 10,612, ,152, ,044, ,682, ,682, ,268, ,198, ,871, Gabinete de Defensa y Seguridad - 7,500, ,600, ,104, ,104, ,000, ,000, ,900, Gabinete de Infraestructura Productiva - 7,500, ,451, ,300, ,010, ,010, ,439, ,397, ,216,585.8 Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación 370 Internaciona - 5,957, ,949, ,041, ,978, ,978, ,876, ,076, ,217, Gabinete de Conducción y Regulación Económica - 7,014, ,975, ,275, ,920, ,920, ,275, ,775, ,924, Servicios Financieros de la Administración Central 290,755, ,415,348, ,088,127, ,310,516, ,124,463, ,205,652, ,854,680, ,304,338, ,971,924, Instituto Nacional Agrario 356,800, ,470, ,938, ,668, ,396, ,607, ,985, ,111, ,643, Instituto Hondureño de Turismo 145,716, ,024, ,154, ,636, ,485, ,654, ,104, ,768, ,757, Instituto Hondureño de la Niñez y la Familia 218,748, ,748, ,615, Instituto Nacional de Formación Profesional 736,262, ,027,877, ,853, ,154, ,154, ,115, ,888, ,827, ,862, Instituto de Crédito Educativo 18,223, ,223, ,727, ,223, ,942, ,773, ,406, ,406, ,355, Instituto Hondureño de Antropología e Historia 61,545, ,045, ,552, ,693, ,496, ,321, ,357, ,357, ,152, Consejo Nacional Supervisor de Cooperativas 15,684, ,684, ,802, ,519, ,866, ,274, ,884, ,392, ,843,376.0 Inst. Hondureño para Prev. y Trat. del Alcohol.,Drog.y 507 Farm. 17,812, ,812, ,817, ,418, ,418, ,539, ,118, ,217, ,140, Patronato Nacional de la Infancia 315,075, ,430, ,411, ,712, ,706, ,813, ,246, ,715, ,559,496.8 Com. Nac. Pro Instalac. Dep. y Mejor. del Dep. 509 (CONAPID) 57,651, ,086, ,356, ,426, ,378, ,510, ,426, ,567, ,099,176.3 Confederación Deportiva Autónoma de Honduras 510 (CONDEPAH) 23,880, ,880, ,474, ,528, ,528, ,878, ,378, ,378, ,277, Universidad de Ciencias Forestales 67,900, ,900, ,401, ,690, ,690, ,888, ,603, ,603, ,317, Instituto Nacional de la Mujer 25,021, ,521, ,565, ,519, ,519, ,096, ,519, ,519, ,938, Instituto Nacional de Estadísticas 130,673, ,673, ,185, ,813, ,813, ,263, ,287, ,519, ,495,540.9 Comisión Para La Defensa Y La Promoción de la 514 Competencia 20,460, ,460, ,460, ,460, ,198, ,142, ,536, ,864, ,916, Instituto Hondureño de Ciencia, Tecnología e Innovación - 56,708, ,572, ,455, ,280, ,467, ,078, ,078, ,589,588.4 Comité Nac.de Prevenc.Contra Tortura,Tratos 516 Crueles,Inho Deg - 9,000, ,689, Instituto Hondureño de Seguridad Social 5,932,244, ,553,246, ,327,254, ,571,347, ,571,347, ,624,396, ,155,627, ,405,627, ,067,125,501.5 Inst. Nal. de Jubi.y Pen. de los Emp. y Fun. del Poder 602 Ejec. 7,004,560, ,004,560, ,642,589, ,751,446, ,476,446, ,711,450, ,273,522, ,508,522, ,599,189, Instituto Nacional de Previsión del Magisterio 7,501,491, ,347,857, ,044,750, ,355,900, ,355,900, ,923,082, ,955,800, ,002,359, ,831,699, Instituto de Previsión Militar 2,376,181, ,376,181, ,592,747, ,425,582, ,425,582, ,481,464, ,227,004, ,166,511, ,915,066,956.5 Ins. de Prev.Soc. de los Emp.de la Univ.Nal.Aut. de 605 Honduras 835,628, ,628, ,845, ,292, ,792, ,430, ,004,654, ,134,441, ,095,637, Universidad Nacional Autónoma de Honduras 5,120,492, ,120,492, ,225,023, ,593,481, ,593,911, ,033,317, ,416,591, ,572,351, ,008,497, Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán 525,088, ,088, ,645, ,784, ,120, ,297, ,995, ,803, ,207, Universidad Nacional de Agricultura 362,427, ,250, ,011, ,975, ,102, ,088, ,937, ,937, ,882, Empresa Nacional de Energía Eléctrica 27,731,300, ,663,852, ,584,654, ,370,832, ,729,389, ,755,107, ,391,524, ,259,349, ,663,312, Empresa Nacional Portuaria 2,696,751, ,896,166, ,052,811, ,170,400, ,729,714, ,893, ,120,600, ,120,600, ,070, Empresa Hondureña de Telecomunicaciones 2,726,524, ,726,524, ,073,368, ,150,700, ,150,700, ,826,543, ,082,835, ,082,835, ,850,681,187.0 Servicio Autónomo Nacional de Acueductos y 805 Alcantarillados 1,434,403, ,417,011, ,100,007, ,174,728, ,271,103, ,158, ,251,144, ,445,779, ,222,269,024.9

30 Cód. Institución Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado Aprobado Vigente Devengado 806 Instituto Hondureño de Mercadeo Agrícola 62,900, ,400, ,807, ,900, ,020, ,653, ,900, ,898, ,261, Suplidora Nacional de Productos Básicos 333,500, ,712, ,914, ,979, ,446, ,319, ,979, ,037,846, ,877, Ferrocarril Nacional de Honduras 11,631, ,631, ,350, ,631, ,631, ,317, ,631, ,631, ,794, Empresa de Correos de Honduras 89,702, ,702, ,446, ,885, ,885, ,003, ,333, ,183, ,287, Banco Hondureño para la Producción y la Vivienda 3,968,385, ,524,440, ,795,273, ,156,921, ,156,921, ,227,407, ,946,906, ,253,961, ,467,872, Banco Central de Honduras 6,844,463, ,799,167, ,779,165, ,851,270, ,851,270, ,773,280, ,962,559, ,962,559, ,359,715, Banco Nacional de Desarrollo Agrícola 925,334, ,334,101, ,063,813, ,710, ,044,748, ,266, ,753, ,451,674, ,305,459, Comisión Nacional de Bancos y Seguros 427,132, ,056, ,776, ,031, ,183, ,018, ,755, ,224, ,533,491.5 TOTAL 183,746,280, ,020,643, ,638,551, ,644,090, ,119,261, ,477,926, ,321,494, ,179,826, ,284,482,738.9

31 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL INGRESOS Y EGRESOS DE LA REPUBLICA ADMINISTRACIÓN CENTRAL Ejercicio Fiscal 2016 Introducción Comportamiento Histórico de los Ingresos y Egresos Ingresos Egresos Aspectos Financieros del Presupuesto... 6 Ahorro, Inversión y Financiamiento del Gobierno Central Resultado Presupuestario de la Administración Central Presupuesto de Ingresos de la Administración Central Ingresos Corrientes Recursos de Capital Fuentes de Financiamiento Presupuesto de Egresos de la Administración Central Egresos Corrientes Egresos de Capital Aplicaciones Financieras Presupuesto Total por Nivel Institucional Modificaciones Presupuestarias Conclusiones ANEXOS... 30

32 Secretaría de Finanzas LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL INGRESOS Y EGRESOS DE LA REPUBLICA ADMINISTRACIÓN CENTRAL Ejercicio Fiscal 2016 Introducción En cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 100 de la Ley Orgánica del Presupuesto este informe, presenta en forma general la Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Administración Central, y correspondiente al ejercicio fiscal Hace referencia al presupuesto aprobado, vigente, compromiso, devengado y pagado en el caso de los egresos y en los ingresos hace referencia al aprobado, vigente, recaudado y percibido; desglosándose de la siguiente manera: La primera parte del documento, muestra un breve análisis sobre la evolución histórica de los ingresos y egresos y sus principales rubros correspondientes a la Administración Central en Honduras del 2011 al La segunda parte, analiza los aspectos financieros del presupuesto; ahorro, inversión, financiamiento. El tercer apartado presenta los Resultados Presupuestarios, incluyendo una explicación sobre el comportamiento de la ejecución del presupuesto de Ingresos y Egresos de la República; se muestra una relación comparativa del cumplimiento de las metas presupuestarias programadas, y su relación con los Recursos recaudados y Egresos realizados, clasificados según su naturaleza económica e Institucional, dando a conocer los factores que incidieron en los resultados obtenidos durante el año 2016; fundamentando toda esta información en los reportes presupuestarios generados a través del Sistema de Administración Financiera Integrada (SIAFI), los cuales han sido compilados por la Dirección General de Presupuesto, para conformar un resumen consolidado para la Administración Central de los principales logros de la ejecución financiera del presupuesto. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

33 Secretaría de Finanzas 1. Comportamiento Histórico de los Ingresos y Egresos En este primer apartado se muestra el comportamiento histórico de los Ingresos y Egresos de la Administración Central correspondientes al periodo Como se aprecia en el grafico en los años 2013 y 2015 se cerró con ingresos (incluyendo endeudamiento) superiores a los egresos, en el 2013 fue resultado del efecto por el incremento en el uso de fuentes de financiamiento a través de la adquisición de bonos soberanos y en el 2015 se originó principalmente por el trabajo de fiscalización realizado por la oficina recaudadora de impuestos, el cobro del 1.5% del Impuesto sobre la Renta (ISR) aprobado en la Ley de Ordenamiento de las Finanzas Públicas, Control de las Exoneraciones y Medidas Antievasión (Decreto ), el impacto del sistema de facturación electrónica que obliga a todos los contribuyentes ya sean personas naturales o jurídicas a suscribirse a la base de datos de la entidad recaudadora y cumplir con sus obligaciones tributarias, y el importante incremento por la recaudación del Aporte Atención Programas Sociales y Conservación Patrimonio Vial impuestos derivados del petróleo siendo este el segundo rubro impositivos con mayor recaudación para el fisco nacional. Contrario a los años restantes que reportan Gastos superiores a los Ingresos siendo el más significativo el 2016 con una brecha fiscal de 16,878,605,459.2 en el cual no se concluyó la obtención de préstamos sectoriales a largo plazo que se tenían programados; seguido del 2012 con 10,297,920,739.2 Lempiras, pese a que se realizaron varios congelamientos en el presupuesto de las instituciones, así como las medidas aplicadas con el fin de mejorar la recaudación tributaria no se logró los resultados que se esperaban. En términos generales los gastos se han venido incrementando de manera exponencial, situación que ha influido en la presión tributaria y el aumento del endeudamiento público, lo cual evita que se tenga un superávit real en el presupuesto. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

34 Secretaría de Finanzas 1.1 Ingresos Las principales fuentes de ingresos corresponden a los tributarios en los que sobresalen los impuestos sobre la Renta en su mayoría corresponde a la tributación de personas jurídicas, pagos a cuenta y retención en la fuente; sobre Servicios y Actividades Específicas destaca el impuesto a los combustibles y la Tasa de Seguridad Poblacional; el impuesto sobre la Producción Consumo y Ventas (15% y 18%); estos ingresos tributarios han mantenido un crecimiento constante debido al incremento de la actividad económica y al efecto de las medidas aplicadas para regular su recaudación. Los ingresos de capital están compuestos principalmente por Disminución de la Inversión Financiera y las Transferencias y Donaciones, este rubro en los últimos años se ha mantenido constantes siendo el 2016 el año que más recursos se obtuvieron (5,368,417,307.7 Lempiras) principalmente en concepto de alivio de deuda del Instituto Crédito Oficial España, el Banco Interamericano de Desarrollo y la Asociación Internacional de Fomento; apoyo presupuestario de la Comunidad Económica Europea y donantes EFA; asimismo las donaciones del gobiernos y organismos externos. Las fuentes de financiamiento: la política de endeudamiento interna ha sido variante entre predominaba una creciente colocación de títulos y valores ocasionado en parte por la secuelas de crisis política y económica a nivel internacional posteriormente entre se redujo la colocación de deuda interna reflejando una política de reducción a nuevos compromisos debido a las condicionalidades (altas tasas de interés y plazos cortos); en el 2013 se reflejó un incremento de 41.6% con respecto al año anterior debido al financiamiento del proceso electoral, bonos de la deuda agraria, la deuda flotante; ya en el 2014 presento una alta tasa de crecimiento por endeudamiento interno para financiar el Presupuesto General el cual incluyo los fondos para los Proyectos de Construcción de las Cárceles en los Departamento de El Paraíso y Santa Bárbara; ya en el estos valores en nuevas contrataciones de deuda por colocación de títulos, no tuvieron cambios significativos siendo destinadas al financiamiento del Presupuesto General de la República. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

35 Secretaría de Finanzas En la obtención de préstamos el año que más sobresale es 2013 el cual refleja un monto de 31,891,138,469.4 Lempiras el cual incluye 20,398,662,412.5 Lempiras del Bono Soberano I y II. En el 2016 los desembolsos de préstamos provenían principalmente del Banco Interamericano de Desarrollo y del Banco Centroamericano de Integración Económica incluyeron como destino programa de apoyo a la implementación de la política integral de seguridad ciudadana impulsado por la Secretaría de Seguridad, programas de acceso y calidad de los servicios de salud, programas de energía renovables así como los programas de construcción, rehabilitación y ampliación de carreteras. Esta tendencia ascendente del endeudamiento durante estos años se realiza en aras de hacer frente al financiamiento del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República de cada año. 1.2 Egresos Históricamente las principales partidas de gastos corresponden a remuneración de los funcionarios y empleados, prestaciones sociales, intereses de la deuda pública, transferencias, subvenciones y la formación bruta de capital fijo. El crecimiento del gasto se observa principalmente en los Servicios Personales por el incremento en los sueldos y salarios e incremento en personal. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

36 Secretaría de Finanzas Las instituciones con mayor ejecución presupuestaria son la Secretaria de Educación que en los últimos años ha aumentado su asignación presupuestaria solamente por crecimiento vegetativo de los servicios personales pero no en la misma proporción del presupuesto general y en la última gestión el efecto por incremento de los 800 Lempiras según el Acuerdo Ejecutivo No SE-2016, caso similar el de la Secretaría de Salud en ambos casos su participación dentro del presupuesto se ha disminuido; entre las instituciones que han tenido un incremento representativo es la figura de Deuda Pública que presenta incremento exponencial, destinándose en el 2010 un valor 6,622,198,413 Lempiras y para el 2016 se ejecutaron 27,467,674,865 Lempiras por endeudamiento público para cubrir los compromisos contraídos por el gobierno, cabe mencionar que en los últimos dos años se ha observado una disminución en el servicio de la deuda; asimismo la Secretaría de Seguridad, Secretaría de Defensa Nacional y el sector de infraestructura han presentado importantes incrementos en los años analizados. La composición del presupuesto de la Administración Central por institución presenta las principales variaciones en el incremento del porcentaje destinado al servicio de la deuda, asimismo la participación de los Servicios Financieros de la Administración Central el cual en el 2015 refleja los fideicomisos del Fondo Social Reducción de la Pobreza (Vida Mejor, Reactivación Agrícola, Generación de Empleo, Subsidio Vivienda, Migración Progresiva de la Merienda al Plato Escolar) y el Fondo de Protección y Seguridad Poblacional. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

37 Secretaría de Finanzas 2. Aspectos Financieros del Presupuesto El presente análisis hace referencia al comportamiento registrado en la ejecución del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República, correspondiente al ejercicio fiscal Ahorro, Inversión y Financiamiento del Gobierno Central CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado CUENTA CORRIENTE Ingresos Corrientes 87,518,215, ,341,081, ,228,484,544.0 Gastos Corrientes 82,899,077, ,382,912, ,210,375,603.3 Resultado Económico:(Ahorro/Desahorro) 4,619,137, ,958,168, ,018,108,940.8 CUENTA CAPITAL Recursos De Capital 4,895,400, ,876,518, ,386,526,248.5 Gastos De Capital 10,976,649, ,463,772, ,328,379,375.5 Resultado Financiero:(Déficit/Superávit) -6,081,249, ,587,253, ,941,853,127.0 CUENTA DE FINANCIAMIENTO Disminución de Caja y Bancos Incremento de Otros Pasivos ,433,055,341.3 Endeudamiento Publico 17,260,100, ,260,100, ,746,957,376.8 Obtención de Prestamos 13,601,900, ,430,865, ,856,936,864.2 Total Fuentes 30,862,000, ,690,965, ,036,949,582.4 APLICACIONES FINANCIERAS Inversión Financiera 7,603,994, ,152,352, ,635,603,932.1 Incremento de Caja y Bancos - - 2,554,449,882.1 Amortizaciones Deuda y Disminución de Otros Pasivos 17,176,756, ,951,359, ,905,042,641.2 Resultado Financiero(Déficit) 6,081,249, ,587,253, ,941,853,127.0 Total Usos de Fondos 30,862,000, ,690,965, ,036,949,582.4 Con el presupuesto aprobado en el Ejercicio Fiscal 2016, se estimó un ahorro de 4,619,137,501.0 Lempiras, un resultado financiero deficitario de 6,081,249,234.0 Lempiras y financiamiento por 30,862,000,000.0 Lempiras. Conforme al presupuesto vigente se proyectaron resultados diferentes, el resultado económico se logró en el Gasto Corriente se estimaba un ahorro de 2,958,168,387.0 Lempiras producto del incremento en ingresos corrientes por 91,341,081,200.0 Lempiras principalmente como efecto de la mejora en la recaudación de impuestos sobre la renta; en el resultado financiero se estimó un déficit de 27,587,253,368.0 Lempiras cuyo financiamiento se programó por 50,690,965,342.0 Lempiras. Asimismo, en aplicaciones financieras se contempló la Amortización de la Deuda con un monto vigente de 13,951,359,366.0 Lempiras durante el 2016; la Inversión financiera se estimó en 9,152,352,608.0 Lempiras valor que corresponde a fideicomisos. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

38 Secretaría de Finanzas En la ejecución se registraron ingresos corrientes por 93,228,484,544.0 Lempiras y 85,210,375,603.3 Lempiras en gastos corrientes resultando un ahorro de 8,018,108,940.8 Lempiras, financieramente se reporta un déficit de 20,941,853,127.0 Lempiras conforme a los ingresos y gastos de capital realizados en el periodo; el financiamiento ascendió a 46,036,949,582.4 y corresponden a endeudamiento, a través de títulos y valores, obtención de préstamos de largo plazo y el incremento de otros pasivos. (Ver Anexo N 1) 3. Resultado Presupuestario de la Administración Central RESULTADO PRESUPUESTARIO DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL EJERCICIO FISCAL 2016 FONDOS NACIONALES FONDOS EXTERNOS TOTAL Diferencia Diferencia Diferencia INGRESOS 81,378,454, ,466,397, ,087,943, ,047,131, ,734,398, ,312,733, ,425,586, ,200,796, ,775,209,991.5 Corrientes 81,312,531, ,228,484, ,915,953, ,312,531, ,228,484, ,915,953,245.5 Recursos de Capital 65,923, ,913, ,990, ,774,959, ,130,504, ,544, ,840,882, ,368,417, ,534,481.7 Fuentes Financieras ,272,171, ,603,894, ,668,277, ,272,171, ,603,894, ,668,277,735.8 EGRESOS 104,651,300, ,899,453, ,248,152, ,206,783, ,179,948, ,973,165, ,858,083, ,079,401, ,221,318,019.5 Corrientes 71,739,014, ,341,919, ,602,904, ,673,095, ,868,456, ,360, ,412,110, ,210,375, ,798,265,586.9 De Capital 6,809,908, ,033,918, ,224,009, ,527,630, ,294,461, ,766,831, ,337,538, ,328,379, ,990,840,481.2 Aplicaciones Financieras 26,102,377, ,523,615, ,578,761, ,057, ,031, ,973, ,108,434, ,540,646, ,567,788,048.6 RESULTADO PRESUPUESTARIO -23,272,845, ,433,055, ,839,790, ,840,348, ,554,449, ,285,898, ,567,502, ,878,605, ,446,108,028.1 El presupuesto de Ingresos de la Administración Central mostro variaciones en el curso del ejercicio fiscal 2016 al ser comparado con el año anterior, la mayor diferencia se presenta en los Ingresos Corrientes por un aumento de 11,915,953,245.5 Lempiras de los cuales el 41.6% corresponde a Impuesto sobre la Renta y 38.4% como reflejo de incrementos en el Impuesto sobre la Producción, Consumo y Venta; a diferencia de la reducción en las Fuentes Financieras por 3,668,277,735.8 Lempiras con respecto al 2015 por una reducción en la obtención de préstamos; en Recursos de Capital la diferencia neta fue por 527,534,481.7 Lempiras con respecto al año anterior; esto marcado por la diferencia en las transferencias y donaciones de capital de organismos internacionales, alivio de deuda y apoyo presupuestario recibido del sector externo. Los Egresos reflejan una tasa de crecimiento de 23.7% que representan 27,221,318,019.5 Lempiras en comparación al año anterior, de los cuales el incremento se mostró principalmente en los egresos de capital por 21,990,840,481.2 Lempiras que refleja la concesión de préstamos que se otorgó a través de la Secretaría de Finanzas a la Empresa Nacional de Energía Eléctrica; las aplicaciones financieras presentan una disminución 3,567,788,048.6 Lempiras respecto a la gestión anterior por una menor amortización de deuda interna. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

39 Secretaría de Finanzas Los gastos corrientes sumaron una diferencia de 8,798,265,586.9 Lempiras por incremento en las estructuras de sueldos y salarios reflejados en su mayoría en la Secretaría de Educación y Secretaría de Salud; asimismo se incrementó las asignaciones destinadas a transferencias corrientes e intereses y comisiones. El resultado presupuestario o balance entre los ingresos y egresos muestra un resultado neto negativo de 16,878,605,459.2 Lempiras a diferencia del año anterior que se obtuvo un resultado positivo de 1,567,502,568.8 Lempiras. Ver anexo N 2 Los Ingresos por tipo de fuente han sido recaudados en su mayoria de fuentes nacionales en un 74.7% conformado por Ingresos No Tributarios y Tributarios entre esta clase de rubro el Impuesto Sobre la Renta y el Impuesto sobre la Producción, Consumo y Venta representan los grandes rubros impositivos en que se sostiene el gobierno en contraste con los fondos externos que representan el 25.3% inferior al año anterior en su mayoria por la menor Obtención de Prestamos y Colocacion de Titulos y Valores de largo plazo. Ver anexo N 2 Los Egresos por tipo de fuente son financiados en su mayoría con fondos nacionales en 112,881,621,543.9 Lempiras (79.4%), provenientes en 98.3% del Tesoro Nacional el resto corresponde a recursos propios. El 20.6% corresponde a fuentes externas entre ellos los créditos otorgados por el Banco Centroamericano de Integración Económica, el Banco Interamericano de Desarrollo y la Asociación Internacional de Fomento; además estas fuentes externas se conforman por las donaciones, alivio de la deuda HIPC, Club de Paris, y apoyo presupuestario de otros Organismos. Ver anexo N 4 y 6 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

40 Secretaría de Finanzas 3.1. Presupuesto de Ingresos de la Administración Central INGRESOS TOTALES EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Ingresos Corrientes 87,518,215, ,341,081, ,228,484, ,228,484, Ingresos de capital 4,895,400, ,918,350, ,368,417, ,368,417, Fuentes de Financiamiento 30,862,000, ,690,965, ,603,894, ,603,894, TOTAL GENERAL 123,275,615, ,950,397, ,200,796, ,200,796, El monto Aprobado en ingresos para financiar el presupuesto sumó 123,275,615,139.0 Lempiras al cual se le realizaron modificaciones en su mayoría por obtención de préstamos e ingresos tributarios que da como resultado un presupuesto vigente de 147,950,397,013.0 Lempiras. Al cierre del 2016, se recaudaron 125,200,796,092.8 Lempiras con una recaudación del 84.6% según lo presupuestado. Los ingresos de mayor aporte son los ingresos corrientes, de los cuales se recaudó 93,228,484,544.0 Lempiras, los ingresos de capital reportan una recaudación 90.7% equivalente a 5,368,417,307.7 Lempiras. Las fuentes de financiamiento muestran una recaudación de 26,603,894,241.1 Lempiras que representa el 52.5% del presupuesto vigente; de la recaudación de este tipo de rubros corresponde el 70.5% a colocación de títulos y valores de deuda y 29.5% a créditos de corto y largo plazo. Ver anexo N 3 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

41 Secretaría de Finanzas Ingresos Corrientes Descripción Aprobado Vigente Recaudado Percibido El monto aprobado de ingresos corrientes es de 87,518,215,139.0 Lempiras de los cuales el 94.7% corresponden a Ingresos tributarios, se realizaron modificaciones que en su mayoría corresponde a los ingresos tributarios por el impuesto s/ la renta, impuesto s/ventas 15%, y el aporte de la tasa de seguridad poblacional dando como resultado un presupuesto vigente de 91,341,081,200.0 Lempiras y una recaudación de 93,228,484,544.0 Lempiras. Los ingresos tributarios recaudados representa el 95.2% de los ingresos corrientes 88,762,221,226.1 Lempiras, seguido de los ingresos no tributarios que constituyen el 3.9% con una recaudación de 3,600,930,890.7 Lempiras, el resto de los impuestos su peso sobre los ingresos corrientes es del 0.9% estos son los ingresos por la venta de bienes y servicios del gobierno general entre los servicios está el transporte de datos HONDUTEL, servicios de vigilancia, servicios de impresión prestados por la ENAG y los servicios hospitalarios; además incluye los ingresos por transferencias y donaciones corrientes procedentes del PANI y la ENEE; y en concepto de Rentas de la Propiedad los fondos procedentes de intereses por préstamos a instituciones públicas o por títulos y valores por alquileres de propiedades del Gobierno. Ingresos Tributarios INGRESOS CORRIENTES EJERCICIO FISCAL 2016 % de Recaudación Ingresos Tributarios 82,895,361, ,680,946, ,762,221, ,762,221, Ingresos no Tributarios 4,109,487, ,647,397, ,600,930, ,600,930, Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General 411,448, ,437, ,094, ,094, Ingresos de Operación Rentas de la Propiedad 41,918, ,300, ,238, ,238, Transferencias y Donaciones Corrientes 60,000, ,000, ,000, ,000, INGRESOS CORRIENTES 87,518,215, ,341,081, ,228,484, ,228,484, INGRESOS TRIBUTARIOS EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Impuesto sobre la Renta 24,510,356, ,015,167, ,500,606, ,500,606, Impuesto sobre la Propiedad 662,483, ,483, ,294, ,294, Impuesto sobre la Producción, Consumo y Venta 38,553,939, ,792,239, ,875,223, ,875,223, Impuesto sobre Servicios y Actividades Especificas 15,724,281, ,766,755, ,745,878, ,745,878, Impuesto sobre las Importaciones 3,434,872, ,434,872, ,998,416, ,998,416, Impuesto a los Beneficios Eventuales y Juegos de azar 9,427, ,427, ,802, ,802, INGRESOS TRIBUTARIOS 82,895,361, ,680,946, ,762,221, ,762,221, Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

42 Secretaría de Finanzas El presupuesto Aprobado en Ingresos tributarios ascendió a 82,895,361,272.0 Lempiras y el vigente es de 85,680,946,084.0 Lempiras diferencia que resulta de las modificaciones que se realizaron. Al observar la distribución de los ingresos tributarios recaudados, se muestra que el 44.9% de estos corresponde a impuestos sobre la producción consumo y ventas, 33.2% al impuesto sobre la renta, 16.6% al impuesto sobre servicios y actividades específicas estos tres constituyen la base de los ingresos tributarios y a su vez de los ingresos totales, por ello se puede decir que sobre estos descansa el gasto de las instituciones de la Administración Central cuyo fin es brindar un servicio a la población. La ejecución de dichos ingresos presentaron un porcentaje de recaudación superior en 3.6% sobre el presupuesto vigente, que suma un monto de recaudación de 88,762,221,226.1 Lempiras los cuales se desglosan de la siguiente manera: Impuesto Sobre la Renta: este impuesto recaudó 29,500,606,866.2 Lempiras, cantidad que refleja las recaudaciones de las subcuentas: Pagos a Cuenta representa un 33.4%, Impuesto Sobre la Renta de Personas Jurídicas en un 18.5%, Retención en la Fuente en 15.6% cabe mencionar que la recaudación de esta cuenta se vio afectada por la aplicación del Decreto No mediante el cual se reformó la escala salarial en marzo de 2016; Retención (Art. 5 y 25) 14.9%, el 6.7% de Aportación Solidaria, y en menor cuantía el resto de subcuentas que representan el 10.9% restante entre estos se encuentra el Impuesto Sobre la Renta de Personas Naturales, Ganancias de Capital, asimismo se aplicaron Notas de Crédito por varios contribuyentes en base al Decreto del sector comunicaciones siendo los beneficiarios: Corporación Centroamericana de Comunicaciones S.A. de C.V., Centroamericana de Televisión S.A., Telesistema Hondureño, Kerwin Geovanni Mendez Maldonado, Audio Sistema S de R, Inversiones Voces y en base al decreto aplico Cementos del Norte, y Otros. Impuesto Sobre la Propiedad: mediante este impuesto se recaudó 624,294,220.8 Lempiras de los cuales 330,157,111.8 Lempiras se recaudaron por el Impuesto Sobre la Tradición de Inmuebles, 294,044,824.4 Lempiras del Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

43 Secretaría de Finanzas Impuesto al Activo Neto, el resto corresponde a los impuestos sobre la Tradición Dominio de Tierras y sobre Legados y Donaciones. Impuesto Sobre la Producción Consumo y Ventas: refleja un valor recaudado de 39,875,223,106.4 Lempiras destacándose las subcuentas: Impuesto Sobre Venta 15% que mostró una recaudación de 35,075,330,923.9 Lempiras superior al presupuesto vigente en 2% comportamiento motivado por un mayor dinamismo económico, incremento en la remesas y el accionar de la administración tributaria mediante los operativos a nivel nacional. Otros impuestos que contribuyen a este tipo de rubro son los generados por la producción de cervezas, aguardiente, licor compuesto, consumo de aguas gaseosas, cigarrillos selectivos, artículos varios y de vehículos, el 18% cobrado sobre artículos suntuarios entre otros. Impuestos sobre servicios y actividades específicas muestra una recaudación de 14,745,878,325.9 Lempiras que representa el 93.5% cuyo margen negativo respecto al vigente corresponde al rubro Servicio de Vías Públicas (matricula, revisión y modificaciones a las características del vehículo) que según Decreto No se creó un contrato de fideicomiso operado por el Instituto de la Propiedad donde todos los recursos percibidos por este concepto no se percibirán a través de la Tesorería General de la República los cuales se dirigen directamente al fideicomiso. La recaudación de este rubro es conformado por: Aporte Atención Programas Sociales y Conservación Patrimonio Vial 11,594,164,096.6 Lempiras que contribuye con el 78.6% la recaudación por este concepto se vio influenciada por el incremento del consumo de combustibles; a través del Impuesto por la Contribución Pro Seguridad Poblacional se obtuvo el 15.4% 2,273,200,196.1 Lempiras de los cuales 2,101,744,242.4 Lempiras corresponden a la recaudación mediante transacciones financieras; otros ingresos por este tipo de impuesto proceden de la tributación de casinos, timbres de contratación, traspaso de vehículos, sobre servicios turísticos, al gas LPG, entre otros. Impuestos sobre las importaciones se registraron ingresos arancelarios por un monto de 3,998,416,133.9 Lempiras conformado por: 57.1% a la importación terrestre, el 38.5% a la importación marítima, y 4.4% a la importación aérea y postal. Impuestos a los Beneficios Eventuales y Juegos de Azar: muestra un monto de recaudación de 17,802,572.9 Lempiras los cuales corresponden a impuestos sobre premios de urna de lotería electrónica concesionada, y el restante a premios de lotería electrónica nacional y sobre premios de máquinas tragamonedas. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

44 Ingresos No Tributarios Secretaría de Finanzas INGRESOS NO TRIBUTARIOS EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Tasas 1,143,175, ,288,843, ,029, ,029, Derechos 609,277, ,605, ,799, ,799, Cánones y Regalías 917,100, ,561, ,014, ,014, Multas 372,719, ,303, ,042, ,042, Otros Ingresos no Tributarios 1,067,215, ,317,082, ,045, ,045, INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4,109,487, ,647,397, ,600,930, ,600,930, El presupuesto aprobado de los ingresos no tributarios fue de 4,109,487,402.0 Lempiras y el programado vigente era de 4,647,397,679.0 Lempiras, diferencia que resulta de las modificaciones efectuadas. Al observar la distribución de los ingresos no tributarios recaudados, se muestra que el 25.7% de estos corresponde a Tasas, 25.7% a Cánones y Regalías, 20.7% a Derechos, 12% Multas y 15.8% otros ingresos no tributarios. En el ejercicio fiscal el porcentaje de recaudación fue por 77.5% al presupuesto vigente y un monto de recaudación de 3,600,930,890.7 Lempiras, los cuales se desglosan de la siguiente manera. Tasas con 926,029,208.7 Lempiras conformado por 443,480,474.5 Lempiras de Tasa por Llamada al Exterior $0.03 por pagos transferidos por CELTEL, SERCOM y Hondutel; Emisión de Constancias Certificados y Otros por 77,649,991.4 Lempiras, Marchamos por 57,492,677.4 Lempiras, tasas varias 108,658,254.9 Lempiras y otras tasas que presentan menor recaudación. Derechos con un monto de 746,799,082.4 Lempiras, de esta clasificación el mayor valor es el presentado por Libretas de Pasaporte por 359,023,965.7 Lempiras debido a la Solicitud de Extensión por primera vez o renovación de esta especie fiscal por parte de personas que lo requieren para entrar o salir del país. Otros de los grandes ingresos de esta cuenta son los mostrados por el cobro de Licencia de Conducir por 135,885,062.2 Lempiras, por el Registro Nacional de las Personas 93,543,371.2 Lempiras, Permisos y Renovaciones Migratorias 47,056,542.2 Lempiras y en concepto de Otras Licencias se recaudaron 45,194,188.6 Lempiras. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

45 Secretaría de Finanzas En concepto de Cánones y Regalías se percibieron 927,014,648.5 Lempiras, de estos 642,829,631.5 Lempiras corresponden a Concesiones y Frecuencias Radioeléctricas; Concesión de Aeropuerto 274,418,306.7 Lempiras y el resto es por Canon Territorial, Canon de Explotación de Petróleo, Canon de Aprovechamiento de Aguas entre otros. Por Multas se recaudaron 432,042,874.5 Lempiras generado en su mayor parte por la subcuenta Multas y Penas Varias en 162,144,345.2 Lempiras, por Multas Recargos e Intereses Aplicados Código Tributario se recaudaron 92,395,335.6 Lempiras; asimismo el resto corresponde a las Multas de Transporte, Multas Arancelarias de Importación, Multas de Policía y Tránsito, y las Multas por Infracciones a la Ley de Migración y Extranjería. Otros Ingresos no Tributarios con una recaudación acumulada de 569,045,076.7 Lempiras, desglosada así: Devolución de Ejercicios Fiscales anteriores 139,916,451.5 Lempiras; en la cuenta de otros no tributarios se recaudaron 380,519,002.5 Lempiras por conciliación bancaria automática, pago por retenciones, sueldos delegados fiscales, estructuración de proyectos COALIANZA, retenciones municipalidades, pago de la ENEE a ELECNOR a través de INSEP, transferencia de la CREE a la TGR, Depósito de cheques a compensar de Instituciones del Gobierno, depósito de la Empresa Energía Honduras y Varios; y otros rubros de menor recaudación. Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General: El total de ingresos recaudados por esta cuenta durante el ejercicio fiscal ascendió a 664,094,029.3 Lempiras, obteniéndose por Venta de Bienes 196,458,842.0 Lempiras y Venta de Servicios con 467,635,187.3 Lempiras este último incluye 205,241,403.2 Lempiras por ingresos de los servicios prestados por los centros hospitalarios, 94,459,900.8 Lempiras de transporte de datos de HONDUTEL; es importante mencionar que la Secretaría de Educación no regularizó sus ingresos. Rentas de la Propiedad: En lo que corresponde a la recaudación por este rubro fue de 45,238,127.9 Lempiras conformado por 21,903,819.7 Lempiras de intereses por préstamos a Empresas e Instituciones Públicas Financieras, 18,136,935.7 Lempiras por Intereses por Títulos y Valores provenientes de los intereses y comisiones pagadas por la AMDC, 5,197,372.5 Lempiras por concepto de Alquileres. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

46 Secretaría de Finanzas Transferencias y Donaciones Corrientes: Este concepto muestra una recaudación por 156,000,270.0 Lempiras conformado por 96,000,000.0 Lempiras que fueron desembolsados por el PANI que fueron transferidos al DINAF; los restantes 60,000,270.0 Lempiras son provenientes de la Empresa Nacional Portuaria (ENP) Recursos de Capital Descripción Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Transferencias y Donaciones de Capital 4,840,000, ,862,950, ,130,504, ,130,504, Transferencias y Donaciones de Capital del Gobierno Transferencias y donaciones de capital del sector externo Transferencias y Donaciones de Capital de Empresas RECURSOS DE CAPITAL EJERCICIO FISCAL ,956, ,679, ,679, ,840,000, ,677,993, ,101,825, ,101,825, # DIV/0! Disminución de la Inversión Financiera 55,400, ,400, ,913, ,913, Recuperación de Prestamos de Corto Plazo Recuperación de Prestamos de Largo Plazo 55,400, ,400, ,563, ,563, Disminución de Fideicomiso ,350, ,350, INGRESOS DE CAPITAL 4,895,400, ,918,350, ,368,417, ,368,417, Se aprobaron 4,895,400,000.0 Lempiras que corresponde a los ingresos que se programó recaudar en concepto de ingresos de capital, este monto presento modificaciones dando como resultado un presupuesto vigente de 5,918,350,471.0 Lempiras. Durante el 2016 se registró una recaudación de 5,368,417,307.7 Lempiras de Ingresos de Capital que se conforman por: Las Transferencias y Donaciones de Capital mostraron un porcentaje de recaudación de 87.5% por un monto de 5,130,504,130.0 Lempiras conformado por las Transferencias y Donaciones de Capital del Gobierno en un 0.6% que se conforma por la contraparte de proyectos realizada por medio de transferencias de las municipalidades y las Transferencias y Donaciones de capital del Sector externo forman el 99.4% de las transferencias que se desglosan así: Transferencias y donaciones de capital de organismos y gobiernos extranjeros por un monto de 1,113,954,348.1 Lempiras. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

47 Secretaría de Finanzas Organismo Financiador Recaudado Estados Unidos de Norteamérica 410,742.0 República Federal de Alemania 3,603,493.4 Taiwan (República China Nacionalista) 1,075,342.0 Agencia Canadiense para el Desarrollo Internacional 32,340,434.2 Agencia Internacional para el Desarrollo 379,383,219.6 Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 19,190,116.9 Asociación Internacional de Fomento 28,590,785.0 Banco Centroamericano de Integración Económica 29,455,714.2 Banco Interamericano de Desarrollo 141,418,186.3 Comunidad Económica Europea 219,341,946.9 Agencia para el Desarrollo Agricola 247,470,948.4 Donaciones Externas Varias 8,342,195.3 International Fund For Agricultural Development (FIDA) 2,296,500.0 Organismo Internacional Regional de Sanidad Agropecuaria 1,034,724.0 Total 1,113,954,348.1 En concepto de Transferencias y Donaciones Cuenta del Milenio los Estados Unidos de Norteamérica transfirieron 99,315,458.2 Lempiras. En Concesión de Alivio de Deuda- HIPC se obtuvieron 1,157,363,380.7 Lempiras de los cuales 1,041,627,234.0 Lempiras del Instituto Crédito Oficial-España, 49,329,154.0 Lempiras fueron concesión del Banco Interamericano de Desarrollo y 66,406,992.7 Lempiras del Fondo Monetario Internacional. Concesión de alivio de deuda Club de París por 412,955,179.3 Lempiras de los siguiente organismos y gobiernos: Organismo Financiador Recaudado Bélgica 2,642,231.8 Canadá 786,252.3 Dinamarca 9,783,934.7 Estados Unidos de Norteamérica 47,024,019.7 Francia 66,705,349.8 Italia 6,579,120.3 Japón 103,713,884.8 Defense Security Assitance Agency 13,695,626.0 Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 67,546,695.4 Holanda 747,583.9 Artigiancassa (Italia) 78,508,347.2 Compañia Española de Crédito a la Exportación (CESCE) 4,603,989.4 Coface (Francia) 7,885,667.0 Fondo Japones para Cooperacion Internacional (OECF) 2,732,477.1 Total 412,955,179.3 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

48 Secretaría de Finanzas Por Concesión de Alivio de Deuda-MDRI se obtuvieron 1,832,359,960.5 Lempiras de los cuales 816,152,258.5 Lempiras provienen de la Asociación Internacional de Fomento y 1,016,207,702.1 Lempiras del Banco Interamericano de Desarrollo. La Comunidad Económica Europea transfirió 447,898,632.5 Lempiras en concepto de Apoyo Presupuestario y el BCIE 37,978,168.7 Lempiras. La Disminución de la Inversión Financiera mostró una recaudación de 237,913,177.7 Lempiras conformado por Recuperación de Préstamos de Largo Plazo por 59,563,177.7 Lempiras recibidos de BANHPROVI, la Alcaldía Municipal del Distrito Central, del Instituto Hondureño de Cooperativas, de la Consucoop, y del Fondo Ganadero de Honduras; Disminución de Fideicomiso en 178,350,000.0 Lempiras del Fideicomiso del Instituto de la Propiedad Fuentes de Financiamiento FUENTES DE FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Endeudamiento Publico 17,260,100, ,260,100, ,746,957, ,746,957, Colocación de Títulos y Valores a Corto Plazo - - 4,553,496, ,553,496, Colocación de Títulos y Valores a Largo Plazo 17,260,100, ,260,100, ,193,461, ,193,461, Obtención de Prestamos 13,601,900, ,430,865, ,856,936, ,856,936, Obtención de Préstamos a Corto Plazo ,799, ,799, Obtención de Préstamos a Largo Plazo 5,225,300, ,534,265, ,654,137, ,654,137, Obtención de Préstamos Sectoriales a Largo Plazo 8,376,600, ,896,600, FUENTES DE FINANCIAMIENTO 30,862,000, ,690,965, ,603,894, ,603,894, El presupuesto aprobado inicial en los ingresos por fuentes de financiamiento era de 30,862,000,000.0 Lempiras, el cual ha sido modificado dando como resultado un presupuesto vigente de 50,690,965,342.0 Lempiras. Durante el ejercicio fiscal se obtuvo por este tipo de fuentes una recaudación de 26,603,894,241.1 Lempiras inferior en 3,668,277,735.8 Lempiras al 2015 resultado de las medidas de reducción del déficit fiscal como parte de la Ley de Responsabilidad Fiscal; asimismo es importante mencionar que la política de endeudamiento está orientada a una mayor recaudación por colocación de títulos y valores internos y menor obtención de préstamos internos. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

49 Secretaría de Finanzas La recaudación por Endeudamiento Público fue de 18,746,957,376.8 Lempiras mediante colocación de títulos y valores desagregados así: Inversionista Largo Plazo Corto Plazo Bancos Varios 2,662,250, ,899,997,505.1 Unidad Administrado de Fideicomiso (BCH) - 569,999,253.5 Fonde de Seguros de Depositos (FOSEDE) - 83,499,540.6 Cooperativa de Ahorro y Credito Fe y Esperanza 1,370,253.1 Seguros Crefisa S. A 27,449,411.1 Administradora de Fondos de Pensiones Ficohsa S.A 104,890,351.2 Administradora de Fondo de pensiones Atlantida S.A 650,969,683.4 INPREMA 1,481,866,828.5 Seguros del pais S.A 50,898,925.0 Regimen de Aportaciones Privadas (RAP) 1,004,660,334.8 Promotora Bursatil S. A (PROBURSA) 32,544,320.0 IHSS 2,342,211,321.3 INJUPEMP 1,101,208,706.7 Fideicomiso Pasivo Laboral de Banco del Pais 31,878,216.0 Jaime Napoleon Salgado 7,975,408.1 Plan de Asistencia de BCH 83,999,968.2 Banco Hondureño para la Producción y la Vivienda (BANPROVI) 303,974,100.0 MAPFRE/ Seguros Honduras S.A 86,646,823.6 Hugo Ricardo Rodriquez 219,040.7 Bolsa Centroamericana de valores 1,499,366.6 Seguros de Guatemala S.A Sucursal Honduras 10,130,500.0 Instituto de Previsión Militar (IPM) 139,999,931.0 Interamericana de Seguros 86,077,896.9 Bonos Especiales Deuda Agraria 50,811,200.0 OTV 3,929,927,528.7 Total 14,193,461, ,553,496,299.2 En lo que respecta a Obtención de Préstamos tanto de corto como de largo plazo el ingreso es por 7,856,936,864.2 Lempiras los cuales se desglosan así: Organismo Financiador Monto Austria 115,248,747.0 Agencia Internacional de Japón 16,216,348.4 Fondo Arabe kuwaiti para el Desarrollo 91,159,559.5 Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 192,354,273.0 Asociación Internacional de Fomento 544,447,223.2 Banco Centroamericano de Integración Economica 1,998,287,205.3 Banco Interamericano de Desarrollo 3,117,823,018.1 Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola 12,459,594.1 Export Import Bank- Korea 212,561,903.7 Internacional Fund For Agricultural Developement 59,613,611.1 Export Import Bank- India 105,000,000.0 Opec Fund for International Developement 209,954,101.3 Banco Nac. De Desarrollo Economico y Social -BNDES, Brasil 799,580,299.8 Cassa Deposstiti e Prestiti S.P.A 19,431,389.8 Total 7,494,137,274.2 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

50 Secretaría de Finanzas 3.2. Presupuesto de Egresos de la Administración Central EGRESOS TOTALES EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución Gasto Corriente 82,899,077, ,382,912, ,210,375, ,341,958, Gasto de Capital 15,595,786, ,463,772, ,328,379, ,982,055, Aplicaciones Financieras 24,780,750, ,103,711, ,540,646, ,482,733, TOTAL EGRESOS 123,275,615, ,950,397, ,079,401, ,806,747, El presupuesto aprobado de egresos para el ejercicio fiscal 2016 fue de 123,275,615,139.0 Lempiras; se entiende por Aprobado Anual el Presupuesto que fue aprobado por el congreso Nacional mediante Decreto No del 18 de diciembre de 2015 y publicado en el Diario Oficial La Gaceta No. 33,912. El Presupuesto vigente fue de 147,950,397,013.0 Lempiras; se entiende por vigente al presupuesto Aprobado Anual más las modificaciones realizadas conforme a Ley. La ejecución alcanzo un monto de 142,079,401,552.1 Lempiras conformado por gastos corrientes en un 60% del presupuesto vigente, siendo los más representativos en esta cuenta el gasto en sueldos y salarios e intereses y comisiones; el 24.2% corresponde al gasto de capital, y 15.9% de ejecución en aplicaciones financieras. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

51 Secretaría de Finanzas Egresos Corrientes EGRESOS CORRIENTES EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución Gasto de Consumo 52,548,800, ,099,751, ,355,101, ,238,632, Renta de la Propiedad 12,329,218, ,553,344, ,522,082, ,414,376, Transferencias Corrientes 12,058,542, ,011,755, ,646,504, ,744,902, Asignaciones Globales 5,962,515, ,718,061, ,686,686, ,944,046, GASTO CORRIENTE 82,899,077, ,382,912, ,210,375, ,341,958, Para el presente año se aprobó un presupuesto de 82,899,077,638.0 Lempiras para gasto corriente del cual se realizó modificaciones por 5,483,835,175.0 Lempiras, dando como resultado un presupuesto vigente de 88,382,912,813.0 Lempiras; de estas modificaciones el mayor monto se realizó en la cuenta de Asignaciones Globales por 1,755,545,649 Lempiras. Durante el ejercicio fiscal el presupuesto de gastos corrientes muestra una ejecución de 96.4% equivalente a 85,210,375,603.3 Lempiras desglosados así: Gastos de consumo 51,355,101,778.2 Lempiras de los cuales 39,731,147,641.2 Lempiras corresponden a sueldos y salarios que comprende el pago en sueldos para personal permanente, por contrato y jornales; además de las contribuciones a los sistemas de seguridad social, el decimotercer y decimocuarto mes, y horas extraordinarias. En concepto de Prestaciones Sociales se devengaron 89,307.8 Lempiras, por asignaciones familiares; Beneficios y Compensaciones, 1,146,220,739.7 Lempiras que corresponde al pago de prestaciones a los empleados de la Administración Central que este año se vio incrementado por las prestaciones que se otorgaron a los policías como parte de la depuración emprendida por la Secretaría de Seguridad, asimismo la Secretaría de Salud efectuó erogaciones de este tipo correspondiente a años anteriores y la Secretaría de Finanzas fue la encargada del pago de prestaciones de los empleados de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI); materiales y suministros 5,114,421,175.3 Lempiras incluye Productos Farmacéuticos vacunas, antirretrovirales, oxígeno y otros instrumentos médicos utilizados en los Hospitales, los Alimentos y Bebidas dadas a los policías y militares en los batallones, a los pacientes de los hospitales, asimismo combustible para la movilización de los policías entre otros; los servicios no personales sumaron 5,363,222,914.1 Lempiras por el pago de energía eléctrica, alquileres, primas y gastos de seguro, viáticos, consultorías, servicios de imprenta entre otros. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

52 Secretaría de Finanzas Renta de la propiedad muestra un presupuesto ejecutado de 13,522,082,044.9 Lempiras de los cuales; 8,148,364,308.7 Lempiras Intereses y Comisiones de Deuda Interna por títulos valores. En Intereses y Comisiones por Deuda Externa a largo plazo se devengaron 5,373,717,736.2 Lempiras. Transferencias Corrientes, presenta un porcentaje de ejecución de 97.2, un presupuesto ejecutado de 12,646,504,980.2 Lempiras conformado por 4,345,085,939.7 Lempiras de Transferencias Corrientes al Sector Privado como las transferencias que hacen a las escuelas básicas PROHECO, la fundación católica para la comunicación social, las transferencias a diversos Hospitales como ser Mario Catarino Rivas y el Hospital Maria para su funcionamiento, Comisión Alianza Público Privada, las becas otorgadas a los estudiantes de ciencias médicas y a los estudiantes en academias policiales y de seguridad y otras trasferencias a diferentes y programas y proyectos. Por Transferencias Corrientes al Sector Público 7,871,255,148.2 Lempiras que comprende el presupuesto transferido de la Secretaría de Educación a la UPNFM, y a la UNAH, de la Secretaría Salud al Hospital Escuela, de la SAG al INA, Universidad de Ciencias Forestales y la Universidad Agrícola, asimismo se realizan trasferencias al Instituto Hondureño de Turismo a los institutos de seguridad social entre otros; en Transferencias Corrientes al Sector Externo se destinaron 430,163,892.3 Lempiras en concepto de cuotas a diversos organismos internacionales entre ellos el Instituto Interamericano de Cooperación para la Agricultura entre otros. En Asignaciones Globales se ejecutaron 7,686,686,800.0 Lempiras por el Poder Judicial, la Presidencia de la Republica, Secretaria del Despacho Presidencial, Ministerio Publico, los Servicios Financieros de la Administración Central y el Congreso Nacional Egresos de Capital EGRESOS DE CAPITAL EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución Inversion Real Directa 7,607,119, ,754,816, ,075,468, ,914,751, Transferencias de Capital 7,852,575, ,616,470, ,198,210, ,429,107, Inversión Financiera 11,228, ,557,785, ,520,000, ,553,496, Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital 124,863, ,700, ,700, ,700, GASTO DE CAPITAL 15,595,786, ,463,772, ,328,379, ,982,055, Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

53 Secretaría de Finanzas El presupuesto Aprobado para los Gastos de Capital es de 82,899,077,638.0 Lempiras, en el año se realizaron modificaciones para estos egresos de capital por 5,483,835,175.0 Lempiras, que resulta en un presupuesto vigente de 88,382,912,813.0 Lempiras. Al observar la ejecución reflejada por el grupo de gastos Inversión Real Directa muestra una ejecución de 85,210,375,603.3 Lempiras de este valor 8,194,141,251.5 Lempiras corresponden a construcciones adiciones, mejoras edificios y obras urbanísticas entre los proyectos realizados los más importantes está la construcción, rehabilitación y ampliación de la carretera CA-5 sur Tegucigalpa - Jícaro Galán y construcción del corredor logístico Villa de San Antonio - Goascoran sección II y III realizado por INSEP, el Programa de Energía Renovable para el Desarrollo Rural Sostenible es el encargado del Proyecto de Energía Renovable para el Desarrollo Rural Sostenible Pro-Energía Rural, el Fondo Vial se encarga de la Conservación de la red vial pavimenta y no pavimenta, y la Cuenta del Desafío del Milenio realizo el Programa de Rehabilitación del Corredor Agrícola, Alianza para el Corredor Seco (USAID- GAFSP) y el Corredor del Sur-Programa de Integración Vial Regional; otro de los grandes proyectos del 2016 es el realizado por la Secretaría de Salud para el mejoramiento del acceso y calidad de servicios y redes de salud. En compra de maquinaria y equipo de oficina y otros bienes muebles se destinaron 1,289,224,300.4 Lempiras en este apartado se incluye el equipo médico, sanitario, hospitalario e instrumental, equipo de laboratorio; 204,334,445.0 Lempiras corresponde a lo destinado a Equipo Militar de Seguridad y Comunicaciones ejecutado principalmente por las Secretarías de Seguridad y Defensa ente otros; 1,183,293.0 Lempiras por compra de materiales y suministros en su mayoría libros y folletos adquiridos por el Instituto Nacional Penitenciario; 265,787,889.6 Lempiras corresponden a la cuenta de adquisición de tierras y terrenos presupuesto ejecutado principalmente por la Secretaria de Salud para construcción en torno al proyecto de fortalecimiento de la red hospitalaria Materno infantil, otra institución con una importante ejecución por este concepto es la Deuda Pública por indemnización a los propietarios de tierras afectados durante estuvo vigente el Decreto Legislativo No con resolución favorables del INA; 120,797,461.1 Lempiras por activos intangibles que corresponde a las aplicaciones informáticas adquiridas en su mayoria por la Secretaría de Salud. Las Transferencias de Capital mostraron un porcentaje de ejecución de 94.5 y un valor ejecutado de 7,198,210,734.8 Lempiras de los cuales 1,539,457,040.3 Lempiras corresponden a transferencias de capital al sector privado en su mayoría Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

54 Secretaría de Finanzas es ayuda social a personas correspondiente al Bono Vida Mejor 1 y transferencias a Asociaciones Civiles sin Fines de Lucro; 5,658,753,694.5 Lempiras a transferencias de capital al sector público de los cuales 4,056,082,681 Lempiras corresponden a las Transferencias a Municipalidades del País (10%) en aplicación al Decreto No y Decreto No el (4% u 8%) para las Municipalidades Puerto a través de la Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Descentralización. En Inversión Financiera se reflejan en la Secretaría de Finanzas 16,520,000,000.0 Lempiras por Concesión de Préstamos de Corto Plazo al Sector Público en aplicación del Decreto No el cual autoriza la colocación de Bonos Soberanos cuyos recursos deben ser transferidos a la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) mediante un préstamo reasignado, otorgado bajo las mismas condiciones financieras que se obtengan en dicha colocación; cabe mencionar que solamente se pagaron de esta asignación 4,553,496,299.2 Lempiras. Las Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital sumaron 534,700,000.0 Lempiras que corresponden al Congreso Nacional, Ministerio Público, Corte Suprema de Justicia y a la 449- Servicios Financieros de la Administración Central Aplicaciones Financieras EGRESOS POR APLICACIONES FINANCIERAS EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución Incremento de Fideicomisos 7,603,994, ,152,352, ,635,603, ,983,526, Amortización de Deuda Interna 12,022,800, ,289,624, ,289,624, ,289,624, Amortización de Deuda Externa 5,153,955, ,661,734, ,615,418, ,209,582, APLICACIONES FINANCIERAS 24,780,750, ,103,711, ,540,646, ,482,733, Para el presente año se aprobó un presupuesto de 24,780,750,766.0 Lempiras para Aplicaciones Financieras al cual se realizó modificaciones resultando un presupuesto vigente de 23,103,711,974.0 Lempiras. 1 Los proyectos denominados Bono Vida Mejor (Bono Diez Mil) incluye gasto corriente (operativos y técnicos) y de capital (transferencia). La suma total destinada durante el 2016 asciende a 1,162,295, Lempiras Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

55 Secretaría de Finanzas Lo ejecutado fue de 22,540,646,573.3 Lempiras que comprende dentro de la Inversión Financiera el Incremento de Fideicomisos 8,635,603,932.1 según el siguiente detalle: Institución Descripción del Fideicomiso Devengado 31 Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y 40 Desc. 45 Instituto Nacional de Migración Fideicomiso para financiar diferentes Programas y Proyectos 17,031,098.0 Fideicomiso: Construcción Centros Penales 202,799,590.0 Fideicomiso: Estructuración, Financiam. Y Desarrollo Del Proy. Modernización, Mejoram, Administrat. 108,277, Secretaría de Finanzas Fideicomiso De Deportes 30,000, Comisión Nacional de Telecomunicaciones Fideicomiso :Fondo De Inv. En Telecomunicaciones Y Las TecnologíAs De La InformacióN 170,000, Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos Fideicomiso: Const.Carret. Obispo-Empal.Carret. la Esperanza; Rehab. San Miguelito-San Juan; Bacheo 205,000, Dirección de la Marina Mercante Fideicomiso :Dirección General de la Marina Mercante 15,571, Servicios Financieros de la Administración Central Fondo de Protección y Seguridad Poblacional 2,273,200,196.1 Fideicomiso Fondo Social Reducción de la Pobreza 449 Servicios Financieros de la Administración Central (Vida Mejor, Reactivación Agricola, Generación de E 5,440,000, Servicios Financieros de la Administración Central Fideicomiso: Centro Cívico Gubernamental Total 173,724, ,635,603,932.1 Por concepto de Amortización se ejecutaron 13,905,042,641.2 Lempiras conformado por 7,289,624,565.8 Lempiras de Amortización de Deuda Interna (Bonos y Letras) y 6,615,418,075.4 Lempiras de Amortización Deuda externa a largo plazo Presupuesto Total por Nivel Institucional Los Egresos por nivel institucional muestran una ejecución de 142,079,401,552.0 Lempiras y la mayoría del presupuesto aprobado se destinó a las Secretarias de Estado; en términos de ejecución Poderes Legislativo presenta una ejecución del 99.4% con respecto al presupuesto vigente los fondos que no se ejecutaron corresponden al Proyecto Fortalecimiento Técnico del Congreso Nacional para legislar en materia económica; el Poder Judicial ejecuto 2,158,452,800.0 que representan el 99.6% de su presupuesto vigente. Los Órganos constitucionales reflejan una ejecución del 93.3% conformado por el Tribunal Superior de Cuentas, el Comisionado Nacional de Derechos Humanos, Registro Nacional de las Personas, Ministerio Público, Procuraduría General de la República y el Tribunal Supremo Electoral. Las Secretarias de Estado muestran un porcentaje de ejecución del 96.4% y Órganos Desconcentrados 89.8%. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

56 Secretaría de Finanzas Con respecto a la ejecución por tipo de fuente 112,881,621,543.9 Lempiras corresponden a fondos nacionales (79.4% del presupuesto total) y; 29,197,780,008.1 Lempiras de fondos externos, de los cuales el 59.4% se ejecutaron en la Secretaria de Finanzas en su mayoria corresponden a los fondos destinados para la concesión de prestamos a la ENEE; el 10.9% se destino a la Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos el cual incluye los fondos de alivio de la deuda para el mantenimiento parcial de la infraestructura aeroporturaria y secundaria del pais y los proyectos destinados a la construcción y rehabilitación de carreteras, un 7.1% se muestra en la Secretaría de Salud proveniente de fondos de alivio de la deuda, donaciones y credito externo para los programas de fortalecimiento y equipamiento institucional y mejor del acceso y calidades de servicios y redes de salud, la Secretaria de Educación el 4.8% fondos procedentes principalmente por Alivio de la Deuda para el financiamiento de los niveles de educación, el 4.2% de los fondos externos fue ejecutado por la Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social para proyectos sociales como el Bono Diez Mil, Bono Vida Mejor y programas destinados a personas en riesgo social. Nivel Institucional Presupuesto Por Nivel Institucional de la Administración Central EJERCICIO FISCAL % de Aprobado Vigente Devengado Pagado Ejecución Poder Legislativo 748,000, ,098, ,074, ,074, Poder Judicial 1,934,954, ,167,952, ,158,452, ,053,898, Organos Constitucionales 2,801,967, ,474,794, ,242,007, ,992,465, Poder Ejecutivo 117,790,692, ,404,551, ,780,866, ,912,308, Secretarías de Estado 110,144,562, ,021,445, ,250,610, ,139,346, Organos Desconcentrados 7,569,846, ,254,234, ,411,242, ,657,613, Gabinetes Sectoriales 76,283, ,870, ,013, ,348, Total General 123,275,615, ,950,397, ,079,401, ,806,747, Dentro de las instituciones que presentaron una baja ejecución destacan el Instituto Nacional de Migración con 67.4% el Instituto Nacional de Migración, con 72.8% de ejecución el Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible ya que no logro la negociación de los convenios de donación que se tenían presupuestados en las actividades de Seguridad alimentaria, la finalización y cierre financiero y técnico del convenio GCP/HON/022/SPA-3.1 del proyecto Programa Especial Seguridad Alimentaria (PESA) que se tiene en conjunto con varios organismos entre ellos la Organización de las Naciones Unidas y en el Proyecto de Energía Renovable para el Desarrollo Rural Sostenible PRO- ENERGÍA RURAL se debió a que la empresa que ganó la licitación para la construcción e instalación de sistemas fotovoltaicos no presentó a tiempo toda la documentación requerida. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

57 Secretaría de Finanzas La Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos presento una ejecución del 84.4% debido a la falta de conclusión de las Gestiones de financiamiento y procesos administrativos tardíos que afectan la ejecución de los proyectos que por insuficiencia de fondos provoca retrasos sustanciales en las obras, extendiendo los tiempos de entrega originalmente programados. El Registro Nacional de las Personas muestra un 69.4% de la ejecución de su presupuesto vigente que en su mayoría se refleja en el programa de fortalecimiento democrático el cual se encarga de la digitalización y actualización de registros para el proceso electoral del país. El Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal presentó una ejecución del 82.9% en su mayoría reflejado en los proyectos de Desarrollo Forestal financiados con fondos externos; asimismo en la Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y Minas la ejecución es del 82.3% el cual en su mayoría se muestra en el proyecto de Rehabilitación de la Represa El Coyolar y mejorar la red de irrigación Modificaciones Presupuestarias El presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Administración Central fue modificado por un monto de 24,674,111,263.0 Lempiras, asimismo este valor refleja un congelamiento por 670,611.0 Lempiras. Las modificaciones por ampliación fueron realizadas principalmente por las Secretarías de Estado en 22,876,601,444.0 Lempiras en su mayoría en la Secretaría de Finanzas por 17,873,872,654.0 Lempiras que incluye la incorporación de los fondos para concesión de préstamos a la ENEE. Modificación Por Nivel Institucional de la Administración Central Cód Nivel Institucional Acumulado Aumento Congelamientos Monto 1 Poderes del Estado 157,249, ,150, ,098, Poder Judicial 232,997, ,997, Organos Constitucionales 855,767, ,940, ,827, Poder Ejecutivo 55,820,320, ,207,133, ,613,187,564.0 Secretarias de Estado 51,399,214, ,522,612, ,876,601,444.0 Organos Desconcentrados 4,364,229, ,680,230, ,998,952.0 Gabinetes Sectoriales 56,877, ,290, ,587,168.0 Total General 57,066,335, ,392,224, ,674,111,263.0 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

58 Secretaría de Finanzas El presupuesto de la Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos se amplió en 1,482,106,682.0 Lempiras en su mayoría de créditos y donaciones externas para la construcción y rehabilitación de carreteras entre otros proyectos. La Secretaría de Educación se incrementó en 1,054,656,493.0en su mayoría por traslados entre instituciones en aplicación del Art. 182 de las Disposiciones Generales para la ejecución del Presupuesto como parte de la liquidación para cumplir con el pago de las planillas de vacaciones y la mensual de Diciembre de los docentes a nivel nacional. Del total de Modificaciones 2,449,657,603.0 Lempiras corresponden a la Institución 449 Servicios Financieros de la Administración Central que incluye ampliaciones por 1,238,300,000 Lempiras de los excedentes del 3% del I.S.V del Fideicomiso Fondo Social Reducción de la pobreza según Decreto asimismo se incrementaron las asignaciones por mejora de los ingresos y traslado de fondos de la deuda pública para cubrir diversos imprevistos de varias Secretarías de Estado y disminuciones realizadas para trasladar fondos a las instituciones encargadas de las elecciones primarias; se amplió el presupuesto de la institución 20-Presidencia de la República en 691,875,806.0 Lempiras para los diferentes programas y proyectos presidenciales; la Cuenta del Desafío del Milenio se incrementó en fuentes externas 614,323,017 para proyectos y se disminuyó en 1,877,563,265 la institución 220 Deuda Pública. Asimismo, en la Secretaría de Salud si disminuyó 383,237,797 Lempiras en la Secretaría de Salud en su mayoría dentro del proceso de cierre como parte del traslado a la Secretaría de Educación para el pago de docentes y en aplicación del Acuerdo Ejecutivo No para el incremento general; La Dirección Ejecutiva de Ingresos reflejo una reducción de 844,112,964 Lempiras como efecto principalmente de liquidación de esa institución. A la Secretaría de Seguridad se incorporaron 487,975,128 Lempiras que corresponden en su mayoría por incorporación de fuentes externas para el financiamiento de varios proyectos; 492,126,220 Lempiras corresponden a traslado presupuestario a la Secretaría de Defensa en aplicación del Decreto Legislativo para realización de las obras de construcción y remodelación del Centro de Atención Casitas Kennedy y para conclusión de la construcción del Aeropuerto Rio Amarillo, financiamiento para la construcción de embarcaciones para la Fuerza Naval con la Corporación de ciencia y tecnología para el desarrollo de la industria naval y fluvial, asimismo se otorgó financiamiento para el convenio suscrito por el Gobierno de Honduras y el Gobierno de Israel. Anexo No. 7 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

59 Secretaría de Finanzas Al observar las modificaciones por tipo de fuente existe una notoria inferencia de que las ampliaciones se hicieron en un 78.9% por crédito externo procedentes principalmente del The Bank of New York Mellon, Banco Interamericano de Desarrollo y el Banco Nac. de Desarrollo Económico y Social - BNDES, Brasil; las modificaciones al tesoro nacional como se menciono anteriormente corresponden al Fideicomiso Fondo de Solidaridad y Protección Social para la Reducción de la Pobreza Extrema procedente del impuesto sobre la renta; por incorporación recursos propios se incrementaron 898,524,744.0 Lempiras de la Secretaría de Defensa, Secretaría de Finanzas (recursos que procedían de la DEI), Secretaría de Salud, la Comisión para la Promoción de la Alianza Público-Privada entre otras; y por donaciones externas y apoyo presupuestario en su conjunto suman 1,005,070,471 Lempiras. ADMINISTRACION CENTRAL MODIFICACIONES POR FUENTE Descripción Aumento Disminución Monto 11 Tesoro Nacional 30,361,149, ,437,478, ,923,670, Recursos Propios 1,207,438, ,913, ,524, Crédito Interno 363,999, ,200, ,799, Donaciones Internas Crédito Externo 23,414,855, ,949,949, ,464,905, Donaciones Externas 922,785, ,121, ,664, Apoyo Presupuestario 416,535, ,128, ,406, Otros Fondos 1,260, ,260, MDRI 130,792, ,792, Alivio de la Deuda - Club de Paris 42,399, ,399, Cuenta del Milenio 187,240, ,240, Alivio de la Deuda - HIPC Aportes Internos 17,880, ,880,000.0 Total Modificaciones 57,066,335, ,392,224, ,674,111,263.0 Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

60 4. Conclusiones Secretaría de Finanzas a. En el periodo de fiscal se reportaron Ingresos Totales por 125,200,796,092.8, resultado de una recaudación de 93,228,484,544.0 Lempiras de Ingresos Corrientes de los cuales el 95.2% corresponde a Ingresos Tributarios; las Fuentes de Financiamiento sumaron 26,603,894,241.1 Lempiras reflejo de la obtención de préstamos y la Colocación de Letras y Bonos mostrando una tendencia hacia un mayor endeudamiento interno. Los Egresos Totales mostraron una ejecución de 142,079,401,552.1 Lempiras de este valor 60.0% corresponden a Gastos Corrientes, en su mayoría para pago de Sueldos y Salarios e intereses y comisiones de deuda. b. Al finalizar el ejercicio fiscal 2016, según el Estado de Resultado refleja un saldo negativo de 16,878,605,459.2 Lempiras ya que no se concluyó la incorporación en el rubro de préstamos por la colocación de los bonos destinados a financiar el déficit de la ENEE. c. Se presentó un ahorro de 8,018,108,940.8 Lempiras según lo que muestra la Cuenta Ahorro Inversión Financiamiento, debido a una recaudación de 93,228,484,544.0 Lempiras en Ingresos Corrientes, contra 85,210,375,603.3 Lempiras de Gastos corrientes; el Resultado financiero reflejó un Déficit por 20,941,853,127.0 Lempiras debido a una captación de recursos de capital inferior a los Gastos de Capital. d. El Presupuesto Aprobado para el presente año ha mostrado modificaciones que resultaron en una ampliación de 24,674,111,263.0 Lempiras; estas corresponden en un 78.9% por crédito externo procedentes principalmente del The Bank of New York Mellon, Banco Interamericano de Desarrollo y el Banco Nac. de Desarrollo Económico y Social - BNDES, Brasil; incorporaciones del Fideicomiso Fondo de Solidaridad y Protección Social para la Reducción de la Pobreza Extrema entre otros fondos del tesoro nacional e incorporaciones por recursos propios, donaciones y apoyo presupuestario. Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

61 Secretaría de Finanzas ANEXOS Liquidación del Presupuesto de la Administración Central: Ejercicio Fiscal

62 Anexo No. 1 CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 (TOTAL FUENTES) Descripción Aprobado Vigente Devengado CUENTA CORRIENTE Ingresos Corrientes Ingresos Tributarios 82,895,361, ,680,946, ,762,221,226.1 Ingresos No Tributarios 4,109,487, ,647,397, ,600,930,890.7 Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General 411,448, ,437, ,094,029.3 Ingresos de Operación Rentas de la Propiedad 41,918, ,300, ,238,127.9 Transferencias y Donaciones 60,000, ,000, ,000,270.0 TOTAL INGRESOS CORRIENTES 87,518,215, ,341,081, ,228,484,544.0 Gastos Corrientes De Consumo 52,548,800, ,099,751, ,355,101,778.2 Rentas de la Propiedad 12,329,218, ,553,344, ,522,082,044.9 Transferencias Corrientes 12,058,542, ,011,755, ,646,504,980.2 Asignaciones Globales 5,962,515, ,718,061, ,686,686,800.0 TOTAL GASTOS CORRIENTES 82,899,077, ,382,912, ,210,375,603.3 RESULTADO ECONOMICO:(AHORRO/DESAHORRO) 4,619,137, ,958,168, ,018,108,940.8 CUENTA CAPITAL Recursos de Capital Recursos Propios de Capital Transferencias y Donaciones de Capital 4,840,000, ,862,950, ,130,504,130.0 Disminucion de la Inversion Financiera 55,400, ,400, ,913,177.7 RESULTADO ECONOMICO:(AHORRO) 2,958,168, ,018,108,940.8 TOTAL RECURSOS DE CAPITAL 4,895,400, ,876,518, ,386,526,248.5 Gastos de Capital Inversion Real Directa 7,607,119, ,754,816, ,075,468,640.7 Transferencias de Capital 7,852,575, ,616,470, ,198,210,734.8 Inversion Financiera 11,228, ,557,785, ,520,000,000.0 Asignaciones Globales de Capital 124,863, ,700, ,700,000.0 RESULTADO ECONOMICO(DESAHORRO) -4,619,137,501.0 TOTAL GASTOS DE CAPITAL 10,976,649, ,463,772, ,328,379,375.5 RESULTADO FINANCIERO:DEFICIT/SUPERAVIT -6,081,249, ,587,253, ,941,853,127.0 CUENTA DE FINANCIAMIENTO Disminución de Caja y Bancos Incremento de Otros Pasivo 19,433,055,341.3 Endeudamiento Publico 17,260,100, ,260,100, ,746,957,376.8 Obtención de Prestamos 13,601,900, ,430,865, ,856,936,864.2 TOTAL FUENTES 30,862,000, ,690,965, ,036,949,582.4 APLICACIONES FINANCIERAS Inversion Financiera 7,603,994, ,152,352, ,635,603,932.1 Incremento de Caja y Bancos 2,554,449,882.1 Amortizaciones Deuda y Disminucion de Otros Pasivos 17,176,756, ,951,359, ,905,042,641.2 RESULTADO FINANCIERO(DEFICIT) 6,081,249, ,587,253, ,941,853,127.0 TOTAL USOS DE FONDOS 30,862,000, ,690,965, ,036,949,582.4

63 Anexo No. 2 RESULTADOS PRESUPUESTARIO DE LA ADMINISTRACION CENTRAL EJERCICIO FISCAL 2016 Fondos Nacionales Fondos Externos Diferencia Diferencia Diferencia I N G R E S O S 81,378,454, ,466,397, ,087,943, ,047,131, ,734,398, ,312,733, ,425,586, ,200,796, ,775,209,991.5 CORRIENTES 81,312,531, ,228,484, ,915,953, ,312,531, ,228,484, ,915,953,245.5 Tributarios 77,646,451, ,762,221, ,115,770, ,646,451, ,762,221, ,115,770,186.9 No Tributarios 3,276,933, ,600,930, ,996, ,276,933, ,600,930, ,996,939.5 Venta de Bienes y Servicios 241,373, ,094, ,720, ,373, ,094, ,720,367.2 Ingreso de Operación Rentas de la Propiedad 41,760, ,238, ,477, ,760, ,238, ,477,782.0 Transferencias,Subsidios y Donaciones 106,012, ,000, ,987, ,012, ,000, ,987,970.0 RECURSOS DE CAPITAL 65,923, ,913, ,990, ,774,959, ,130,504, ,544, ,840,882, ,368,417, ,534,481.7 Recursos Propios de Capital Donaciones de Capital ,774,959, ,130,504, ,544, ,774,959, ,130,504, ,544,376.3 Disminucion de la Inversion Financiera 65,923, ,913, ,990, ,923, ,913, ,990,105.4 FUENTES FINANCIERAS ,272,171, ,603,894, ,668,277, ,272,171, ,603,894, ,668,277,735.8 Emision Titulos y Valores 18,921,447, ,746,957, ,489, ,921,447, ,746,957, ,489,932.2 Obtencion de Prestamos ,350,724, ,856,936, ,493,787, ,350,724, ,856,936, ,493,787,803.6 E G R E S O S 104,651,300, ,899,453, ,248,152, ,206,783, ,179,948, ,973,165, ,858,083, ,079,401, ,221,318,019.5 CORRIENTES 71,739,014, ,341,919, ,602,904, ,673,095, ,868,456, ,360, ,412,110, ,210,375, ,798,265,586.9 De Consumo 43,442,880, ,297,229, ,854,348, ,783,497, ,057,872, ,374, ,226,378, ,355,101, ,128,723,152.2 Rentas de la Propiedad 12,480,763, ,511,821, ,031,057, ,809, ,261, ,451, ,482,572, ,522,082, ,039,509,794.0 Transferencias Corrientes 8,856,481, ,846,181, ,989,700, ,788, ,323, ,465, ,744,270, ,646,504, ,902,234,247.2 Subsidios Corrientes Asignaciones Globales 6,958,888, ,686,686, ,798, ,958,888, ,686,686, ,798,393.5 DE CAPITAL 6,809,908, ,033,918, ,224,009, ,527,630, ,294,461, ,766,831, ,337,538, ,328,379, ,990,840,481.2 Inversion Real Directa 1,932,669, ,039,217, ,106,548, ,616,008, ,036,251, ,420,242, ,548,677, ,075,468, ,526,790,940.4 Transferencias de Capital 4,792,539, ,460,000, ,461, ,911,621, ,738,210, ,411, ,704,161, ,198,210, ,049,540.9 Inversion Financiera ,520,000, ,520,000, ,520,000, ,520,000,000.0 Asignaciones Globales 84,700, ,700, ,000, ,700, ,700, ,000,000.0 APLICACIONES FINANCIERAS 26,102,377, ,523,615, ,578,761, ,057, ,031, ,973, ,108,434, ,540,646, ,567,788,048.6 Incremento de Fideicomisos 7,654,364, ,618,572, ,208, ,057, ,031, ,973, ,660,421, ,635,603, ,182,268.5 Amortización de Deuda Interna 13,792,372, ,289,624, ,502,747, ,792,372, ,289,624, ,502,747,604.9 Amortización de Deuda Externa 4,655,640, ,615,418, ,959,777, ,655,640, ,615,418, ,959,777,287.8 RESULTADO PRESUPUESTARIO -23,272,845, ,433,055, ,839,790, ,840,348, ,554,449, ,285,898, ,567,502, ,878,605, ,446,108,028.1 Nota: La Fuente de Financiamiento 31 - Aportes Locales se clasifico en gestiones anteriores como una fuente externa siendo lo correcto agruparla en la fuente nacional, este informe presenta dicha corrección. Total

64 Ingresos Anexo No. 3 ADMINISTRACIÓN CENTRAL PROGRAMACIÓN Y RECAUDACIÓN DE LOS INGRESOS POR RUBRO EJERCICIO FISCAL Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido 2016 % de Recaudación INGRESOS TOTALES 116,425,586, ,275,615, ,674,781, ,950,397, ,200,796, ,200,796, INGRESOS CORRIENTES 81,312,531, ,518,215, ,822,866, ,341,081, ,228,484, ,228,484, INGRESOS TRIBUTARIOS 77,646,451, ,895,361, ,785,584, ,680,946, ,762,221, ,762,221, IMPUESTO SOBRE LA RENTA 24,547,301, ,510,356, ,504,811, ,015,167, ,500,606, ,500,606, Sobre la Renta de Personas Naturales 515,852, ,114, ,114, ,536, ,536, Sobre la Renta de Personas Jurídicas 3,919,954, ,094,254, ,900,000, ,994,254, ,444,943, ,444,943, Pagos a Cuenta 7,731,601, ,974,720, ,000, ,374,720, ,861,867, ,861,867, Retención en la Fuente 4,417,612, ,794,065, ,794,065, ,587,501, ,587,501, Retención (Art. 5 y 25) 3,823,107, ,971,929, ,000, ,171,929, ,402,177, ,402,177, Retención por Mora (Art 50) 850,645, ,498, ,498, ,884, ,884, Retención Intereses Art 9 771,701, ,700, ,700, ,723, ,723, Ganancias de Capital 302,974, ,228, ,228, ,708, ,708, Aportación Solidaria 1,612,283, ,480,827, ,480,827, ,984,166, ,984,166, Ganancias de Capital (Zolitur) 10,116, ,100, ,811, ,911, ,407, ,407, Alquiler Habitacional (10%) 8,215, ,222, ,222, ,059, ,059, % Sobre Excedentes de Operaciones Centros Educativos Privados 6,630, ,893, ,893, ,758, ,758, Retención Anticipo ISR 1% 574,699, ,213, ,213, ,354, ,354, Percepción Anticipo Renta Natural 469, ,332, ,332, , , Percepción Anticipo Renta Jurídica 1,438, ,254, ,254, , , IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD 632,739, ,483, ,483, ,294, ,294, Sobre la Tradición de Inmuebles 298,240, ,268, ,268, ,157, ,157, Al Activo Neto 334,257, ,702, ,702, ,044, ,044, Sobre la Tradición Dominio de Tierras 213, , , , , Sobre Legados y Donaciones 29, , , IMPUESTO SOBRE LA PRODUCCION, CONSUMO Y VENTAS 35,295,426, ,553,939, ,300, ,792,239, ,875,223, ,875,223, Sobre la Producción de Cervezas 667,729, ,717, ,717, ,428, ,428, Sobre la Producción de Aguardiente 73,077, ,150, ,150, ,479, ,479, Sobre la Producción de Licor Compuesto 121,401, ,804, ,804, ,808, ,808, Sobre la Producción Forestal 613, , , , , Sobre la Producción y Consumo de Aguas Gaseosas 837,536, ,531, ,531, ,241, ,241, Sobre Ventas 15% 30,969,082, ,137,587, ,300, ,375,887, ,075,330, ,075,330, Sobre Ventas 18% 1,259,851, ,353,454, ,353,454, ,405,097, ,405,097, Sobre la Venta de Cigarrillos 598,038, ,964, ,964, ,815, ,815, Sobre el Consumo Selectivo de Artículos Varios 382,752, ,772, ,772, ,019, ,019, Sobre el Consumo Selectivo de Vehículos 351,273, ,677, ,677, ,749, ,749, Producción y Consumo de Alcohol Sobre Ventas (18%) Boletos de Transporte Aéreo 30,884, ,667, ,667, ,882, ,882, Sobre Ventas (5%) Boletos Lotería Electronica, Rifas y Sorteos 3,184, ,201, ,201, ,004, ,004, IMPUESTO SOBRE SERVICIOS Y ACTIVIDADES ESPECIFICAS 13,621,772, ,724,281, ,473, ,766,755, ,745,878, ,745,878, A Casinos de Juego Envite o Azar 1,572, ,049, ,049, ,723, ,723, A la Venta de Timbres de Contratación 4,859, ,713, ,713, ,591, ,591,

65 Ingresos Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación A la Revaluación de Activos 210,262, , , ,425, ,425, , A Servicios de Vías Públicas 367,837, ,417,424, ,417,424, ,335, ,335, Sobre Traspaso de Vehículos 16,328, ,388, ,388, Sobre Servicios Turísticos 112,789, ,433, ,441, ,874, ,373, ,373, Aporte Atención Programas Sociales y Conservación Patrimonio Vial 10,316,633, ,785,315, ,785,315, ,594,164, ,594,164, Impuesto Gas LPG 217,675, ,035, ,035, Otros Impuestos y Licencias sobre Diversas Actividades 7,913, ,665, , ,698, ,595, ,595, Contribución 0.2% S/Transacciones Financieras Pro Seguridad Poblacional 2,002,529, ,986,835, ,986,835, ,101,744, ,101,744, Contribución Telefonía Móvil Pro Seguridad Poblacional 66,809, ,108, ,108, ,483, ,483, Contribución Minería Pro Seguridad Poblacional 83,695, ,553, ,553, ,338, ,338, Contribución Comidas Rápidas Pro Seguridad Poblacional 21,106, ,285, ,285, ,063, ,063, Contribución Casinos y Máquinas Tragamonedas Pro Seguridad Poblacional 2,735, ,279, ,279, ,753, ,753, Contribución Sector Cooperativo Pro Seguridad Poblacional 13,136, ,883, ,883, ,817, ,817, Ecotasa Sobre Importación Vehículos Usados 113,249, ,348, ,348, ,005, ,005, Contribución Social del Sector Cooperativo 62,638, ,483, ,483, ,429, ,429, IMPUESTO SOBRE LAS IMPORTACIONES 3,541,053, ,434,872, ,434,872, ,998,416, ,998,416, Importación Terrestre 1,995,734, ,007,945, ,007,945, ,283,029, ,283,029, Importación Máritima 1,394,224, ,268,095, ,268,095, ,538,148, ,538,148, Importación Aérea y Postal 151,094, ,832, ,832, ,238, ,238, Recargo Importación Concesionada IMPUESTO A LOS BENEFICIOS EVENTUALES Y JUEGOS DE AZAR 8,157, ,427, ,427, ,802, ,802, Sobre Premios de Urna de Lotería Nacional 1,589, ,561, ,561, ,404, ,404, Sobre Premios de Máquinas Tragamonedas 9, ,458, ,458, Sobre Premios de Lotería Electrónica 6,558, ,865, ,865, ,939, ,939, INGRESOS NO TRIBUTARIOS 3,276,933, ,109,487, ,910, ,647,397, ,600,930, ,600,930, TASAS 913,505, ,143,175, ,668, ,288,843, ,029, ,029, Control Migratorio 5,939, ,800, ,800, ,658, ,658, Inspección de Vehículos 5, , , , , Vehículos con Placa Extranjera 2,097, ,900, ,900, ,841, ,841, Servicio de Recuperación Marina 4,649, ,300, , ,813, ,654, ,654, Marchamos 54,936, ,500, ,500, ,492, ,492, Servicios Consulares 47,081, ,300, ,616, ,916, ,746, ,746, Papeles de Aduana 24,866, ,600, ,600, ,474, ,474, Papel Notarial 30,140, ,000, ,997, ,997, ,582, ,582, Servicio de Protección a Vuelos Nacionales 23,231, ,872, ,911, ,784, ,109, ,109, Inspecciones Geologicas y de Embarque 6,840, ,600, ,600, ,805, ,805, Monitoreos Ambientales 623, ,800, ,800, ,085, ,085, Registros Ley de Propiedad 4,069, ,000, ,000, , , Servicios de Autenticas y Traducciones 14,737, ,200, ,603, ,803, ,356, ,356, Emision de Constancias, Certificados y Otros 68,700, ,236, , ,188, ,649, ,649, Sevicios de Almacenaje Conservación del Ambiente y Seguridad (Zolitur) 33,425, ,466, ,655, ,121, ,607, ,607, Tasa por Llamada del Exterior (US$0.03) 460,763, ,000, ,000, ,480, ,480, Ecotasa sobre Importación Vehículos Usados Actos Administrativos DEI 31,778, ,000, ,595, ,595, ,778, ,778,

66 Ingresos Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Tasas Varias 99,618, ,500, ,823, ,323, ,658, ,658, DERECHOS 664,502, ,277, ,328, ,605, ,799, ,799, Libreta Pasaporte 307,004, ,400, ,400, ,023, ,023, Tarjeta Identidad de Marinos 21,917, ,700, ,353, ,053, ,580, ,580, Registro Marcas de Fabricas 446, ,200, ,200, Registro Patente de Invención 55, ,700, ,700, Registro de Prestamistas 778, , , ,435, ,435, Incorporación de Empresas Mercantiles 4, , , , , Marina Mercante Nacional 6,202, ,566, , ,954, ,242, ,242, Licencia de Conducir 130,924, ,500, ,500, ,885, ,885, Otras Licencias 46,680, ,050, ,727, ,777, ,194, ,194, Licencias Agentes Navieros 150, , , , , Permisos y Renovaciones Migratorias 44,921, ,500, , ,217, ,056, ,056, Registro Nacional de Armas 13,325, ,400, ,400, ,437, ,437, Emisión y Reposición de Placas y Calcomanias 132, , , , , Registro Nacional de las Personas 91,259, ,000, ,114, ,114, ,543, ,543, Registro Derechos de Autor y Conexos 85, , , , , Derechos Varios 612, , , , ,074, ,074, CANONES Y REGALIAS 830,808, ,100, , ,561, ,014, ,014, Concesiones y Frecuencias Radioelectronicas 572,566, ,900, ,900, ,829, ,829, Canon de Explotación de Petroleo , , Patente de Minas y Zonas Mineras 112, Canon por Aprovechamiento de Aguas 3,603, ,500, , ,961, ,666, ,666, Concesion Aeropuerto 239,364, ,000, ,000, ,418, ,418, Canon Territorial 7,089, ,600, ,600, ,096, ,096, Canon por Beneficios 8,069, Concesion Operacion Loteria Electronica Regalias Varias 1, , , MULTAS 466,220, ,719, ,584, ,303, ,042, ,042, Multas Arancelarias de Importacion 61,372, ,457, ,457, ,013, ,013, Multas Consulares 2, , , , , Conmuta y Multas Judiciales 13,685, ,236, , ,086, ,306, ,306, Multa por Incumplimiento de Contratos 314, , , , , Multas de Sanidad 42, , , Multas por Contrabando y Defraudación Fiscal 40, , , Multas por Desencaje 5, , , Multas de Transporte 18,806, ,700, ,700, ,427, ,427, Multas de Trabajo 5,664, ,930, , ,120, ,381, ,381, Sanciones de Marina Mercante , , Sanciones e Infracciones de Conatel 1,355, ,500, ,500, , , Multas de Policia y Transito 19,594, ,000, ,000, ,966, ,966, Multas por Infracciones a la Ley de Migración y Extranjeria 19,752, ,000, ,000, ,376, ,376, Sanciones por Ley General de Minería 3,309, ,000, ,000, ,090, ,090, Multas Recargos e Intereses Aplicados Codigo Tributario 134,280, ,100, ,100, ,395, ,395, Multa Infracciones Ley de Propiedad Intelectual 38, , , , ,

67 Ingresos Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Sanciones por Precios de Transferencia ,461, ,461, Multas y Penas Varias 187,954, ,194, ,544, ,739, ,144, ,144, OTROS NO TRIBUTARIOS 401,897, ,067,215, ,866, ,317,082, ,045, ,045, Ingresos por Subastas 22,509, ,000, ,869, ,869, ,512, ,512, Reparos de Aduana 6,562, ,200, ,200, ,516, ,516, , Reparos de Tributación Reparos Varios 17,752, ,006, ,611, ,617, ,250, ,250, Dispensa de Edictos 137, , , , , Devoluciones de Ejercicios Fiscales Anteriores por Pagos en Exceso 155,239, ,300, ,300, ,916, ,916, Compensación por Pérdida de Activos Muebles 59, , , , , Subastas D.E.I. 3,259, , ,009, ,787, ,276, ,276, Otros no Tributarios 196,376, ,531, ,376, ,907, ,519, ,519, VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS DEL GOBIERNO GENERAL 241,373, ,448, ,988, ,437, ,094, ,094, VENTA DE BIENES 18,300, ,290, ,086, ,377, ,458, ,458, Venta de Impresos 2,096, ,950, ,950, ,142, ,142, Venta de Materiales y Productos Agropecuarios 973, ,729, , ,925, ,148, ,148, Venta de Articulos y Materiales Diversos 15,230, ,610, ,890, ,501, ,126, ,126, Venta de Material Turistico , , VENTA DE SERVICIOS 223,073, ,158, ,901, ,060, ,635, ,635, Otros Servicios en Puertos 525, , , , , Impresiones 125, ,494, ,495, ,709, ,709, Servicios de Vigilancia Empresarial Sector Privado 30,278, ,230, ,230, ,007, ,007, Ingresos de Centros Hospitalarios 95,814, ,239, ,239, ,241, ,241, Ingresos de Centros Educativos 5,482, ,785, , ,348, ,204, ,204, Venta de Servicios Varios Cesco 1,490, ,516, , ,358, ,210, ,210, Transporte de Datos HONDUTEL 87,546, ,000, ,177, ,177, ,459, ,459, Venta de Servicios Varios 1,810, ,231, ,079, ,310, ,149, ,149, RENTAS DE LA PROPIEDAD 41,760, ,918, ,382, ,300, ,238, ,238, INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO Intereses por Préstamos al Sector Privado 172 INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO 21,694, ,700, ,700, ,903, ,903, Intereses por Préstamos a la Administración Central Intereses por Préstamos a Instituciones Descentralizadas Intereses por Préstamos a la Seguridad Social Intereses por Préstamos a Instituciones Públicas Financieras 21,694, ,500, ,500, ,735, ,735, Intereses por Préstamos a Empresas Públicas no Financieras - 200, , ,168, ,168, , INTERESES POR DEPOSITOS - 100, , Intereses por Depositos Internos - 100, , INTERESES POR TITULOS Y VALORES 16,482, ,500, ,500, ,136, ,136, Intereses por Titulos y Valores Internos 15,196, ,200, ,200, ,463, ,463, Comisión por Titulos y Valores Internos 1,285, ,300, ,300, ,673, ,673, BENEFICIOS POR INVERSIONES EMPRESARIALES 79, , , Dividendos de Acciones 79, , , Alquiler de Edificios, Locales e Instalaciones 176 ALQUILERES 3,504, ,418, ,382, ,800, ,197, ,197,

68 Ingresos Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación Alquiler de Tierra y Terrenos 2,524, ,400, ,059, ,459, ,799, ,799, Contribuciones por Uso de Viviendas Oficiales Alquiler de Edificios, Locales e Instalaciones 750, ,618, , ,759, ,081, ,081, Alquiler de Equipos 2, , , , , Otros Alquileres 227, , , , , , TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES A INSTITUCIONES DEL 18 SECTOR PUBLICO 106,012, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL 96,012, ,000, ,000, ,000, ,000, Transferencias Corrientes de la Administración Central Transferencias Corrientes de Instituciones Descentralizadas 96,012, ,000, ,000, ,000, ,000, Transferencias Corrientes de Universidades TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO Transferencias Corrientes de Organismos Internacionales Transferencias y Donaciones Corrientes de Gobiernos Extranjeros Transferencias y Donaciones Cuenta del Milenio (Gobiernos Extranjeros) Concesión de Alivio de Deuda- Club de París (Gobiernos Extranjeros) Concesion de Alivio de Deuda -MDRI (Organismos Internacionales) 184 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE EMPRESAS 10,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Transferencias Corrientes de Empresas Privadas Transferencias Corrientes de Empresas Publicas 10,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE LAS INSTITUCIONES 185 PUBLICAS FINACIERAS Transferencias Corrientes de las Instituciones Públicas Financieras - 2 INGRESOS DE CAPITAL 4,840,882, ,895,400, ,022,950, ,918,350, ,368,417, ,368,417, RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL VENTA DE INMUEBLES Venta de Edificios e Instalaciones VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO Venta de Equipo de Transporte y Elevación 22 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 4,774,959, ,840,000, ,022,950, ,862,950, ,130,504, ,130,504, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL GOBIERNO GENERAL 33,281, ,956, ,956, ,679, ,679, Transferencias de Capital de la Administración Central ,076, ,076, ,596, ,596, Transferencias de Capital de Instituciones Descentralizadas Transferencias de Capital de Universidades 33,281, ,000, ,000, Transferencias de Capital de Gobiernos Locales - 14,880, ,880, ,082, ,082, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO 4,578,431, ,840,000, ,993, ,677,993, ,101,825, ,101,825, Transferencias de Capital de Organismos Internacionales 762,542, ,886, ,886, ,171, ,171, Transferencias de Capital de Gobiernos Extranjeros 508,933, ,362, ,362, Transferencias de Capital Cuenta del Milenio (Gobiernos Extranjeros) 31,565, ,225, ,225, Donaciones de Capital de Organismos Internacionales 443,382, ,013, ,777, ,474,790, ,420, ,420, Donaciones de Capital de Gobiernos Extranjeros 291,234, ,205, ,205, Donaciones Cuenta del Milenio (Gobiernos Extranjeros) 1,971,631, ,675, ,675, ,090, ,090, Concesión de Alivio de Deuda- Club de París (Gobiernos Extranjeros) 569,141, ,448,500, ,448,500, ,955, ,955, Concesión de Alivio de Deuda- HIPC (Organismos Internacionales) 68,900, ,900, ,157,363, ,157,363, , Concesión de Alivio de Deuda-MDRI (Organismos Internacionales) 2,057,880, ,057,880, ,832,359, ,832,359, Apoyo Presupuestario, Organismos Internacionales 186,825, ,329, ,154, ,876, ,876,

69 Ingresos Código Descripción Recaudado Aprobado Modificaciones Vigente Recaudado Percibido % de Recaudación 223 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO Transferencias y Donaciones de Capital de Instituciones sin Fines de Lucro TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DE EMPRESAS 163,246, Transferencias y Donaciones de Capital de Empresas Privadas 163,246, DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA 65,923, ,400, ,400, ,913, ,913, RECUPERACION DE PRESTAMOS DE CORTO PLAZO 615, Recuperación de Préstamos de Corto Plazo al Sector Privado 615, Recuperación de Préstamos de Corto Plazo a la Administración Central Recuperación de Préstamos de Corto Plazo a Instituciones Públicas Financieras RECUPERACION DE PRESTAMOS DE LARGO PLAZO 51,572, ,400, ,400, ,563, ,563, Recuperación de Préstamos de Largo Plazo al Sector Privado 4,264, , , Recuperación de Préstamos de Largo Plazo a Instituciones Descentralizadas , , Recuperación de Préstamos de Largo Plazo a Instituciones Públicas Financieras 21,677, ,800, ,800, ,677, ,677, Recuperación de Préstamos de Largo Empresas Públicas no Financieras Recuperación de Préstamos de Largo Plazo a Gobiernos Locales 25,629, ,600, ,600, ,020, ,020, Disminución de Fideicomiso 13,735, ,350, ,350, Disminución de Fideicomiso 13,735, ,350, ,350, FUENTES DE FINANCIAMIENTO 30,272,171, ,862,000, ,828,965, ,690,965, ,603,894, ,603,894, ENDEUDAMIENTO PUBLICO 18,921,447, ,260,100, ,260,100, ,746,957, ,746,957, COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A CORTO PLAZO 621,436, ,553,496, ,553,496, Colocación de Títulos y Valores de la Deuda Interna a Corto Plazo 621,436, ,553,496, ,553,496, Colocación de Títulos y Valores de la Deuda Externa a Corto Plazo COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A LARGO PLAZO 18,300,010, ,260,100, ,260,100, ,193,461, ,193,461, Colocación de Títulos y Valores de la Deuda Interna a Largo Plazo 18,300,010, ,260,100, ,260,100, ,193,461, ,193,461, Colocación de Títulos y Valores de la Deuda Externa a Largo Plazo OBTENCION DE PRESTAMOS 11,350,724, ,601,900, ,828,965, ,430,865, ,856,936, ,856,936, OBTENCION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO 5,221,609, ,799, ,799, Obtención de Préstamos Internos del Sector Privado a Corto Plazo ,799, ,799, Obtención de Préstamos de Instituciones Públicas Financieras a Corto Plazo Obtención de Préstamos del Sector Externo a Corto Plazo 5,221,609, OBTENCION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO 6,129,115, ,225,300, ,308,965, ,534,265, ,654,137, ,654,137, Obtención de Préstamos Internos del Sector Privado largo Plazo - 362,799, ,799, ,000, ,000, Obtención de Préstamos Empresas Públicas no Financieras a Largo Plazo Obtención de Préstamos del Sector Externo a Largo Plazo 6,129,115, ,225,300, ,946,165, ,171,465, ,494,137, ,494,137, OBTENCIÓN DE PRESTAMOS SECTORIALES A LARGO PLAZO - 8,376,600, ,520,000, ,896,600, Obtención de Préstamos Sectoriales del Sector Externo a Largo Plazo 8,376,600, ,520,000, ,896,600, * Se realizaron ajustes a lo interno del tipo de Rubro 222 Transferencias y Donaciones de Capital al Sector Externo por error en

70 Anexo No. 4 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS TIPO Y GRUPO EJERCICIO FISCAL 2016 Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 114,858,083, ,275,615, ,950,397, ,079,401, ,079,401, ,806,747, Gasto Corriente 76,412,110, ,899,077, ,382,912, ,210,375, ,210,375, ,341,958, Gasto de Consumo 47,226,378, ,548,800, ,099,751, ,355,101, ,355,101, ,238,632, Remuneraciones 37,967,319, ,874,598, ,370,231, ,877,457, ,877,457, ,439,477, Sueldos y Salarios 37,580,205, ,108,674, ,044,367, ,731,147, ,731,147, ,684,655, Prestaciones Sociales 105, , , , , , Beneficios y Compensaciones 387,008, ,834, ,325,774, ,146,220, ,146,220, ,732, Bines y Servicios 9,259,059, ,674,202, ,729,520, ,477,644, ,477,644, ,799,155, Materiales y Suministros 3,656,268, ,619,358, ,475,806, ,114,421, ,114,421, ,182,401, Servicios no Personales 5,602,790, ,054,843, ,253,713, ,363,222, ,363,222, ,616,754, Renta de la Propiedad 12,482,572, ,329,218, ,553,344, ,522,082, ,522,082, ,414,376, Intereses y Comisiones por Deuda Interna 7,735,383, ,436,573, ,151,418, ,148,364, ,148,364, ,148,363, Intereses y Comisiones por Deuda Externa 4,747,188, ,892,645, ,401,925, ,373,717, ,373,717, ,266,012, Transferencias Corrientes 9,744,270, ,058,542, ,011,755, ,646,504, ,646,504, ,744,902, Transferencia Corriente al Sector Privado 3,334,376, ,402,237, ,607,836, ,345,085, ,345,085, ,948,357, Transferencias Corrientes al Sector Público 6,281,407, ,502,366, ,942,374, ,871,255, ,871,255, ,429,513, Transferencias Corrientes al Sector Externo 128,486, ,938, ,543, ,163, ,163, ,031, Asignaciones Globales 6,958,888, ,962,515, ,718,061, ,686,686, ,686,686, ,944,046, Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes 6,958,888, ,962,515, ,718,061, ,686,686, ,686,686, ,944,046, Gasto de Capital 12,337,538, ,595,786, ,463,772, ,328,379, ,328,379, ,982,055, Inversion Real Directa 5,548,677, ,607,119, ,754,816, ,075,468, ,075,468, ,914,751, Formación Bruta de Capital Fijo 5,336,259, ,463,357, ,191,072, ,688,883, ,688,883, ,567,996, Construcciones, Adiciones, Mejoras de Edificios y Obras Urbanisticas 4,647,016, ,978,715, ,385,821, ,194,141, ,194,141, ,379,753, Maquinaria, Equipo de Oficina y Otros Bienes Muebles 615,791, ,531, ,581,803, ,289,224, ,289,224, ,893, Equipo de Comunicación y Otros 72,985, ,980, ,215, ,334, ,334, ,238, Materiales y Suministros 466, , ,233, ,183, ,183, , Tierras y Terrenos 81,823, ,137, ,874, ,787, ,787, ,822, Activos Intangibles 130,594, ,624, ,868, ,797, ,797, ,932, Transferencias de Capital 6,704,161, ,852,575, ,616,470, ,198,210, ,198,210, ,429,107,

71 Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 114,858,083, ,275,615, ,950,397, ,079,401, ,079,401, ,806,747, Transferencias de Capital al Sector Privado 1,322,902, ,201,618, ,601,291, ,539,457, ,539,457, ,497,650, Transferencias de Capital al Sector Público 5,381,258, ,650,957, ,015,178, ,658,753, ,658,753, ,931,457, Inversión Financiera - 11,228, ,557,785, ,520,000, ,520,000, ,553,496, Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Privado - 11,228, ,785, Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Público ,520,000, ,520,000, ,520,000, ,553,496, Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital 84,700, ,863, ,700, ,700, ,700, ,700, Aplicaciones Financieras 26,108,434, ,780,750, ,103,711, ,540,646, ,540,646, ,482,733, Inversión Financiera 7,660,421, ,603,994, ,152,352, ,635,603, ,635,603, ,983,526, Incremento de Fideicomisos 7,660,421, ,603,994, ,152,352, ,635,603, ,635,603, ,983,526, Amortización de Deuda 18,448,012, ,176,756, ,951,359, ,905,042, ,905,042, ,499,207, Amortización de Deuda Interna 13,792,372, ,022,800, ,289,624, ,289,624, ,289,624, ,289,624, Amortización de Deuda Interna por Titulos Valores a Corto Plazo 13,770,330, ,001,300, ,266,673, ,266,673, ,266,673, ,266,673, Amortización de Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo 22,041, ,500, ,951, ,951, ,951, ,951, Amortización de Deuda Externa 4,655,640, ,153,955, ,661,734, ,615,418, ,615,418, ,209,582, Amortización Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo 4,655,640, ,153,955, ,661,734, ,615,418, ,615,418, ,209,582,

72 Anexo No. 4 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS TIPO Y GRUPO EJERCICIO FISCAL 2016 FONDOS NACIONALES Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 104,651,300, ,210,315, ,413,860, ,899,453, ,899,453, ,184,551, Gasto Corriente 71,739,014, ,280,402, ,947,254, ,341,919, ,341,919, ,816,564, Gasto de Consumo 43,442,880, ,393,627, ,546,482, ,297,229, ,297,229, ,436,613, Remuneraciones 36,349,427, ,807,474, ,195,312, ,801,985, ,801,985, ,505,494, Sueldos y Salarios 35,962,313, ,041,551, ,871,272, ,656,783, ,656,783, ,751,226, Prestaciones Sociales 105, , , , , , Beneficios y Compensaciones 387,008, ,834, ,323,950, ,145,112, ,145,112, ,178, Bines y Servicios 7,093,452, ,586,152, ,351,169, ,495,244, ,495,244, ,931,119, Materiales y Suministros 3,001,745, ,046,414, ,874,940, ,605,510, ,605,510, ,753,581, Servicios no Personales 4,091,707, ,539,738, ,476,229, ,889,734, ,889,734, ,177,537, Renta de la Propiedad 12,480,763, ,329,018, ,536,852, ,511,821, ,511,821, ,404,115, Intereses y Comisiones por Deuda Interna 7,733,574, ,436,373, ,138,121, ,138,103, ,138,103, ,138,102, Intereses y Comisiones por Deuda Externa 4,747,188, ,892,645, ,398,730, ,373,717, ,373,717, ,266,012, Transferencias Corrientes 8,856,481, ,629,585, ,145,858, ,846,181, ,846,181, ,031,789, Transferencia Corriente al Sector Privado 2,649,379, ,117,015, ,154,593, ,953,927, ,953,927, ,587,411, Transferencias Corrientes al Sector Público 6,085,339, ,358,631, ,834,785, ,767,155, ,767,155, ,325,414, Transferencias Corrientes al Sector Externo 121,762, ,938, ,478, ,098, ,098, ,963, Asignaciones Globales 6,958,888, ,928,170, ,718,061, ,686,686, ,686,686, ,944,046, Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes 6,958,888, ,928,170, ,718,061, ,686,686, ,686,686, ,944,046, Gasto de Capital 6,809,908, ,149,162, ,384,062, ,033,918, ,033,918, ,902,284, Inversion Real Directa 1,932,669, ,493,308, ,333,979, ,039,217, ,039,217, ,120,471, Formación Bruta de Capital Fijo 1,844,093, ,378,594, ,998,531, ,866,230, ,866,230, ,986,466, Construcciones, Adiciones, Mejoras de Edificios y Obras Urbanisticas 1,548,889, ,135,890, ,204,325, ,222,322, ,222,322, ,540,843, Maquinaria, Equipo de Oficina y Otros Bienes Muebles 228,500, ,541, ,666, ,955, ,955, ,290, Equipo de Comunicación y Otros 66,249, ,032, ,306, ,769, ,769, ,221, Materiales y Suministros 453, , ,233, ,183, ,183, , Tierras y Terrenos 32,595, ,244, ,857, ,666, ,666, ,701, Activos Intangibles 55,979, ,469, ,590, ,320, ,320, ,303, Transferencias de Capital 4,792,539, ,530,990, ,515,382, ,460,000, ,460,000, ,697,113,

73 Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 104,651,300, ,210,315, ,413,860, ,899,453, ,899,453, ,184,551, Transferencias de Capital al Sector Privado 285,155, ,267, ,351, ,950, ,950, ,359, Transferencias de Capital al Sector Público 4,507,384, ,139,723, ,163,030, ,110,050, ,110,050, ,382,753, Transferencias de Capital al Sector Externo Inversión Financiera Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Privado Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Público Concesión de Prestamos de Largo Plazo al Sector Privado Concesión de Préstamos de Largo Plazo al Sector Público Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital 84,700, ,863, ,700, ,700, ,700, ,700, Aplicaciones Financieras 26,102,377, ,780,750, ,082,544, ,523,615, ,523,615, ,465,702, Inversión Financiera 7,654,364, ,603,994, ,131,185, ,618,572, ,618,572, ,966,495, Incremento de Fideicomisos 7,654,364, ,603,994, ,131,185, ,618,572, ,618,572, ,966,495, Amortización de Deuda 18,448,012, ,176,756, ,951,359, ,905,042, ,905,042, ,499,207, Amortización de Deuda Interna 13,792,372, ,022,800, ,289,624, ,289,624, ,289,624, ,289,624, Amortización de Deuda Interna por Titulos Valores a Corto Plazo 13,770,330, ,001,300, ,266,673, ,266,673, ,266,673, ,266,673, Amortización de Deuda Interna por Titulos Valores a Largo Plazo Amortización de Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo 22,041, ,500, ,951, ,951, ,951, ,951, Amortización de Deuda Externa 4,655,640, ,153,955, ,661,734, ,615,418, ,615,418, ,209,582, Amortización Deuda Externa por Titulos Valores a Largo Plazo Amortización Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo 4,655,640, ,153,955, ,661,734, ,615,418, ,615,418, ,209,582,

74 Anexo No. 4 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS TIPO Y GRUPO EJERCICIO FISCAL 2016 FONDOS EXTERNOS Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 10,206,783, ,065,300, ,536,536, ,179,948, ,179,948, ,622,195, Gasto Corriente 4,673,095, ,618,675, ,435,658, ,868,456, ,868,456, ,525,393, Gasto de Consumo 3,783,497, ,155,173, ,553,269, ,057,872, ,057,872, ,802,019, Remuneraciones 1,617,891, ,067,123, ,174,918, ,075,472, ,075,472, ,933,983, Sueldos y Salarios 1,617,891, ,067,123, ,173,095, ,074,364, ,074,364, ,933,428, Prestaciones Sociales Beneficios y Compensaciones - - 1,823, ,108, ,108, , Bines y Servicios 2,165,606, ,088,049, ,378,350, ,982,399, ,982,399, ,868,036, Materiales y Suministros 654,523, ,944, ,865, ,911, ,911, ,819, Servicios no Personales 1,511,083, ,515,105, ,777,484, ,473,488, ,473,488, ,439,216, Renta de la Propiedad 1,809, , ,491, ,261, ,261, ,261, Intereses y Comisiones por Deuda Interna 1,809, , ,296, ,261, ,261, ,261, Intereses y Comisiones por Deuda Externa - - 3,195, Transferencias Corrientes 887,788, ,956, ,897, ,323, ,323, ,112, Transferencia Corriente al Sector Privado 684,996, ,221, ,243, ,158, ,158, ,945, Transferencias Corrientes al Sector Público 196,068, ,735, ,588, ,099, ,099, ,099, Transferencias Corrientes al Sector Externo 6,724, ,064, ,064, ,064, ,067, Asignaciones Globales - 34,345, Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes - 34,345, Gasto de Capital 5,527,630, ,446,624, ,079,710, ,294,461, ,294,461, ,079,770, Inversion Real Directa 3,616,008, ,113,811, ,420,836, ,036,251, ,036,251, ,794,280, Formación Bruta de Capital Fijo 3,492,165, ,084,763, ,192,541, ,822,652, ,822,652, ,581,530, Construcciones, Adiciones, Mejoras de Edificios y Obras Urbanisticas 3,098,126, ,842,824, ,181,495, ,971,818, ,971,818, ,838,910, Maquinaria, Equipo de Oficina y Otros Bienes Muebles 387,290, ,990, ,136, ,269, ,269, ,602, Equipo de Comunicación y Otros 6,736, ,947, ,908, ,565, ,565, ,016, Materiales y Suministros 12, # DIV/0! Tierras y Terrenos 49,228, ,892, ,016, ,121, ,121, ,121, Activos Intangibles 74,614, ,155, ,278, ,477, ,477, ,629,

75 Código Descripcion de la Institucion 2015 Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 2016 % de Ejecución TOTAL GENERAL 10,206,783, ,065,300, ,536,536, ,179,948, ,179,948, ,622,195, Transferencias de Capital 1,911,621, ,321,585, ,101,088, ,738,210, ,738,210, ,731,993, Transferencias de Capital al Sector Privado 1,037,747, ,810,350, ,248,939, ,189,506, ,189,506, ,183,290, Transferencias de Capital al Sector Público 873,874, ,234, ,148, ,703, ,703, ,703, Transferencias de Capital al Sector Externo Inversión Financiera - 11,228, ,557,785, ,520,000, ,520,000, ,553,496, Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Privado - 11,228, ,785, Concesión de Prestamos de Corto Plazo al Sector Público ,520,000, ,520,000, ,520,000, ,553,496, Concesión de Prestamos de Largo Plazo al Sector Privado Concesión de Préstamos de Largo Plazo al Sector Público Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital Aplicaciones Financieras 6,057, ,167, ,031, ,031, ,031, Inversión Financiera 6,057, ,167, ,031, ,031, ,031, Incremento de Fideicomisos 6,057, ,167, ,031, ,031, ,031, Amortización de Deuda Amortización de Deuda Interna Amortización de Deuda Interna por Titulos Valores a Corto Plazo Amortización de Deuda Interna por Titulos Valores a Largo Plazo Amortización de Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo Amortización de Deuda Externa Amortización Deuda Externa por Titulos Valores a Largo Plazo Amortización Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo

76 Código Descripcion de la Institucion Anexo N 5 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION % de Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado Ejecución 1 Congreso Nacional 707,348, ,000, ,098, ,074, ,074, ,074, Tribunal Superior de Cuentas 319,400, ,968, ,768, ,882, ,882, ,720, Comisionado Nacional de Derechos Humanos 68,857, ,255, ,255, ,014, ,014, ,333, Poder Judicial 1,936,259, ,934,954, ,167,952, ,158,452, ,158,452, ,053,898, Presidencia de la República 1,230,501, ,094, ,681,970, ,662,886, ,662,886, ,662,886, Programa de Asignación Familiar Fondo Hondureño de Inversión Social 1,065,904, ,190, ,262, ,602, ,602, ,778, Instituto de la Propiedad 323,934, ,458, ,718, ,239, ,239, ,305, Programa Nac. de Prevención Rehabilitación y Reinsercion Soc 5,484, ,892, ,191, ,769, ,769, ,234, Instituto Nacional de la Juventud - - 7,155, ,112, ,112, ,411, Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal 653,038, ,386, ,271, ,635, ,635, ,241, Comisión para la Promoción de la Alianza Público-Privada ,123, ,775, ,775, ,201, Secretaría de la Presidencia 434,289, ,638, ,935, ,498, ,498, ,114, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 653,790, ,632, ,210,955, ,147,262, ,147,262, ,147,262, Instituto de Acceso a la Información Pública 33,108, ,369, ,526, ,654, ,654, ,904, Comisión Nacional de Vivienda y Asentamientos Humanos - 12,199, ,111, ,709, ,709, ,708, Dirección Ejecutiva del Plan de Nación 19,559, ,582, ,993, ,035, ,035, ,530, Instituto Hondureño de Geología y Minas 47,559, ,313, ,310, ,179, ,179, ,801, Dirección Ejecutiva de Cultura, Artes y Deportes 164,282, ,866, ,714, ,517, ,517, ,317, Servicio de Administración de Rentas ,052, ,857, ,857, ,809, Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Desc. 4,387,682, ,021,067, ,209,897, ,202,397, ,202,397, ,466,016, Comisión Permanente de Contingencias 222,450, ,216, ,169, ,290, ,290, ,649, Cuerpo de Bomberos de Honduras 166,748, ,405, ,898, ,870, ,870, ,771, Empresa Nacional de Artes Gráficas 3,387, ,047, ,930, ,315, ,315, ,171, Instituto Nacional Penitenciario 493,500, ,634, ,557, ,593, ,593, ,398, Instituto Nacional de Migración 200,715, ,516, ,516, ,367, ,367, ,983, Secretaría de Educación 23,693,182, ,671,036, ,725,692, ,349,676, ,349,676, ,351,434, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 13,060, ,527, ,957, ,078, ,078, ,709, Secretaría de Salud 11,680,560, ,385,266, ,002,028, ,557,860, ,557,860, ,590,763, Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento 8,886, ,945, ,640, ,499, ,499, ,381, Secretaría de Seguridad 4,123,638, ,952,735, ,440,710, ,022,060, ,022,060, ,133,911, Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera Policial 41,132, ,714, ,496, ,206, ,206, ,969, Secretaría de Relaciones Exteriores y Cooperación Internac. 715,827, ,229, ,856, ,147, ,147, ,626, Secretaría de Defensa 6,096,797, ,712,434, ,204,560, ,166,048, ,166,048, ,699,993, Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil 101,296, ,630, ,050, ,006, ,006, ,348, Secretaría de Finanzas 1,965,646, ,161,540, ,035,413, ,798,744, ,798,744, ,679,982, Comisión Nacional de Telecomunicaciones 116,770, ,046, ,734, ,307, ,307, ,547,

77 Código Descripcion de la Institucion % de Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado Ejecución 102 Comis Administradora Zona Libre Turística Islas de la Bahía 39,085, ,566, ,046, ,496, ,496, ,070, Dirección Ejecutiva de Ingresos 834,854, ,052,686, ,198, ,403, ,403, ,291, Dirección Nacional de Bienes del Estado - 21,727, ,528, ,496, ,496, ,466, Secretaría de Industria y Comercio Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos 3,731,488, ,151,187, ,633,294, ,470,529, ,470,529, ,891,975, Dirección de la Marina Mercante 48,414, ,476, ,731, ,841, ,841, ,603, Fondo Víal 537,314, ,067, ,807, ,308, ,308, ,235, Instituto Hondureño del Transporte Terrestre ,954, ,878, ,878, ,463, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social 263,805, ,973, ,669, ,816, ,816, ,187, Secretaría de Agricultura y Ganadería 987,808, ,463,647, ,801,944, ,707,291, ,707,291, ,604,491, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria 76,379, ,207, ,805, ,241, ,241, ,045, Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible 491,695, ,616, ,251, ,101, ,101, ,014, Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y Minas 233,978, ,460, ,847, ,996, ,996, ,545, Comisión Nacional de Energía Eléctrica 23,058, Comisión Reguladora de Energía Electrica - 47,388, ,388, Centro de la Cultura Garinagu de Honduras 7,568, ,855, ,798, ,553, ,553, ,522, Registro Nacional de las Personas 485,460, ,415, ,529, ,869, ,869, ,909, Ministerio Público 1,165,307, ,415,307, ,442,585, ,442,585, ,442,585, ,404,500, Procuraduría General de la República 129,854, ,687, ,532, ,532, ,532, ,366, Tribunal Supremo Electoral 151,964, ,333, ,123, ,123, ,123, ,635, Deuda Pública 31,001,000, ,505,774, ,628,211, ,467,674, ,467,674, ,954,133, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 1,689,298, ,616,704, ,189,258, ,015,270, ,015,270, ,942,065, Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y Saneamiento 44,241, ,670, ,707, ,444, ,444, ,551, Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia 126,425, ,006, ,676, ,590, ,590, ,910, Dirección Nacional de Parques y Recreación 488, Secretaría de Coordinación General del Gobierno 170,446, ,194, ,305, ,463, ,463, ,855, Secretaría de Desarrollo Economico 402,168, ,895, ,511, ,322, ,322, ,238, Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 9,109, ,423, ,423, ,767, ,767, ,605, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 7,911, ,000, ,000, ,114, ,114, ,862, Gabinete de Desarrollo Económico 17,682, ,268, ,198, ,871, ,871, ,822, Gabinete de Defensa y Seguridad 263,104, ,000, ,000, ,900, ,900, ,600, Gabinete de Infraestructura Productiva 9,010, ,439, ,397, ,216, ,216, ,718, Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación Internaciona 5,978, ,876, ,076, ,217, ,217, ,906, Gabinete de Conducción y Regulación Económica 2,920, ,275, ,775, ,924, ,924, ,831, Servicios Financieros de la Administración Central 10,205,652, ,854,680, ,304,338, ,971,924, ,971,924, ,533,124, Total 114,858,083, ,275,615, ,950,397, ,079,401, ,079,401, ,806,747,

78 Código Descripcion de la Institucion Anexo N 5 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS NACIONALES % de Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado Ejecución 1 Congreso Nacional 706,290, ,000, ,790, ,790, ,790, ,790, Tribunal Superior de Cuentas 312,328, ,968, ,722, ,722, ,722, ,560, Comisionado Nacional de Derechos Humanos 68,857, ,255, ,255, ,014, ,014, ,333, Poder Judicial 1,936,259, ,934,954, ,167,952, ,158,452, ,158,452, ,053,898, Presidencia de la República 1,230,501, ,094, ,680,894, ,661,811, ,661,811, ,661,810, Fondo Hondureño de Inversión Social 154,782, ,920, ,396, ,881, ,881, ,402, Instituto de la Propiedad 243,948, ,386, ,081, ,067, ,067, ,134, Programa Nac. de Prevención Rehabilitación y Reinsercion Soc 5,484, ,892, ,191, ,769, ,769, ,234, Instituto Nacional de la Juventud - - 7,155, ,112, ,112, ,411, Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal 241,305, ,224, ,224, ,376, ,376, ,981, Comisión para la Promoción de la Alianza Público-Privada ,123, ,775, ,775, ,201, Secretaría de la Presidencia 382,331, ,222, ,554, ,733, ,733, ,348, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 43,644, ,980, ,980, ,938, ,938, ,938, Instituto de Acceso a la Información Pública 30,658, ,369, ,526, ,654, ,654, ,904, Dirección Ejecutiva del Plan de Nación 19,559, ,582, ,993, ,035, ,035, ,530, Instituto Hondureño de Geología y Minas 47,559, ,313, ,310, ,179, ,179, ,801, Dirección Ejecutiva de Cultura, Artes y Deportes 164,282, ,866, ,714, ,517, ,517, ,317, Servicio de Administración de Rentas ,157, Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Desc. 4,384,182, ,021,067, ,209,897, ,202,397, ,202,397, ,466,016, Comisión Permanente de Contingencias 90,430, ,736, ,977, ,861, ,861, ,932, Cuerpo de Bomberos de Honduras 166,748, ,405, ,898, ,870, ,870, ,771, Empresa Nacional de Artes Gráficas 3,387, ,047, ,930, ,315, ,315, ,171, Instituto Nacional Penitenciario 493,500, ,634, ,557, ,593, ,593, ,398, Instituto Nacional de Migración 200,715, ,516, ,516, ,367, ,367, ,983, Secretaría de Educación 22,472,845, ,453,976, ,289,548, ,945,802, ,945,802, ,174,431, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 12,721, ,527, ,957, ,078, ,078, ,709, Secretaría de Salud 9,561,899, ,487,395, ,686,726, ,497,620, ,497,620, ,599,077, Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento 8,545, ,945, ,945, ,101, ,101, ,990, Secretaría de Seguridad 3,496,124, ,518,908, ,522,739, ,156,716, ,156,716, ,374,856, Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera Policial 41,132, ,714, ,496, ,206, ,206, ,969, Secretaría de Relaciones Exteriores y Cooperación Internac. 715,372, ,229, ,017, ,341, ,341, ,821, Secretaría de Defensa 6,096,797, ,712,434, ,204,560, ,166,048, ,166,048, ,699,993, Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil 101,296, ,630, ,050, ,006, ,006, ,348, Secretaría de Finanzas 952,958, ,610,816, ,427,591, ,476,811, ,476,811, ,351,861, Comisión Nacional de Telecomunicaciones 116,770, ,046, ,734, ,307, ,307, ,547, Comis Administradora Zona Libre Turística Islas de la Bahía 39,085, ,566, ,046, ,496, ,496, ,070, Dirección Ejecutiva de Ingresos 834,854, ,052,686, ,198, ,403, ,403, ,291,

79 Código Descripcion de la Institucion % de Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado Ejecución 104 Dirección Nacional de Bienes del Estado - 21,727, ,528, ,496, ,496, ,466, Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos 2,156,954, ,118,311, ,224,877, ,282,382, ,282,382, ,779,172, Dirección de la Marina Mercante 48,414, ,476, ,731, ,841, ,841, ,603, Fondo Víal 525,515, ,067, ,807, ,308, ,308, ,235, Instituto Hondureño del Transporte Terrestre ,954, ,878, ,878, ,463, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social 263,805, ,973, ,339, ,379, ,379, ,750, Secretaría de Agricultura y Ganadería 897,769, ,017,575, ,192,731, ,132,503, ,132,503, ,093,344, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria 76,379, ,207, ,805, ,241, ,241, ,045, Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible 292,130, ,015, ,730, ,197, ,197, ,110, Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y Minas 224,609, ,460, ,668, ,075, ,075, ,748, Comisión Nacional de Energía Eléctrica 23,058, Comisión Reguladora de Energía Electrica - 47,388, ,388, Centro de la Cultura Garinagu de Honduras 7,568, ,855, ,798, ,553, ,553, ,522, Registro Nacional de las Personas 485,460, ,415, ,529, ,869, ,869, ,909, Ministerio Público 1,165,307, ,415,307, ,442,585, ,442,585, ,442,585, ,404,500, Procuraduría General de la República 129,854, ,687, ,532, ,532, ,532, ,366, Procuraduría del Ambiente y Recursos Naturales Tribunal Supremo Electoral 151,964, ,333, ,123, ,123, ,123, ,635, Deuda Pública 31,001,000, ,505,774, ,628,211, ,467,674, ,467,674, ,954,133, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 591,160, ,430, ,152, ,471, ,471, ,779, Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y Saneamiento 44,241, ,670, ,707, ,444, ,444, ,551, Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia 126,425, ,006, ,560, ,342, ,342, ,662, Dirección Nacional de Parques y Recreación 488, Secretaría de Coordinación General del Gobierno 146,216, ,596, ,707, ,556, ,556, ,443, Secretaría de Desarrollo Economico 394,442, ,895, ,212, ,166, ,166, ,082, Gabinetes Sectoriales # DIV/0! 320 Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 9,109, ,423, ,423, ,767, ,767, ,605, Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 7,911, ,000, ,000, ,114, ,114, ,862, Gabinete de Desarrollo Económico 17,682, ,268, ,198, ,871, ,871, ,822, Gabinete de Defensa y Seguridad 263,104, ,000, ,000, ,900, ,900, ,600, Gabinete de Infraestructura Productiva 9,010, ,439, ,397, ,216, ,216, ,718, Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación Internaciona 5,978, ,876, ,076, ,217, ,217, ,906, Gabinete de Conducción y Regulación Económica 2,920, ,275, ,775, ,924, ,924, ,831, Servicios Financieros de la Administración Central 10,205,652, ,820,335, ,303,774, ,971,924, ,971,924, ,533,124, Total 104,651,300, ,210,315, ,413,860, ,899,453, ,899,453, ,184,551,

80 Código Descripcion de la Institucion Anexo N 5 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS EXTERNOS % de Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado Ejecución 1 Congreso Nacional 1,058, ,308, ,284, ,284, ,284, Tribunal Superior de Cuentas 7,072, ,045, ,159, ,159, ,159, Presidencia de la República - - 1,075, ,075, ,075, ,075, Fondo Hondureño de Inversión Social 911,121, ,270, ,865, ,720, ,720, ,376, Instituto de la Propiedad 79,986, ,072, ,637, ,171, ,171, ,171, Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal 411,733, ,162, ,047, ,258, ,258, ,260, Secretaría de la Presidencia 51,958, ,416, ,381, ,765, ,765, ,765, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 610,145, ,652, ,203,975, ,140,324, ,140,324, ,140,324, Instituto de Acceso a la Información Pública 2,450, Servicio de Administración de Rentas ,894, ,857, ,857, ,809, Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Desc. 3,500, Comisión Permanente de Contingencias 132,020, ,480, ,191, ,428, ,428, ,717, Secretaría de Educación 1,220,336, ,217,059, ,436,144, ,403,873, ,403,873, ,177,003, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 338, Secretaría de Salud 2,118,661, ,897,870, ,315,301, ,060,240, ,060,240, ,991,686, Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento 340, ,694, ,398, ,398, ,390, Secretaría de Seguridad 627,514, ,826, ,970, ,344, ,344, ,055, Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera Policial # DIV/0! 80 Secretaría de Relaciones Exteriores y Cooperación Internac. 455, ,838, ,805, ,805, ,805, Secretaría de Defensa # DIV/0! 91 Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil # DIV/0! 100 Secretaría de Finanzas 1,012,688, ,723, ,607,821, ,321,933, ,321,933, ,328,121, Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos 1,574,533, ,032,875, ,408,416, ,188,147, ,188,147, ,112,802, Fondo Víal 11,799, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social - - 3,329, ,436, ,436, ,436, Secretaría de Agricultura y Ganadería 90,038, ,072, ,212, ,787, ,787, ,147, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible 199,564, ,600, ,520, ,904, ,904, ,904, Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y Minas 9,369, ,178, ,921, ,921, ,797, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 1,098,138, ,923,273, ,316,105, ,228,798, ,228,798, ,227,286, Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y Saneamiento # DIV/0! 242 Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia - - 5,116, ,247, ,247, ,247, Dirección Nacional de Parques y Recreación # DIV/0! 250 Secretaría Técnica de Planificación y Cooperación Externa # DIV/0! 260 Secretaría de Justicia y Derechos Humanos # DIV/0! 270 Secretaría de los Pueblos Indígenas y Afro-Hondureños Secretaría de Coordinación General del Gobierno 24,230, ,597, ,597, ,907, ,907, ,411,

81 Código Descripcion de la Institucion % de Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado Ejecución 290 Secretaría de Desarrollo Economico 7,726, ,298, ,155, ,155, ,155, Servicios Financieros de la Administración Central - 34,345, , Total 10,206,783, ,065,300, ,536,536, ,179,948, ,179,948, ,622,195,

82 Cód. Descripción TOTAL GENERAL Anexo N 6 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS POR FINALIDAD Y FUNCIÓN EJERCICIO FISCAL Devengado Aprobado Vigente 2016 Compromiso Devengado Pagado 114,858,083, ,275,615, ,950,397, ,079,401, ,079,401, ,806,747, SERVICIOS PUBLICOS GENERALES 22,376,456, ,170,186, ,444,138, ,276,350, ,276,350, ,612,198, Servicio Legislativo 1,176,524, ,273,302, ,968,636, ,968,636, ,968,636, ,763,985, Dirección Superior Ejecutiva 4,552,265, ,184,762, ,229,008, ,194,517, ,194,517, ,450,127, Relaciones Exteriores 747,250, ,303, ,559, ,584, ,584, ,317, Administración Fiscal 700,237, ,415, ,550, ,019, ,019, ,757, Control de la Gestión Pública 113,086, ,840, ,905, ,395, ,395, ,983, Administración Gubernamental sin Discriminar 15,087,091, ,920,563, ,782,478, ,869,197, ,869,197, ,235,026, DEFENSA Y SEGURIDAD 14,344,392, ,014,274, ,476,480, ,818,787, ,818,787, ,154,105, Defensa 547,340, ,140, ,731, ,158, ,158, ,370, Defensa Militar 5,276,791, ,795,638, ,186,487, ,174,779, ,174,779, ,766,202, Defensa Civil 154,186, ,612, ,279, ,279, ,911, Servicio de Policia 4,164,770, ,977,074, ,469,771, ,049,275, ,049,275, ,160,951, Servicio de Protección contra Incendios 166,748, ,405, ,898, ,870, ,870, ,771, Sistema Penal 493,500, ,363, ,591, ,786, ,786, ,748, Servicio Judicial 3,231,420, ,458,948, ,743,070, ,733,570, ,733,570, ,589,764, Defensa y Seguridad sin Discriminar 463,820, ,516, ,316, ,067, ,067, ,383, ASUNTOS ECONOMICOS 6,966,487, ,939,354, ,718,574, ,332,962, ,332,962, ,283,093, Energía y Combustible 85,974, ,032, ,029, ,024, ,024, ,034, Minería 51,100, ,313, ,310, ,179, ,179, ,801, Comunicaciones 805,660, ,211,270, ,269,937, ,258,998, ,258,998, ,011,955, Transporte y Almacenaje 3,043,339, ,881,259, ,679,617, ,769,649, ,769,649, ,306,597, Agricultura y Ganadería 1,584,106, ,990,271, ,370,723, ,192,292, ,192,292, ,060,379, Acuicultura, Pesca y Caza 23,890, ,579, ,853, ,867, ,867, ,519, Industria, Comercio y Turismo 423,585, ,450,993, ,637,588, ,552,373, ,552,373, ,438,211, Servicios Económicos sin Discriminar 948,829, ,123,634, ,347,513, ,230,576, ,230,576, ,153,593, PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 1,088,431, ,030, ,178,469, ,046, ,046, ,539, Higiene Ambiental 8,886, ,945, ,640, ,499, ,499, ,381, Ordenación de Desechos 7,582, ,547, ,547, ,289, ,289, ,289, Reducción de la Contaminación 8,356, ,257, ,347, ,661, ,661, ,405, Protección de la Diversidad Biológica 354,737, ,585, ,888, ,093, ,093, ,592,465.9

83 Cód. Descripción Devengado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 90 Protección del Medio Ambiente sin Discriminar 708,868, ,694, ,046, ,502, ,502, ,870, VIVIENDA Y SERVICIOS COMUNITARIOS 318,254, ,457, ,680, ,112, ,112, ,146, Viviendas Sociales 27,437, ,819, ,883, ,724, ,724, ,353, Urbanización y Desarrollo Comunitario 140,717, ,174, ,277, ,551, ,551, ,971, Abastecimiento de Agua 124,674, ,891, ,027, ,297, ,297, ,427, Vivienda y Servicios Comunitarios sin Discriminar 25,425, ,571, ,491, ,539, ,539, ,393, SERVICIOS DE SALUD 11,753,140, ,574,613, ,244,686, ,800,427, ,800,427, ,819,388, Promoción y Prevención de la Salud 2,590,529, ,746,545, ,139,152, ,920,146, ,920,146, ,773,407, Atención Médica Hospitalaria 4,234,163, ,946,080, ,198,294, ,074,685, ,074,685, ,587,135, Servicios de Salud sin Discriminar 4,928,447, ,881,987, ,907,239, ,805,594, ,805,594, ,458,846,330.7 EDUCACION, INVESTIGACION, CULTURA Y ACTIVIDADES 7 RECREATIVAS 23,881,336, ,906,560, ,978,476, ,587,663, ,587,663, ,585,524, Educación 479,662, ,454, ,949, ,834, ,834, ,065, Enseñanza Preescolar y Primaria 13,115,936, ,835,275, ,761,854, ,688,575, ,688,575, ,684,794, Enseñanza Secundaria 5,643,747, ,598,077, ,753,574, ,744,044, ,744,044, ,099,793, Formación Profesional 12,274, ,287, ,129, ,129, ,129, Enseñanza Superior 11,844, ,665, ,204, ,835, ,835, ,602, Ciencia y Tecnología 42,637, ,028, ,703, ,611, ,611, ,565, Acividades Culturales 40 Servicios de Radio y Televisión 50 Actividades Deportivas y de Recreación 488, Educación, Investigación, Cultura y Actividades Recreativas 4,587,019, ,634,784, ,468,902, ,374,633, ,374,633, ,159,572, PROTECCION SOCIAL 3,128,584, ,706,362, ,498,678, ,239,376, ,239,376, ,056,617, Previsión y Asistencia Social 151,921, ,536, ,204, ,952, ,952, ,662, Seguridad Social 11,963, Trabajo 226,346, ,168, ,042, ,205, ,205, ,126, Protección Social sin Discriminar 2,738,352, ,344,657, ,129,430, ,896,217, ,896,217, ,739,828, DEUDA PUBLICA 31,001,000, ,505,774, ,628,211, ,467,674, ,467,674, ,954,133, Intereses y Gastos 31,001,000, ,505,774, ,628,211, ,467,674, ,467,674, ,954,133,579.9

84 Cód. Anexo N 7 ADMINISTRACIÓN CENTRAL EGRESOS POR FUENTE Y ORGANISMO FINANCIADOR EJERCICIO FISCAL Recaudado Aprobado Vigente 2016 Compromiso Devengado Pagado 114,858,083, ,275,615, ,950,397, ,079,401, ,079,401, ,806,747, FUENTES INTERNAS 104,447,494, ,210,315, ,395,980, ,881,621, ,881,621, ,166,720, Tesoro Nacional 103,589,459, ,932,380, ,856,721, ,960,194, ,960,194, ,330,355, Tesorería General de la República - Efectivo 103,589,459, ,932,077, ,856,721, ,960,194, ,960,194, ,330,355, Tesorería General de la República - Títulos y Valores 303, Recursos Propios 858,034, ,277,934, ,176,459, ,558,634, ,558,634, ,473,572, Tesorería General de la República - Efectivo 99 Misma Institución 858,034, ,277,934, ,176,459, ,558,634, ,558,634, ,473,572, Crédito Interno - 362,799, ,792, ,792, ,792, Tesorería General de la República - Títulos y Valores 104 Banco Atlántida S.A ,799, ,799, ,799, ,799, Banco Ficohsa - 160,000, ,993, ,993, ,993, Donaciones Internas 1 Tesorería General de la República - Efectivo 19 Oficina Administradora de Bienes Incautados (OABI) 227 Donaciones Varias FUENTES EXTERNAS 10,410,588, ,065,300, ,554,416, ,197,780, ,197,780, ,640,026, Crédito Externo 6,045,135, ,225,300, ,690,205, ,878,981, ,878,981, ,687,802, Austria 16,107, ,525, ,248, ,248, ,248, India Taiwan (República China Nacionalista) 79,536, Agencia Internacional del Japón 17,140, ,240, Fondo Arabe Kuwaiti para el Desarrollo 13,717, ,631, ,159, ,159, ,159, Fondo Nórdico de Desarrollo Descripción TOTAL GENERAL 166 International Cooperation and Development Fund 167 Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 108,492, ,993, ,908, ,354, ,354, ,354, Asociación Internacional de Fomento 769,249, ,378, ,130, ,936, ,936, ,321, Banco Centroamericano de Integración Económica 1,693,072, ,399,569, ,258,624, ,965,751, ,965,751, ,882,185, Banco Interamericano de Desarrollo 2,713,869, ,049,150, ,187,663, ,936,298, ,936,298, ,828,238, Fondo de la Organización de los Países Export. de Petróleo 25,586, Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola 32,561, Organización de los Paises Exportadores de Petróleo

85 Cód. 199 Citibank NA Descripción Recaudado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 206 Export Import Bank-Korea 11,796, ,405, ,336, ,561, ,561, ,561, Artigiancassa (Italia) 13,548, ,671, , Remanente Financiamiento Externo 237 International Fund For Agricultural Development (FIDA) 109,831, ,109, ,062, ,062, ,627, Export Import Bank - India 89,024, ,020, ,000, ,000, ,000, Alternativa Bolivariana para los Pueblos de Nuestra América 246 Opec Fund for International Development 143,261, ,656, ,426, ,596, ,596, ,596, The Bank of New York Mellon - 16,520,000, ,520,000, ,520,000, ,553,496, Banco Nac. de Desarrollo Economico y Social - BNDES, Brasil 424,335, ,751, ,627, ,580, ,580, ,580, ING Bank N.V. 274 Credit Suisse AG 276 Banco Europeo de Inversiones (BEI) 254,725, ,710, Cassa Depossiti e Prestiti S.P.A. - 20,000, ,431, ,431, ,431, Donaciones Externas 1,246,427, ,219, ,653,883, ,297,033, ,297,033, ,236,056, Austria 123 Canadá 59,847, España 127 Estados Unidos de Norteamérica - 2,512, ,958, ,958, ,958, Reino Unido 138 República Federal de Alemania 122,733, ,205, ,205, ,603, ,603, ,603, Suecia 141 Taiwan (República China Nacionalista) 4,933, ,075, ,075, ,075, ,075, Agencia Canadiense para el Desarrollo Internacional 49,380, ,100, ,100, ,924, ,924, ,148, Agencia Española de Cooperación Internacional 89, Agencia Internacional para el Desarrollo 185,458, ,898, ,751, ,913, ,913, ,913, Cooperación Suiza para el Desarrollo 52,133, ,217, ,055, ,055, ,055, Instituto Crédito Oficial - España 167 Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 63,755, ,476, ,190, ,190, ,190, Asociación Internacional de Fomento 57,494, ,575, ,996, ,090, ,090, ,090, Banco Centroamericano de Integración Económica 37,699, ,228, ,209, ,438, ,438, ,438, Banco Interamericano de Desarrollo 328,869, ,066, ,358, ,143, ,143, ,939, Comunidad Económica Europea 254,351, ,956, ,246, ,341, ,341, ,341, Fondo de Naciones Unidas para la Infancia 181 Fondo Mundial del Ambiente Instituto Interamericano de Cooperación Agrícola

86 Cód. Descripción 185 Org. de las N. U. para la Agricultura y la Alimentación Recaudado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 186 Organización de las Naciones Unidas - 410, , , , Organización Internacional del Trabajo 193 Programa de las Naciones Unidas para el Ambiente 194 Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo 9,187, Commodity Credit Corporation (CCC) - 305,064, ,064, ,064, ,067, Programa de Seguridad Alimentaria (CEE) 215 Remanente Financiamiento Externo 219 Mega Iinterrnational Commercial Bank CO., LTD (China-Taiwan) Donaciones Externas Varias 11,614, ,614, ,614, ,342, ,342, ,342, Organismo Regional de Sanidad Agropecuaria 233 Fondo Japones para Cooperacion Internacional (OECF) 237 International Fund For Agricultural Development (FIDA) - 3,512, Fundación BUFFET 260 Agencia Andaluza de Coop. Internacional para el Desarrollo 338, Gobierno de Israel 263 Organismos Varios 50,573, ,573, Concesionaria Vial de Honduras 8,541, , , , , Organismo Internacional Regional de Sanidad Agropecuaria - 3,108, ,034, ,034, ,034, Apoyo Presupuestario 345,958, ,825, ,231, ,356, ,356, ,451, Taiwan (República China Nacionalista) 171 Asociación Internacional de Fomento 173 Banco Interamericano de Desarrollo 176 Comunidad Económica Europea 236,177, ,506, ,369, ,369, ,238, Donantes EFA 102,578, ,825, ,724, ,986, ,986, ,213, Programa de Seguridad Alimentaria (CEE) 7,202, Paises Varios 25 Otros Fondos 5,797, ,260, ,209, ,209, ,209, Remanente Financiamiento Externo 5,797, ,260, ,209, ,209, ,209, MDRI 1,956,170, ,057,880, ,057,880, ,985,510, ,985,510, ,817,807, Asociación Internacional de Fomento 893,063, ,407, ,407, ,878, ,878, ,544, Banco Interamericano de Desarrollo 1,063,107, ,147,472, ,147,472, ,095,632, ,095,632, ,036,262, Alivio de la Deuda - Club de Paris 500,247, ,448,500, ,448,500, ,389,398, ,389,398, ,364,044, Canadá 3,700, ,300, ,300, ,300, ,300, ,300, Dinamarca 5,700, ,500, ,500, ,500, ,500, ,500, España 110,330, ,042,000, ,042,000, ,028,015, ,028,015, ,028,015,105.2

87 Cód. Descripción Recaudado Aprobado Vigente Compromiso Devengado Pagado 127 Estados Unidos de Norteamérica 69,400, ,400, ,232, ,232, ,206, Francia 20,200, ,500, ,500, ,858, ,858, ,808, Italia 102,500, ,500, ,500, ,192, ,192, ,913, Japón 190,199, República Federal de Alemania 63,700, ,100, ,100, ,100, ,100, ,100, Banco Centroamericano de Integración Económica 208 Holanda 3,800, ,200, ,200, ,200, ,200, ,200, Remanente Financiamiento Externo Gobierno de Francia - NATIXIS 117, Cuenta del Milenio 32,522, ,675, ,675, ,301, ,301, ,301, Estados Unidos de Norteamérica 32,522, ,675, ,675, ,301, ,301, ,301, Alivio de la Deuda - HIPC 74,523, ,900, ,900, ,155, ,155, ,521, Banco Interamericano de Desarrollo 74,523, ,900, ,900, ,155, ,155, ,521, Fondo de la Organización de los Países Export. de Petróleo 31 Aportes Internos 203,805, ,880, ,831, ,831, ,831, Municipios 40,558, ,880, ,831, ,831, ,831, Productores Pro-Negocios 163,246,585.9

88 Anexo N 8 MODIFICACIONES DE LA ADMINISTRACION CENTRAL EJERCICIO FISCAL 2016 (Millones de Lempiras) Institución Acumulado Cód. Descripción Aumento Disminución Monto 1 Congreso Nacional 157,249, ,150, ,098, Tribunal Superior de Cuentas 88,521, ,721, ,799, Comisionado Nacional de Derechos Humanos 5,630, ,630, Poder Judicial 232,997, ,997, Presidencia de la República 699,364, ,488, ,875, Programa de Asignación Familiar 22 Fondo Hondureño de Inversión Social 520,273, ,201, ,071, Instituto de la Propiedad 36,767, ,507, ,739, Programa Nac. de Prevención Rehabilitación y Reinsercion Soc 1,097, , , Instituto Nacional de la Juventud 8,068, , ,155, Instituto Nacional de Conservación y Desarrollo Forestal 353,962, ,077, ,884, Comisión para la Promoción de la Alianza Público-Privada 191,560, ,436, ,123, Secretaría de la Presidencia 79,607, ,310, ,297, Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 1,268,798, ,475, ,323, Instituto de Acceso a la Información Pública 4,692, ,923, , Comisión Nacional de Vivienda y Asentamientos Humanos - 88, , Dirección Ejecutiva del Plan de Nación 895, ,484, ,588, Instituto Hondureño de Geología y Minas 16,510, ,513, , Dirección Ejecutiva de Cultura, Artes y Deportes 30,721, ,873, ,847, Servicio de Administración de Rentas 287,456, ,404, ,052, Secretaría Derechos Humanos, Justicia, Gobernación y Desc. 454,557, ,727, ,830, Comisión Permanente de Contingencias 366,014, ,061, ,047, Cuerpo de Bomberos de Honduras 4,753, ,260, , Empresa Nacional de Artes Gráficas 302, , , Instituto Nacional Penitenciario 67,929, ,006, ,077, Instituto Nacional de Migración 131,244, ,244, Secretaría de Educación 4,182,925, ,128,268, ,054,656, Centro Nacional de Educación para el Trabajo 1,539, ,109, , Secretaría de Salud 5,325,392, ,708,629, ,237, Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento 4,141, , ,694, Secretaría de Seguridad 1,296,604, ,629, ,975, Dirección Investigación y Evaluación de la Carrera Policial 9,796, ,014, ,218, Secretaría de Relaciones Exteriores y Cooperación Internac. 116,874, ,248, ,626, Secretaría de Defensa 681,844, ,718, ,126, Agencia Hondureña de Aeronáutica Civil 199,631, ,211, ,579, Secretaría de Finanzas 18,708,638, ,765, ,873,872, Comisión Nacional de Telecomunicaciones 42,872, ,184, ,687, Comis Administradora Zona Libre Turística Islas de la Bahía 25,354, ,873, ,480, Dirección Ejecutiva de Ingresos 9,827, ,315, ,487,837.0

89 Institución Acumulado Cód. Descripción Aumento Disminución Monto 104 Dirección Nacional de Bienes del Estado 3,367, ,565, , Secretaría de Industria y Comercio 120 Secretaría de Infraestructura y Servicios Públicos 3,744,912, ,262,806, ,482,106, Dirección de la Marina Mercante 15,971, ,716, ,254, Fondo Víal 257,047, ,307, ,739, Instituto Hondureño del Transporte Terrestre 64,284, ,330, ,954, Secretaría de Trabajo y Seguridad Social 49,128, ,432, ,695, Secretaría de Agricultura y Ganadería 756,151, ,136, ,015, Direccion de Ciencia y Tecnología Agropecuaria 10,076, ,478, ,597, Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible 313,461, ,826, ,634, Secretaría de Energía, Recursos Naturales, Ambiente y Minas 215,551, ,164, ,386, Comisión Reguladora de Energía Eléctrica 153 Comisión Reguladora de Energía Electrica 1,780, ,780, Secretaría de Cultura, Artes y Deportes 161 Centro de la Cultura Garinagu de Honduras 139, , , Secretaría de Turismo 180 Registro Nacional de las Personas 193,652, ,538, ,114, Ministerio Público 27,278, ,278, Procuraduría General de la República 25,130, ,284, ,845, Procuraduría del Ambiente y Recursos Naturales 210 Tribunal Supremo Electoral 515,554, ,764, ,790, Deuda Pública 6,167,490, ,045,053, ,877,563, Secretaría de Desarrollo e Inclusión Social 1,108,059, ,535,505, ,445, Instituto de Desarrollo Comunitario, Agua y Saneamiento 180, ,142, ,962, Dirección de la Niñez, Adolescencia y Familia 113,710, ,039, ,670, Dirección Nacional de Parques y Recreación 250 Secretaría Técnica de Planificación y Cooperación Externa 260 Secretaría de Justicia y Derechos Humanos 270 Secretaría de los Pueblos Indígenas y Afro-Hondureños 280 Secretaría de Coordinación General del Gobierno 48,098, ,987, ,110, Instituto Hondureño de Ciencia, Tecnología e Innovación 290 Secretaría de Desarrollo Economico 168,301, ,685, ,616, Gabinetes Sectoriales 320 Gabinete de Gobernabilidad y Descentralización 487, , Gabinete de Desarrollo e Inclusión Social 340 Gabinete de Desarrollo Económico 213, , , Gabinete de Defensa y Seguridad 55,000, ,000, Gabinete de Infraestructura Productiva 384, , , Gabinete de Relaciones Exteriores y Cooperación Internaciona - 800, , Gabinete de Conducción y Regulación Económica 791, ,291, ,500, Servicios Financieros de la Administración Central 7,595,712, ,146,055, ,449,657, ,066,335, ,392,224, ,674,111,263.0

90 Fte Anexo N 9 ADMINISTRACION CENTRAL MODIFICACIONES POR FUENTE Y ORGANISMO EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Acumulado Aumento Disminución Monto 11 Tesoro Nacional 30,361,149,683 27,437,478,977 2,923,670,706 1 Tesorería General de la República - Efectivo 30,361,149,683 27,437,175,634 2,923,974,049 2 Tesorería General de la República - Títulos y Valores - 303, , Recursos Propios 1,207,438, ,913, ,524, Misma Institución 1,207,438, ,913, ,524, Crédito Interno 363,999,590 1,200, ,799, Banco Atlántida S.A. 202,799, ,799, Banco Ficohsa 161,200,000 1,200, ,000, Donaciones Internas 1 Tesorería General de la República - Efectivo 227 Donaciones Varias 21 Crédito Externo 23,414,855,230 3,949,949,478 19,464,905, Austria 128,225,000 7,700, ,525, Agencia Internacional del Japón 8,100,000 14,000,000-5,900, Fondo Arabe Kuwaiti para el Desarrollo 106,631, ,631, Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 120,283,562 63,368,362 56,915, Asociación Internacional de Fomento 419,646, ,894,172 38,751, Banco Centroamericano de Integración Económica 1,901,296,997 1,042,241, ,055, Banco Interamericano de Desarrollo 2,859,516,624 1,721,004,009 1,138,512, Export Import Bank-Korea 292,332, ,402, ,930, Artigiancassa (Italia) - 25,420,000-25,420, International Fund For Agricultural Development (FIDA) 14,553,846 59,275,762-44,721, Export Import Bank - India 105,030,000 89,034,677 15,995, Opec Fund for International Development 256,395, ,624, ,770, The Bank of New York Mellon 16,520,000,000-16,520,000, Banco Nac. de Desarrollo Economico y Social - BNDES, Brasil 609,416,064 8,540, ,876, Banco Europeo de Inversiones (BEI) 53,427, ,443, ,015, Cassa Depossiti e Prestiti S.P.A. 20,000,000-20,000, Donaciones Externas 922,785, ,121, ,664, Estados Unidos de Norteamérica 2,512,714-2,512, República Federal de Alemania 846, , Taiwan (República China Nacionalista) 1,075,342-1,075, Agencia Canadiense para el Desarrollo Internacional 28,309,603 28,309, Agencia Internacional para el Desarrollo 158,544,839 65,692,113 92,852, Cooperación Suiza para el Desarrollo 8,217,500-8,217, Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemán) 21,639,092 1,162,939 20,476, Asociación Internacional de Fomento 4,649,544 1,228,273 3,421, Banco Centroamericano de Integración Económica 72,648,382 1,666,929 70,981, Banco Interamericano de Desarrollo 121,983,122 44,691,053 77,292, Comunidad Económica Europea 186,007,761 83,718, ,289, Fondo Mundial del Ambiente 3,512,000 3,512,000 -

91 Fte Descripción Acumulado Aumento Disminución Monto 186 Organización de las Naciones Unidas 410, , Commodity Credit Corporation (CCC) 305,064, ,064, International Fund For Agricultural Development (FIDA) 3,512,000-3,512, Concesionaria Vial de Honduras 743, , , Organismo Internacional Regional de Sanidad Agropecuaria 3,108,420-3,108, Apoyo Presupuestario 416,535, ,128, ,406, Comunidad Económica Europea 137,217,721 14,711, ,506, Donantes EFA 279,317,435 88,417, ,899, Otros Fondos 1,260,000-1,260, Remanente Financiamiento Externo 1,260,000-1,260, MDRI 130,792, ,792, Asociación Internacional de Fomento 45,336,570 45,336, Banco Interamericano de Desarrollo 85,455,859 85,455, Alivio de la Deuda - Club de Paris 42,399,449 42,399, Estados Unidos de Norteamérica 9,001,871 9,001, Francia 2,022,399 2,022, Italia 31,375,179 31,375, Cuenta del Milenio 187,240, ,240, Estados Unidos de Norteamérica 187,240, ,240, Alivio de la Deuda - HIPC 173 Banco Interamericano de Desarrollo 31 Aportes Internos 17,880,000-17,880, Municipios 17,880,000-17,880, Productores Pro-Negocios 57,066,335,882 32,392,224,619 24,674,111,263

92 Tipo de Modificación Anexo N 10 ADMINISTRACIÓN CENTRAL TIPOS DE MODIFICACIONES EJERCICIO FISCAL 2016 (Millones de Lempiras) Acumulado Cód. Descripción Aumento Disminución Monto 101 Ampliación de Presupuesto por el Legislativo 1,481,578,058-1,481,578, Ampliación por incorporación préstamos y/o donaciones externas 16,821,032,880-16,821,032, Ampliación por incorporación de recursos propios 898,524, ,524, Ampliación Automática 1,686,041,317-1,686,041, Ampliación por incorporación de Donaciones externas 549,780, ,780, Ampliación por nuevos prestamos internos con proyecto 362,799, ,799, Ampliación por incorporación de prestamos y/o Donaciones externas con proyecto 2,814,389,914-2,814,389, Ampliación por Incorporación de Donaciones Externas con Proyecto 229,036, ,036, Ampliación por incorporación Contraparte Municipal con Proyecto 17,880,000-17,880, Creación de espacio presupuestario 164,637, ,637, Creación de espacio presupuestario con proyecto 911,133, ,133, Disminución del Presupuesto del Poder Ejecutivo - 243,278, ,278, Disminución de espacio presupuestario - 100,449, ,449, Disminución de espacio presupuestario con proyecto - 918,006, ,006, Disminución de espacio presupuestario con proyecto de los Poderes Legistivo y Judical y Órganos Constitucionales - 317, , Congelamiento del Poder Ejecutivo - 11,373,322-11,373, Descongelamiento del Poder Ejecutivo 10,702,711-10,702, Traslado entre Instituciones de la Administración Central 146,780, ,780, Traslado entre Instituciones de la Administración Central, con proyecto 195,809, ,809, Traslado mismo Programa de una misma Institución Grupo y objetos ; ; , para misma finalidad Traslado mismo Programa de una misma Institución Grupo y objetos ; ; , para misma finalidad, con proyecto Traslado entre Programas de una misma Institución Grupo y objetos ; ; , para misma finalidad Traslado entre Programas de una misma Institución Grupo y objetos ; ; , para misma finalidad, con proyecto 277,664, ,664, ,873, ,873, ,360, ,360,154-1,075,707,786 1,075,707, Traslado entre Programas de una misma Institución marcado con ERP 3,110,296,325 3,110,296, Traslado entre Programas de una misma Institución marcado con ERP, con proyecto 616,490, ,490, Traslado entre programas que afectan grupo (excepto objeto ) y objetos ; ; ; en la misma institución Traslado entre programas que afectan grupo (excepto objeto 11.00) y objetos ; ; ; en la misma Institución, con proyecto Traslado entre Objetos del Gasto de un mismo Programa con ERP (excepto objeto ) 64,974,293 64,974,293-1,758,000 1,758,000-2,601,484 2,601,484 -

93 Tipo de Modificación Acumulado Cód. Descripción Aumento Disminución Monto Traslado entre Objetos del Gasto de un mismo Programa con ERP, con Proyecto (excepto objeto ) Traslado entre Objetos del Gasto mismo programa e instituciones que afectan al Grupo (excepto ) y los objetos , y ) 270,724, ,724,099-46,535,118 46,535, Traslado entre Objetos del Gasto mismo Programa e instituciones de AC que afectan al Grupo 100 y los objetos , y , con proyecto y ERP 15,422,081 15,422, Traslados objetos gasto , para aumentar Grupo ,883, ,883, Traslados AC entre Grupos objetos de gasto , (excepto , , y ) entre categorías Traslados AC entre Grupos objetos de gasto , (excepto , , y ) entre categorías mismo programa, con proyecto Traslados de Créditos entre Categorias Programáticas de una Misma Institución por Creación de Estructuras Presupuestarias 313,469, ,469,713-13,355,763 13,355, ,277, ,277, Traslado entre Instituciones de la Administración de Actividad a Proyecto con ERP 38,000,000 38,000, Traslado Objetos Gasto 20000,30000 Para Aumentar Grupo 40000, con Proyecto 148,402, ,402, Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracion Central con ERP (De Proyecto a Proyecto) 25,016,780 25,016, Traslados Objetos del Gasto 20000, para aumentar Grupo ,457, ,457, Traslados Objetos del Gasto 20000, para aumentar Grupo con proyecto 58,890,828 58,890, Traslado Mismo Programa Grupo y ,760,768,523 4,760,768, Traslado entre Instituciones de la Administración Central e Instituciones Descentralizadas (de Actividad a Proyecto) 17,099,091 17,099, Traslado entre Instituciones de la Administración Central 78,517,143 78,517, Traslados entre Instituciones de la Administración Central Con ERP 42,846,930 42,846, Traslado entre objetos del gasto de la Administración Central Con Proyectos y ERP 462,517, ,517, Traslados AC entre Grupos objetos de gasto 200 y 300 (excepto 21100, 21200, y 21420) entre categorías mismo programa, con proyecto y Fondos Externos 193,370, ,370, Traslado de todas las Instituciones de la Administración Central sin Proyectos para la 449 1,618,045,117 1,618,045, Traslado de todas las Instituciones de la Administración Central con ERP y sin Proyectos para la 449 Traslado de todas las Instituciones de la Administración Central con ERP y con Proyectos para la 449 Traslados AC entre Grupos objetos de gasto 200 y 300 (excepto 21100, 21200, y 21420) entre categorías mismo programa, con proyecto, ERP y Fondos Externos Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracion Central e ID, ID,ISS, Univ y EP (De Proyecto a Actividad) con ERP 171,057, ,057,540-1,955,393 1,955,393-3,266,706 3,266, ,215, ,215, Traslado de todas las Instituciones de la Administración Central para la 449 con ERP 305,932, ,932, Traslados entre Objetos del Gasto de la Administración Central, ID, con proyectos 78,513,556 78,513, Traslado entre Objetos del Gasto de la Administración Central con ERP (De Actividad a Proyecto) Traslado entre Objetos del Gasto de la Administración Central e ID (De Actividad a Proyecto) 18,821,443 18,821,443-48,745,885 48,745, Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracion Central (De Proyecto a Proyecto) 444,211, ,211, Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracion Central con ERP (De Proyecto a Actividad) 62,683,417 62,683,417 -

94 Tipo de Modificación Acumulado Cód. Descripción Aumento Disminución Monto 489 Traslados entre Objetos del Grupo a los Objetos de los Grupos 10000, y ,687,452 1,687, Traslados entre Objetos del Gasto de la Administración Central con ERP 4,514,500,600 4,514,500, Traslados entre Objetos del Gasto de la Administración Central y/o Descentralizadas, SS,U, EPF,EPNF Traslados de la Institución 449 Servicios Financieros de la Administración Central a AC e ID 5,832,004,741 5,832,004,741-3,503,272,568 3,503,272, Traslados de la Inst. 449 Servicios Financieros de la Admón. Central a AC e ID con ERP 327,465, ,465, Traslados de la Institución 449 Servicios Financieros de la Admón. Central a AC e ID con Proyecto Traslados de la Inst. 449 Servicios Financieros de la Admón. Central a AC e ID con ERP con Proyecto 48,875,233 48,875,233-12,331,000 12,331, Corrección de Organismo Financiador - Gasto 303, , Correcciones de Organismos Financiadores con Proyecto - Gasto 57,144,706 57,144, Corrección de Organismo Financiador - Ingreso Corrección de Organismos Financiadores con Proyecto 514,893, ,893,093 - TOTAL 57,066,335,882 32,392,224,619 24,674,111,263

95 Liquidación del Presupuesto General Ingresos y Egresos de la República ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DESCENTRALIZADA Ejercicio Fiscal 2016 EJERCICIO FISCAL INTRODUCCIÓN Comportamiento de los Ingresos y Egresos Ingresos Egresos Aspectos Financieros del Presupuesto Ahorro, Inversión y Financiamiento de la Administración Pública Descentralizada Resultado Presupuestario de la Administración Pública Descentralizada Presupuesto de Ingresos de la Administración Pública Descentralizada Ingresos Corrientes Ingresos de Capital Fuentes Financieras Presupuesto de Egresos de la Administración Pública Descentralizada Egresos Corrientes Egresos de Capital Aplicaciones Financieras Presupuesto por Nivel Institucional Conclusiones ANEXOS... 24

96 SECRETARÍA DE FINANZAS Liquidación del Presupuesto General Ingresos y Egresos de la República ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DESCENTRALIZADA EJERCICIO FISCAL 2016 INTRODUCCIÓN La Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN), en cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 53 de la Ley Orgánica del Presupuesto, ha elaborado el Informe de Liquidación del Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Instituciones Descentralizadas, correspondiente al Ejercicio Fiscal El informe en referencia incluye tres apartados que comprenden información relacionada al comportamiento de los ingresos y egresos para el periodo , los aspectos financieros del presupuesto (ingresos, gastos y modificaciones presupuestarias), se realiza el comparativo a nivel del presupuesto vigente y devengado; y se presentan las correspondientes conclusiones. El Presupuesto vigente, corresponde al aprobado por el Congreso Nacional más las modificaciones que de acuerdo con la Ley, se realizaron durante el ejercicio fiscal. El Informe de Liquidación incluye cifras del presupuesto en los diferentes momentos; en los ingresos, el recaudado y percibido y en el gasto, devengado y pagado. La fuente de información para el análisis y elaboración de este documento proviene de los datos registrados por las Instituciones de la Administración Descentralizada, en el Sistema de Administración Financiera Integrada (SIAFI). Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 1

97 SECRETARÍA DE FINANZAS 1. Comportamiento de los Ingresos y Egresos En este primer apartado se trata de mostrar la evolución de los Ingresos y Gastos de la Administración Pública Descentralizada; asimismo se abordan específicamente temas como el déficit y la deuda bruta registrada en el periodo analizado. Con la información disponible y de acuerdo a lo observado en el gráfico comparativo de ingresos y gastos, se muestra un superávit, siendo los más significativos en los últimos cinco años el 2014 y 2015, años en los se registran brechas de 4,848,788,463.0 y 3,243,041,350.0 Lempiras respectivamente, producto de mayores ingresos respecto a los gastos de dichos años, no obstante para el 2016 esta situación se vio afectada por una menor recaudación en los ingresos de operación, principalmente en la Empresa Nacional de Energía Eléctrica, resultando un superávit de 3,128,339,157.0 Lempiras en vista que la empresa no está registrando el 100% de sus ingresos y solamente registran los ingresos netos después de que los bancos fiduciarios han efectuado el cobro por gastos de administración y comisiones de los fideicomisos que manejan. 1.1 Ingresos Dada la diversidad de funciones que desarrolla la Administración Pública Descentralizada; los ingresos proceden de diferentes actividades como ser: la venta de bienes y servicios realizada por las Empresas Públicas, las Contribuciones a la Seguridad Social, la Inversión Financiera (recuperación de préstamos y la venta de títulos valores), seguido de los ingresos por las Rentas de la Propiedad correspondientes a intereses generados por las inversiones en depósitos, así como las Transferencias que reciben los Institutos Públicos de la Administración Central para su funcionamiento. Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 2

98 SECRETARÍA DE FINANZAS Los ingresos totales alcanzados en el periodo 2016 ascendieron a 88,333,420,343.7 Lempiras, monto superior en 18,470,536,151 Lempiras con respecto al 2015, derivado principalmente del comportamiento de los Ingresos de Operación, estos alcanzaron un total de 33,226,313,678 Lempiras con un incremento del 9.8% respecto al 2015 y representan el 37.6% del total recaudado. Los ingresos provenientes de los recursos de capital muestran una recaudación de 19,811,964,533.0 Lempiras, donde se registran operaciones financieras por recuperación de préstamos, realizadas principalmente por las Instituciones de Seguridad Social y las Instituciones Financieras Bancarias. Asimismo, se incluye préstamos, obtenidos por la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) y el Banco Nacional de Desarrollo Agrícola (BANADESA). El endeudamiento a través de Obtención de Préstamos (Corto y Largo Plazo) ascendió a 1,801,757,365.0 Lempiras, monto superior en 266,672,565.0 Lempiras respecto a lo registrado en el año 2015, debido al endeudamiento contraído por la ENEE para el financiamiento del proyecto Piedras Amarillas Patuca III, y BANADESA, institución que obtuvo préstamos para el otorgamiento de créditos al sector agrícola. Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 3

99 SECRETARÍA DE FINANZAS 1.2 Egresos Históricamente las principales partidas de gastos corresponden a la remuneración de salarios, prestaciones sociales, adquisición de bienes y servicios, amortización de la deuda pública, y en menor proporción a la inversión capitalizable y financiera. Como se observa en el gráfico, los egresos del periodo 2012 al 2016 muestran un comportamiento ascendente debido al crecimiento de los gastos operativos, sin embargo el incremento de 21.9% observado entre 2015 y 2016 se originó por mayor actividad financiera mediante el otorgamiento de préstamos a corto y largo plazo y la obtención de títulos valores, incidiendo en mayor proporción los realizados por INPREMA, BANHPROVI e INJUPEMP, igual comportamiento se observa en Materiales y Suministros, grupo donde se registra la compra de energía para reventa que realiza la ENEE, además de los requerimientos de las Instituciones para el normal funcionamiento institucional. En el Ejercicio Fiscal 2016, se logró que las instituciones realizaran un mayor registro de la ejecución presupuestaria en el Sistema de Administración Financiera Integrada (SIAFI), producto de las medidas de presión que la Secretaría de Finanzas ha venido implementando para el cumplimiento de las normas de ejecución presupuestaria. En el gráfico siguiente se aprecia la ejecución de egresos del sector; donde se destaca la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) la que en 2016 representa el 28.9% de los gastos totales del Sector, seguido por las Instituciones de Seguridad Social encabezando con el INPREMA con 24.5% el IHSS e Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 4

100 SECRETARÍA DE FINANZAS INJUPEMP con 8.3 y 7.8% respectivamente; las Instituciones Financieras (BCH y BANHPROVI) representaron un 10.4%, la Universidad Nacional Autónoma de Honduras (UNAH) un 4.7%, la Empresa Hondureña de Telecomunicaciones representan un 2.2%, el 15.5% restante corresponde a la ejecución del resto de instituciones. 2. Aspectos Financieros del Presupuesto El presente análisis corresponde la ejecución del Presupuesto de la Administración Descentralizada, del Ejercicio Fiscal Ahorro, Inversión y Financiamiento de la Administración Pública Descentralizada Según cifras del presupuesto aprobado 2016, se proyectó un ahorro de 10,586,559,198.0 Lempiras, un superávit de 6,739,278,726.0 Lempiras y un endeudamiento por 1,956,608,082.0 Lempiras. Observando que el presupuesto vigente muestra un resultado económico positivo de 8,179,090,659.0 Lempiras, derivado de modificaciones que incrementaron el presupuesto de ingresos corrientes en 2,368,407,492.0 Lempiras principalmente en los ingresos de operación y las rentas de la propiedad; de la misma forma los gastos corrientes se incrementaron en 4,775,876,031.0 Lempiras, incidiendo mayormente los gastos de consumo y las transferencias corrientes. Con los ingresos y egresos totales vigentes, se estimó un superávit de 8,922,457,154.0 Lempiras, mismos que se destinarían a la inversión financiera y amortización de la deuda (ver anexo No. 1). Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 5

101 SECRETARÍA DE FINANZAS CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) DENOMINACION APROBADO VIGENTE DEVENGADO CUENTA CORRIENTE Ingresos Corrientes 70,850,712, ,219,120, ,719,698,445.9 Gastos Corrientes 60,264,153, ,040,029, ,177,472,365.9 Resultado Económico: (Ahorro/Desahorro) 10,586,559, ,179,090, ,542,226,080.0 CUENTA CAPITAL Recursos De Capital 10,238,558, ,353,577, ,811,964,532.8 Gastos De Capital 14,085,838, ,610,210, ,840,973,299.9 Resultado Financiero: (Déficit/Superávit) 6,739,278, ,922,457, ,513,217,312.9 CUENTA DE FINANCIAMIENTO Obtención de Prestamos 1,956,608, ,656,731, ,801,757,365.0 RESULTADO FINANCIERO (SUPERAVIT) 6,739,278, ,922,457, ,513,217,312.9 Total Fuentes 8,695,886, ,579,188, ,314,974,677.9 APLICACIONES FINANCIERAS Inversión Financiera 7,065,185, ,869,992, ,814,728,824.6 Incremento De Caja y Bancos ,128,339,156.8 Amortizaciones Deuda y Disminución De Otros Pasivos 1,630,701, ,709,196, ,371,906,696.4 Total Usos de Fondos 8,695,886, ,579,188, ,314,974,677.9 Se registró una captación de 66,719,698,445.9 Lempiras en Ingresos Corrientes y 53,177,472,365.9 Lempiras en Gastos Corrientes, derivando un ahorro de 13,542,226,080.0 Lempiras; siendo mayor en 65.6% al esperado según el presupuesto vigente; financieramente se obtuvo un superávit de 15,513,217,312.9 Lempiras, orientado a inversiones financieras, amortización de la deuda y el incremento de otros activos. (Ver anexo No. 1). 2.2 Resultado Presupuestario de la Administración Pública Descentralizada RESULTADO PRESUPUESTARIO DE LA ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA EJERCICIO FISCAL 2016 (Cifras en Lempiras) FONDOS NACIONALES FONDOS EXTERNOS TOTAL Diferencia Diferencia Diferencia INGRESOS 67,904,418, ,310,214, ,405,795, ,958,465, ,023,206, ,740, ,862,884, ,333,420, ,470,536,151.1 Corrientes 56,649,593, ,719,698, ,070,104, ,649,593, ,719,698, ,070,104,626.4 Recursos de Capital 11,254,824, ,590,515, ,335,691, ,381, ,448, ,932, ,678,205, ,811,964, ,133,758,959.8 Fuentes Financieras ,535,084, ,801,757, ,672, ,535,084, ,801,757, ,672,565.0 EGRESOS 64,477,057, ,383,970, ,906,912, ,142,784, ,821,110, ,678,325, ,619,842, ,205,081, ,585,238,343.7 Corrientes 49,414,492, ,377,571, ,036,921, ,094, ,799,901, ,601,806, ,612,587, ,177,472, ,564,884,892.6 De Capital 9,493,498, ,819,763, ,326,264, ,944,690, ,021,209, ,519, ,438,189, ,840,973, ,402,784,113.0 Aplicaciones Financieras 5,569,066, ,186,635, ,617,569, ,569,066, ,186,635, ,617,569,338.0 RESULTADO PRESUPUESTARIO 3,427,360, ,926,243, ,498,883, ,319, ,797,904, ,613,585, ,243,041, ,128,339, ,702,192.5 Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 6

102 SECRETARÍA DE FINANZAS En el cuadro anterior observamos que los ingresos totales captados en el 2016 ascendieron a 88,333,420,343.7 Lempiras y conforme a la actividad económica que realiza el sector, corresponden el 75.5% a ingresos corrientes procedentes de ingresos de operación, contribuciones a la seguridad social y rentas de la propiedad y el restante 24.5% corresponde a recursos de capital procedentes principalmente de la disminución de la inversión financiera, y las fuentes financieras que comprenden la obtención de préstamos. Con relación al 2015, muestran un incremento de 26.4% (18,470,536,151.0 Lempiras), variación reflejada principalmente en los ingresos corrientes con 10,070,104,626.0 Lempiras, atribuyéndose principalmente al comportamiento de la venta y prestación de servicios que realizan las Empresas Públicas y las contribuciones a la seguridad social, también los recursos de capital aumentaron en 8,133,758,960.0 Lempiras, producto de la recuperación de préstamos que reportan las instituciones de Seguridad Social. (Ver anexo N 2.) Los ingresos captados en el periodo 2016 corresponden en su mayoría a fondos nacionales, los que representan el 97.7% del total recaudado y generados a través de las contribuciones a la seguridad social, venta de bienes y servicios, ingresos de operación y rentas de la propiedad, entre los más representativos; el restante 2.3% corresponde a fondos externos por donaciones de Organismos Internacionales y la obtención de préstamos para el financiamiento de proyectos realizados por la ENEE y en el caso de BANADESA para realizar las actividades financieras(concesión de préstamos). Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 7

103 SECRETARÍA DE FINANZAS 2.3 Presupuesto de Ingresos de la Administración Pública Descentralizada INGRESOS TOTALES EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Ingresos Corrientes 70,850,712, ,219,120, ,719,698, ,719,698, Ingresos de Capital 10,238,558, ,353,577, ,811,964, ,811,964, Fuentes de Financiamiento 1,956,608, ,656,731, ,801,757, ,801,757, TOTAL GENERAL 83,045,878, ,229,429, ,333,420, ,333,420, El Presupuesto de ingresos aprobado ascendió a 83,045,878,975.0 Lempiras el cual fue modificado por un monto de 19,183,550,240.0 Lempiras, registrado en mayor proporción en los ingresos capital y las fuentes de financiamiento, cerrando el ejercicio fiscal con un presupuesto vigente de 102,229,429,215.0 Lempiras. Al cierre del Ejercicio Fiscal, se recaudaron 88,333,420,343.7 Lempiras equivalentes a 86.4% en relación al presupuesto vigente, contribuyendo a este porcentaje los ingresos corrientes con 66,719,698,446.0 Lempiras, cantidad proveniente principalmente de los ingresos de operación (33,226,313,678.0 Lempiras), Contribuciones a la Seguridad Social (14,283,979,443 Lempiras) y las Rentas de la Propiedad (11,601,701,519.0 Lempiras). Los ingresos de capital recaudados ascendieron a 19,811,964,533.0 Lempiras, representando un 22.4% de los ingresos totales recaudados, en su mayoría procediendo de la disminución de la inversión financiera es decir recuperación de préstamos producto del financiamiento que otorga el sector financiero en apoyo a los sectores económicos del país, fomentado la inversión en producción, MIPYMES, vivienda y producción agrícola, y las Instituciones de Seguridad Social, como alternativa de inversión para fortalecer las reservas actuariales y cumplir con las jubilaciones y pensiones, según lo establecido en las leyes correspondientes, y en menor proporción lo relativo a transferencias del Gobierno Central orientados al financiamiento de diferentes proyectos; y los recursos propios de capital por la venta de activos (inmuebles y otros bienes de activos fijos). Las fuentes financieras registraron un total de 1,801,757,365.0 Lempiras procedentes de la obtención de préstamos de corto y largo plazo, correspondiendo principalmente al endeudamiento adquirido por la ENEE, para el Proyecto Piedras Amarillas Patuca IIIl y BANADESA para la realización de inversiones financieras. Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 8

104 La gráfica muestra el comparativo de ingresos según el presupuesto vigente versus presupuesto devengado al cierre del ejercicio 2016; destacando de acuerdo a su clasificación económica, los ingresos corrientes recaudados conforme a la aplicación de precios, tasas, tarifas, aportes patronales y personales (Instituciones de Seguridad Social) y planes de arbitrios (Universidades) y los intereses generados por las inversiones financieras realizadas en las instituciones financieras y de seguridad social. SECRETARÍA DE FINANZAS Ingresos Corrientes Los Ingresos Corrientes aprobados ascendieron a 70,850,712,565.0 Lempiras cifra que se modificó en el transcurso del período en 2,368,407,492.0 Lempiras, resultando un presupuesto vigente de 73,219,120,057.0 Lempiras con una recaudación equivalente a 91.1%, registrándose la mayor captación de recursos en Ingresos de Operación equivalentes al 49.8 % de los ingresos corrientes. A continuación se incluye el análisis de los Ingresos más representativos en el Sector Descentralizado. Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 9

105 Ingresos No Tributarios SECRETARÍA DE FINANZAS El presupuesto aprobado en ingresos no tributarios ascendió a 60,291,058.0 Lempiras, mismo que se modificó en el transcurso del ejercicio cerrando con un presupuesto vigente de 140,645,555.0 Lempiras, derivado de modificaciones realizadas concretamente en dos instituciones INPREMA e IHT, en el caso de Instituto Nacional de Previsión del Magisterio (INPREMA) con el rubro Otros Ingresos No Tributarios se incrementó 70,275,296 Lempiras por la incorporación de valores del programa de autoseguros que tiene el instituto sobre su cartera crediticia y la recuperación de cartera en mora del sector educativo privado, y en el Instituto Hondureño de Turismo (IHT) la incorporación de lo relativo al 4% de la tasa turística. El monto recaudado ascendió a 168,478,089.0 Lempiras, superando el presupuesto vigente en 19.8% producto de la mejora observada en la recaudación de cánones por beneficios, derechos varios, multas, sanciones a instituciones, supervisiones, avalúos y seguros de gravamen que aplican Instituciones como IHT, EDUCREDITO, Consejo Nacional Supervisor de Cooperativas (CONSUCOOP) y el INPREMA, según la actividad económica que realizan estas Instituciones. INGRESOS NO TRIBUTARIOS EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Tasas ,938, ,938, Derechos 4,520, ,520, ,505, ,505, Cánones y Regalias 5,742, ,821, ,683, ,683, Multas 250, , , , Otros Ingresos No Tributarios 49,779, ,054, ,612, ,612, TOTAL GENERAL 60,291, ,645, ,478, ,478, Las Contribuciones a la Seguridad Social: percibidas de aportes patronales y cotizaciones de los participantes de los 5 sistemas de previsión social que se manejan en el sector (IHSS, IPM, INJUPEMP, INPREMA e INPREUNAH). En el rubro Contribuciones a la Seguridad Social se aprobó un presupuesto de 13,978,454,681.0 Lempiras, registrando modificaciones presupuestarias por el orden de 339,761,973.0 Lempiras por concepto de traslados y ampliaciones. Al cierre del año se registró una recaudación total de 14,283,979,443.0 Lempiras, equivalentes a 99.8% del presupuesto vigente. Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 10

106 SECRETARÍA DE FINANZAS INGRESOS POR CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Del Sector Privado al Sistema de Jubilación y Pensiones 6,024,088, ,325,344, ,860,931, ,860,931, Del Sector Público al Sistema de Jubilación y Pensiones 7,954,365, ,992,872, ,423,047, ,423,047, TOTAL GENERAL 13,978,454, ,318,216, ,283,979, ,283,979, Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General: registró una recaudación de 585,616,831.0 Lempiras procedentes de la venta de bienes y prestación de servicios ofrecidos por las Instituciones del Sector Descentralizado, representando el 72.1% del presupuesto vigente, resultado atribuido a la baja recaudación observada en Instituciones como PANI, UNA, IHT y CONSUCOOP, aspecto que puede atribuirse en parte a una sobrestimación de dichos ingresos. Ingresos de Operación: equivalen al 37.6% (33,226,313,678.0 Lempiras) de los ingresos totales, sobresaliendo la venta bruta de servicios con una ejecución de 21,312,061,416.0 Lempiras de los cuales el 80.5% (17,165,261,457.0 Lempiras) corresponde a la venta de energía eléctrica que realiza la ENEE siendo el 67.7% de la venta proyectada según el presupuesto vigente; el restante 19.5% corresponde a las ventas de servicios de telecomunicaciones y portuarios, entre los más representativos del sector. Otros ingresos a considerar corresponden a los ingresos de las Instituciones Financieras por 4,419,820,409.0 Lempiras de los cuales el 69.0% procede de las actividades realizadas por el BCH a través de las operaciones de Banda Cambiaria y las Comisiones por Servicios Cambiarios y Bancarios, el restante 31.0% procede de las actividades financieras que realiza BANADESA y BANHPROVI. INGRESOS DE OPERACIÓN EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Venta Bruta de Bienes 450,984, ,177,851, ,138,841, ,138,841, Venta Bruta de Servicios 29,439,047, ,443,585, ,312,061, ,312,061, Ingresos Financieros de Instituciones Financieras 5,722,638, ,909,620, ,419,820, ,419,820, Ingresos de No Operación 2,309,983, ,285,473, ,355,590, ,355,590, TOTAL GENERAL 37,922,653, ,816,531, ,226,313, ,226,313, Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 11

107 SECRETARÍA DE FINANZAS Rentas de la Propiedad: al cierre del ejercicio fiscal se registra una recaudación de 11,386,834,405.0 Lempiras, correspondiendo a intereses sobre préstamos al sector privado con 3,866,029,755.0 Lempiras, intereses por depósitos por 3,865,667,548.0 Lempiras e intereses por títulos y valores por 2,959,123,500.0 Lempiras, siendo los más representativos los intereses sobre préstamos e inversión financiera que realizan las Instituciones de Seguridad Social y las Financieras. RENTAS DE LA PROPIEDAD EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Intereses por Prestamos al Sector Privado 2,808,088, ,923,588, ,866,029, ,866,029, Intereses por Prestamos al Sector Público 20, , Intereses por depósitos 3,717,099, ,710,564, ,865,667, ,865,667, Intereses por Titulos y Valores 2,994,668, ,073,086, ,959,123, ,959,123, Beneficios por Inversiones Empresariales 230,980, ,780, ,013, ,013, Alquileres 144,854, ,854, ,492, ,492, Otros Derechos sobre la Propiedad 8,302, ,502, ,374, ,374, TOTAL GENERAL 9,750,857, ,943,040, ,386,834, ,386,834, Transferencias y Donaciones Corrientes: con un presupuesto aprobado por 7,354,582,579.0 Lempiras modificándose en 777,003,979.0 Lempiras y destinados en su mayoría al financiamiento de gastos de funcionamiento de las Instituciones del Sector Descentralizado; al cierre del período fiscal 2016 se registró una recaudación de 5,984,937,808.9 Lempiras equivalentes a 73.6% en relación al presupuesto vigente (8,131,586,558.0 Lempiras), porcentaje atribuido a la baja ejecución de BANHPROVI en las transferencias y donaciones corrientes recibidas de la Administración Central debido a que los decretos de subsidios para la construcción de viviendas fueron cubiertos mediante fondos de CONVIVIENDA. TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devendago Precibido % de Ejecución Transferencias y Donaciones Correintes del Gobierno General 6,921,281, ,688,777, ,554,872, ,554,872, Transferencias y Donaciones Correintes del Sector Externo ,086, ,086, Transferencias y Donaciones Corrientes del Sector Privado Transferencias y Donaciones Corrientes de Empresas 432,980, ,488, ,978, ,978, Transferencias y Donaciones Corrientes de las Inst. Pub. Financ. 320, , TOTAL GENERAL 7,354,582, ,131,586, ,984,937, ,984,937, Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 12

108 2.3.2 Ingresos de Capital SECRETARÍA DE FINANZAS Se aprobaron 10,238,558,328.0 Lempiras correspondiendo a ingresos por venta de activos, transferencias de capital y disminución de la inversión financiera; registrándose modificaciones presupuestarias en el año por un monto de 12,115,019,108 Lempiras; derivadas de la incorporación de transferencias de capital de la Administración Central y del sector externo, así como incorporaciones en la disminución de activos financieros, particularmente ingresos por venta de títulos valores de INPREMA. Al cierre del Ejercicio Fiscal se realizaron 19,811,964,533.0 Lempiras siendo inferior en 2,541,612,903.0 Lempiras respecto al presupuesto vigente; debido a una menor captación en la venta de inmuebles y otros activos fijos. Con respecto a las transferencias de la Administración Central, estas registran una ejecución de 22.7% respecto al vigente debido a que Instituciones como el SANAA no registraron las transferencias recibidas. La baja ejecución registrada en la venta de bienes inmuebles se deriva de la programación de venta de activos en INPREUNAH y BANADESA no realizada según lo programado. INGRESOS DE CAPITAL EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Recursos Propios de Capital 170,894, ,602, ,473, ,473, Venta de Inmuebles 163,482, ,189, , , Venta de Otros Bienes de Activo Fijo 7,412, ,412, ,423, ,423, Transferencias y donaciones de Capital 695,598, ,101,922, ,448, ,448, Transferencias y Donaciones de Capital del Gobierno 677,894, ,756, ,821, ,821, Transferencias y Donaciones de Capital del Sector Externo 17,703, ,148, ,627, ,627, Transferencias y Donaciones de Capital de Empresas 0.0 3,018, Disminución de la Inversión Financiera 9,372,065, ,240,052, ,588,041, ,588,041, Venta de Titulos y Valores 488,606, ,144,904, ,226,847, ,226,847, Venta de Acciones y Participaciones de Capital 0.0 7,928, ,928, ,928, Recuperación de Prestamos de Corto Plazo 6,154,542, ,477,545, ,902,228, ,902,228, Recuperación de Prestamos de Largo Plazo 2,728,916, ,609,673, ,451,037, ,451,037, TOTAL GENERAL 10,238,558, ,353,577, ,811,964, ,811,964, La Disminución de la Inversión Financiera fue aprobada por un monto de 9,372,065,302.0 Lempiras, recursos programados del retorno de capital invertido en concepto de títulos valores y de préstamos según la demanda de crédito de los participantes en las Instituciones de Seguridad Social, y de otros sectores que atiende BANADESA y BANHPROVI. Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 13

109 SECRETARÍA DE FINANZAS Al cierre del año se obtuvieron 19,588,041,752.0 Lempiras, percibiéndose un 92.2% con respecto al presupuesto vigente y derivados de la venta de títulos valores 6,226,847,120.0 Lempiras y recuperación de préstamos 10,902,228,713.0 Lempiras producto de los préstamos de consumo que otorgan a su población afiliada los institutos de previsión como ser INPREMA, IPM e INJUPEMP; también se registra el retorno de capital invertido en los préstamos para vivienda, producción y MIPYME que otorgan las instituciones financieras como BANHPROVI y BANADESA Fuentes Financieras El Presupuesto aprobado en fuentes financieras ascendió a 1,956,608,082.0 Lempiras, registrando modificaciones por 4,700,123,640.0 Lempiras, resultando un Presupuesto Vigente de 6,656,731,722.0 Lempiras, producto de la incorporación de fondos provenientes de la obtención de préstamos adquiridos por BANADESA y la ENEE; al cierre del año se registra una recaudación de 1,801,757,365.0 Lempiras representando 27.1% del presupuesto vigente, ejecución que se deriva del no registro en la ENEE de los recursos obtenidos mediante la colocación del Bono Soberano, según Decreto No de fecha 03/12/2016 por un monto de 4,650,000,000.0 Lempiras. Los recursos registrados corresponden a préstamos suscritos por la ENEE con el International Bank de China y convenio de préstamo nacional entre BANHPROVI y BANADESA. FUENTES DE FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Percibido % de Ejecución Obtención de Prestamos 1,956,608, ,656,731, ,801,757, ,801,757, Obtención de Préstamos a Corto Plazo ,123, ,427, ,427, Obtención de Préstamos a Largo Plazo 1,956,608, ,606,608, ,621,329, ,621,329, TOTAL GENERAL 1,956,608, ,656,731, ,801,757, ,801,757, Presupuesto de Egresos de la Administración Pública Descentralizada Para el Ejercicio Fiscal 2016, el Congreso Nacional aprobó el Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República y de las Instituciones Descentralizadas, mediante Decreto No y publicado en el diario oficial La Gaceta No. 33,912 el 18 de Diciembre del Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 14

110 SECRETARÍA DE FINANZAS Egresos Totales Ejercicio Fiscal 2016 Descripción Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejecución Gasto Corriente 60,264,153, ,040,029, ,177,472, ,746,166, Gasto de Capital 14,085,838, ,610,210, ,840,973, ,535,616, Aplicaciones Financieras 8,695,886, ,579,188, ,186,635, ,186,635, TOTAL EGRESOS 83,045,878, ,229,429, ,205,081, ,468,418, El presupuesto aprobado ascendió a 83,045,878,975.0 Lempiras, este fue modificado en el transcurso del Ejercicio finalizando con un Presupuesto vigente de 102,229,429,215.0 Lempiras y realizado en 85,205,081,186.8 Lempiras, cantidad que al compararla con el presupuesto vigente refleja un porcentaje de ejecución de 83.3%. De acuerdo a la clasificación económica, 62.4% (53,177,472,365.9 Lempiras) corresponde a gastos corrientes, cantidad equivalente al 81.8% del presupuesto vigente, y representados por gastos en servicios personales y de consumo, producto de los compromisos laborales derivados de contratos colectivos y reglamentos internos, así como los bienes y servicios, en los que destacan la compra de energía de la ENEE cuya ejecución asciende a 16,871,556,365.1 Lempiras, en el caso del SANAA sobresalen los insumos requeridos para el abastecimiento de agua y ordenamiento de aguas residuales; en las Instituciones financieras y de seguridad social, los gastos por comisiones bancarias y la compra de medicamentos realizada por el Hospital Escuela Universitario (HEU). En gastos de capital se registran 17,840,973,299.9 Lempiras, cantidad equivalente a 82.6% del presupuesto vigente y 20.9% con respecto a los gastos totales del periodo; comprenden la inversión real específicamente las construcciones, adiciones, mejoras y supervisiones que realizan las Instituciones por diversos proyectos de inversión y la compra de equipo; también se incluyen las Transferencias de Capital otorgadas a Instituciones de la Administración Central y Liquidación del Presupuesto de la Administración Descentralizada 15