Estado Consolidado de Situación Financiera

Transcripción

1 Situación Financiera al 31 de diciembre de 2017 y 2016 ACTIVO NOTA DICIEMBRE 2017 DICIEMBRE 2016 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO Caja Banco de la República Bancos y Otras Entidades Financieras INVERSIONES Y OPERACIONES CON DERIVADOS Inversiones a Valor Razonable con cambios en Resultados -Instrumentos Representativos de Deuda Inversiones a Valor Razonable con cambios en Resultados -Instrumentos de Patrimonio Inversiones a Costo Amortizado Instrumentos a Valor Razonable con Cambios En El ORI-Instrumentos De Patrimonio CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO Cartera de vivienda y operaciones de leasing habitacional Categoria A riesgo normal cartera y operaciones de leasing de consumo Categoria B riesgo aceptable cartera y operaciones de leasing de consumo Categoria C riesgo apreciable cartera y operaciones de leasing de consumo Categoria D riesgo significado cartera y operaciones de leasing de consumo Categoria E riesgo de incobrabilidad cartera y operaciones de leasing de consumo Categoria A Riesgo Normal, Otras Garantias, Creditos De Consumo Categoria B Riesgo Aceptable, Otras Garantias, Creditos De Consumo Categoria C Riesgo Apreciable, Otras Garantias, Creditos De Consumo Categoria D Riesgo Significativo, Otras Garantias, Creditos De Consumo Categoria E Riesgo De Incobrabilidad, Otras Garantias, Creditos De Consumo Cartera y leasing de microcreditos Garantía Idónea Cartera y leasing de microcreditos Otras Garantías Categoria A Creditos Comerciales, Garantia Idónea Categoria B Creditos Comerciales, Garantia Idónea Categoria D Creditos Comerciales, Garantia Idónea Categoria E Creditos Comerciales, Garantia Idónea Categoria A Riesgo Normal, Otras Garantias, Comercial Categoria B Riesgo Normal, Otras Garantías, Comercial Categoria C Crédito Comercial, Garantía Idónea Categoría C Riesgo Normal, Otras Garantías, Comercial Categoría D Riesgo Significativo, Otras Garantías, Comercial Categoria E Riesgo de Incobrabilidad, Otras Garantias, Comercial Deterioro (provision) cartera y operaciones de leasing de consumo ( ) ( ) Préstamos a Empleados INVENTARIOS Mercancías No Fabricadas por la Empresa CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR Intereses Comisiones Arrendamientos Cuentas Abandonadas Pagos por Cuenta de Clientes Vivienda Pagos por Cuenta de Clientes Consumo Pagos por Cuenta de Clientes Comercial y Microcrédito Diversas Deterioro (Provisión) Cuentas por Cobrar (13.389) (13.802) Deterioro (Provisión) Cuentas por Cobrar-Comerciales (37.427) (30.530) Deterioro (Provisión) Cuentas por Cobrar de Consumo ( ) ( ) Deterioro (Provisión) Cuentas por Cobrar de Vivienda (8.313) (5.596) Deterioro (Provisiones) Otras Cuentas por Cobrar (98.882) (76.415) Deterioro (Provisión) Cuentas por Cobrar Contraciclico Individual (39.321) (33.484) ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Impuestos ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Bienes Recibidos En Pago Otros Activos Mantenidos para la Venta PROPIEDADES DE INVERSIÓN Propiedades de Inversión PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Propiedad, Planta y Equipo Mejoras En Propiedades Ajenas OTROS ACTIVOS Activos Intangibles Gastos Pagados Por Anticipado Diversos TOTAL ACTIVOS Informes y Estado de Situación Financiera 2017

2 Situación Financiera al 31 de diciembre de 2017 y 2016 PASIVO NOTA DICIEMBRE 2017 DICIEMBRE 2016 INSTRUMENTOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO Certificados de Depósito a Término Depósitos de Ahorro Cuentas de Ahorro Especial Servicios de Recaudo APORTES DE CAPITAL Aportes Sociales OTROS PASIVOS FINANCIEROS Créditos de Bancos y Otras Obligaciones Financieras Intereses Recibidos por Anticipado Intereses Créditos Reestructurados BENEFICIOS A EMPLEADOS Nomina por Pagar Cesantias Intereses sobre Cesantias Vacaciones Prima de Vacaciones Prima de Antigüedad Sociedades Administradoras de Pensiones Aportes Parafiscales y Otros CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR Comisiones y Honorarios Costos y Gastos Por Pagar Arrendamientos Proveedores y Servicios por Pagar Retenciones y Aportes Laborales Seguros Diversas PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Retenciones en la Fuente Impuesto a las Ventas Retenciones de ICA Contribución sobre Transacciones PROVISIONES Multas y Sanciones en Procesos Ejecutivos OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS Fondos Cooperativos Específicos Diversos TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Capital Mínimo e Irreductible Sección Ahorros RESERVAS Reserva Legal Reservas Ocasionales OTRAS PARTICIPACIONES EN EL PATRIMONIO Fondos de Destinación Específica Revalorización de Activos GANANCIAS O PÉRDIDAS Ajustes en la aplicación de las NIIF Ajustes Ganancias Retenidas Esfa Ganancias Acumuladas Ejercicios Anteriores GANANCIAS O PÉRDIDAS Ganancias del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO Véanse las notas que acompañan a los estados financieros. Informes y Estado de Situación Financiera

3 Estado Consolidado del Resultado Integral del 1º de enero al 31 de diciembre de 2017 y 2016 NOTA A DICIEMBRE 2017 A DICIEMBRE 2016 INGRESOS DE OPERACIONES ORDINARIAS Ingresos Financieros Cartera Ingresos Financieros Operaciones del Mercado Monetario y Otros Intereses Por Aumento en el Valor Razonable Ingresos Financieros Operaciones del Mercado Monetario y Otros Intereses Por Valoración Costo Amortizado de Inversiones Comisiones y/o Honorarios Arrendamientos Diversos Recuperaciones Deterioro (Provisión) GASTOS DE OPERACIONES Intereses Depositos y Exigibilidades Intereses créditos de bancos y otras obligaciones financieras Comisiones Beneficios a Empleados Honorarios Impuestos y Tasas Arrendamientos Seguros Mantenimiento y Reparaciones Adecuación e Instalación Diversos Costo de Ventas de Bienes Ganancia (Perdida) Por Actividades De Operación OTROS INGRESOS Utilidad Por Venta de Propiedades y Equipo Arrendamientos Reversión de la Perdida Por Deterioro Recuperaciones Riesgo Operativo Dividendos y Participaciones OTROS GASTOS Pérdida Por Venta de Propiedades y Equipo Perdida por Siniestros- Riesgo Operativo Contribuciones y Afiliaciones RESULTADO ANTES DE PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Deterioro ( Provisiones ) Deterioro ( Provisiones ) Individuales Multas y Sanciones, Litigios, Indemnizaciones y Demandas -Riesgo Operativos Depreciacion de la Propiedad, planta y equipo Amortizaciones de Activos Intangibles GANANCIA ( PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS GANANCIA (PERDIDA) DEL EJERCICIO GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL PERIODO Véanse las notas que acompañan a los estados financieros. 180 Informes y Estado de Situación Financiera 2017

4 Otro Resultado Integral del 1º de enero al 31 de diciembre de 2017 y 2016 Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos Nota A DICIEMBRE 2017 A DICIEMBRE 2016 GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL PERIODO Otro resultado integral, neto de impuestos, ganancias (pérdidas) por revaluación (63.660) Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al resultado del periodo, neto de impuestos (63.660) Ganancias (pérdidas) por nuevas mediciones de activos financieros disponibles para la venta, netas de impuestos Total otro resultado integral, neto de impuestos (36.466) RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO Véanse las notas que acompañan a los estados financieros. Informes y Estado de Situación Financiera

5 Cambios en el Patrimonio por los años terminados al 31 de diciembre de 2017 y 2016 Capital emitido Superavit de Capital Reservas Fondos de Destinación Especifica Ganacias acumuladas por adopción de las NIIF Excedentes del ejercicio Ganancias acumuladas Total SALDO AL 1º DE ENERO DE Aportes de los propietarios Ganancia del período Otro resultado integral Otros aumentos (disminuciones) del patrimonio Ganancias acumuladas SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE SALDO AL 1º DE ENERO DE Aportes de los propietarios Ganancia del período Otro resultado integral Otros aumentos (disminuciones) del patrimonio Ganancias acumuladas SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE Véase Nota No. 8 Estados Financieros Consolidados. 182 Informes y Estado de Situación Financiera 2017

6 Estado Consolidado de Flujos de Efectivo Desde el 1º de enero hasta el 31 de diciembre de 2017 y 2016 Estado de flujos de efectivo, método directo A DICIEMBRE 2017 A DICIEMBRE 2016 Estado de flujos de efectivo Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación Clases de cobros por actividades de operación Cobros procedentes de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero Cobros procedentes de depósitos y exigibilidades Cobros procedentes de regalías, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias Cobros derivados de contratos mantenidos para intermediación o para negociar con ellos Otros cobros por actividades de operación Clases de pagos en efectivo procedentes de actividades de operación Pagos procedentes de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero Pagos procedentes de depósitos y exigibilidades Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediación o para negociar Pagos a y por cuenta de los empleados Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas Otros pagos por actividades de operación Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) operaciones Intereses pagados Intereses recibidos Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Otros cobros por la venta de patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades Otros pagos para adquirir patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades Compras de propiedades, planta y equipo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Reembolsos de préstamos Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo Saldo de Efectivo a 31 de diciembre Efectivo Disponible en Caja y Bancos Sobregiro Bancario Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo Véase Nota No. 8 Estados Financieros Consolidados y Nota No. 9 Efectivo y Equivalentes del Efectivo. Informes y Estado de Situación Financiera