BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

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1 CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. BALANCE GENERAL DE SOFOM AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA (PESOS) Impresión Final CUENTA SUB-CUENTA SUB-SUBCUENTA CUENTA / SUBCUENTA (PESOS) CIERRE PERIODO ACTUAL Impresión Final IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR A C T I V O 7,340,625,465 8,011,907, DISPONIBILIDADES 177,099,705 1,933,059, CUENTAS DE MARGEN INVERSIONES EN VALORES 46,500,420 1,554, Títulos para negociar 46,500,420 1,554, Títulos disponibles para la venta Títulos conservados a vencimiento DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) DERIVADOS Con fines de negociación Con fines de cobertura AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS TOTAL CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 5,512,895,056 4,844,540, CARTERA DE CRÉDITO NETA 5,633,033,344 4,965,648, CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 5,586,604,108 4,928,018, Créditos comerciales 5,586,604,108 4,928,018, Actividad empresarial o comercial 5,496,563,469 4,839,305, Entidades financieras 90,040,639 88,713, Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 46,429,236 37,629, Créditos comerciales 46,429,236 37,629, Actividad empresarial o comercial 46,429,236 37,629, Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS -120,138, ,107, DERECHOS DE COBRO (NETO) DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 422,722, ,989, BIENES ADJUDICADOS (NETO) 45,901,954 92,981, INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 662,713, ,140, INVERSIONES PERMANENTES ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 95,821,747 75,094, OTROS ACTIVOS 376,971, ,546, Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 80,417,084 70,992, Otros activos a corto y largo plazo 296,554, ,554, P A S I V O 5,703,280,638 6,583,156, PASIVOS BURSÁTILES 1,132,101, ,982, PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 4,381,481,092 5,437,217, De corto plazo 3,971,459,900 4,790,747, De largo plazo 410,021, ,470, COLATERALES VENDIDOS Reportos (saldo acreedor) Derivados Otros colaterales vendidos DERIVADOS Con fines de negociación Con fines de cobertura AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN OTRAS CUENTAS POR PAGAR 112,387, ,852, Impuestos a la utilidad por pagar 29,077,993 44,697, Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en asamblea de accionistas IMPORTE

2 CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. BALANCE GENERAL DE SOFOM AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA (PESOS) Impresión Final CUENTA SUB-CUENTA SUB-SUBCUENTA CUENTA / SUBCUENTA (PESOS) CIERRE PERIODO ACTUAL Impresión Final IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR Acreedores por liquidación de operaciones Acreedores por cuentas de margen Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 83,309,628 73,155, OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 77,310,813 70,103, CAPITAL CONTABLE 1,637,344,827 1,428,750, CAPITAL CONTRIBUIDO 384,440, ,440, Capital social 384,440, ,440, Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas en asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas en circulación CAPITAL GANADO 628,599, ,329, Reservas de capital 28,659,720 19,927, Resultado de ejercicios anteriores 416,859, ,751, Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto 183,080, ,650, PARTICIPACION NO CONTROLADORA 624,304, ,980, CUENTAS DE ORDEN Avales otorgados Activos y pasivos contingentes Compromisos crediticios Bienes en fideicomiso Bienes en administración Colaterales recibidos por la entidad Colaterales recibidos y vendidos por la entidad Intereses devengados no cobrados derivados de cartera vencida 1,143, , Rentas devengadas no cobradas derivadas de operaciones de arrendamiento operativo Otras cuentas de registro 1,206,981,196 1,016,061,626 IMPORTE

3 FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 INFORMACIÓN DICTAMINADA ESTADO DE RESULTADOS DE SOFOM DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 (PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CUENTA CUENTA / SUBCUENTA IMPORTE IMPORTE Ingresos por intereses 1,001,228, ,524, Ingresos por arrendamiento operativo 316,955, ,079, Otros beneficios por arrendamiento Gastos por intereses -377,076, ,520, Depreciación de bienes en arrendamiento operativo -230,062, ,811, Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero 711,044, ,272, Estimación preventiva para riesgos crediticios -85,171,220-30,751, Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 625,873, ,520, Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación 625,873, ,520, Otros ingresos (egresos) de la operación 60,183,947 17,988, Gastos de administración -272,586, ,365, Resultado de la operación 413,471, ,144, Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Resultado antes de impuestos a la utilidad 413,471, ,144, Impuestos a la utilidad causados -133,525, ,920, Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 20,727,168 29,151, Resultado antes de operaciones discontinuadas 300,672, ,375, Operaciones discontinuadas Resultado neto 300,672, ,375, Participación no controladora -117,592, ,724, Resultado neto incluyendo participación no controladora 183,080, ,650,862

4 CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE SOFOM AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA (PESOS) Impresión Final CUENTA SUB-CUENTA CUENTA / SUBCUENTA (PESOS) AÑO ACTUAL Impresión Final IMPORTE AÑO ANTERIOR Resultado neto 300,672, ,375, Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo 230,062, ,811, Amortizaciones de activos intangibles Provisiones Impuestos a la utilidad causados y diferidos 112,798, ,769, Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Operaciones discontinuadas Otros 4,701,858 33,762,135 Actividades de operación Cambio en cuentas de margen Cambio en inversiones en valores -44,946,178 68,086, Cambio en deudores por reporto Cambio en derivados (activo) Cambio en cartera de crédito (neto) -668,354, ,706, Cambio en derechos de cobro adquiridos Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Cambio en bienes adjudicados (neto) 43,629,361-5,648, Cambio en otros activos operativos (netos) -292,884,238-21,938, Cambio en pasivos bursátiles 174,118, ,027, Cambio en préstamos bancarios y de otros organismos -1,055,736, ,829, Cambio en colaterales vendidos Cambio en derivados (pasivo) Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización Cambio en obligaciones subordinadas con características de pasivo Cambio en otros pasivos operativos -111,056, ,243, Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones) Pagos de impuestos a la utilidad Otros Flujos netos de efectivo de actividades de operación -1,955,229,732 31,407,940 Actividades de inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo -356,887, ,419, Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas Cobros por disposición de otras inversiones permanentes Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes Cobros de dividendos en efectivo Pagos por adquisición de activos intangibles Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta Cobros por disposición de otros activos de larga duración Pagos por adquisición de otros activos de larga duración Cobros asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) Pagos asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) Otros -268, Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -357,156, ,419,378 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones Pagos por reembolsos de capital social Pagos de dividendos en efectivo -91,810,000-82,300, Pagos asociados a la recompra de acciones propias Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital Otros 0 5,141, Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento -91,810,000-77,158, Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo -1,755,960, ,547, Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 1,933,059,750 1,676,512,243 IMPORTE

5 CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE SOFOM AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA (PESOS) Impresión Final CUENTA SUB-CUENTA CUENTA / SUBCUENTA (PESOS) AÑO ACTUAL Impresión Final IMPORTE AÑO ANTERIOR Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 177,099,705 1,933,059,750 IMPORTE

6 CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE DE SOFOM TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 INFORMACIÓN DICTAMINADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015 (PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final Capital contribuido Capital Ganado Concepto Capital social Aportaciones para Prima en venta de futuros aumentos de acciones capital formalizadas en asamblea de accionistas Obligaciones subordinadas en circulación Reservas de capital Resultado de Resultado por Resultado por ejercicios anteriores valuación de títulos valuación de disponibles para la instrumentos de venta cobertura de flujos de efectivo Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto Participación no controladora Total capital contable Saldo al inicio del periodo 384,440, ,927, ,751, ,650, ,980,883 1,428,750,836 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS Suscripción de acciones 0 Capitalización de utilidades 0 Constitución de reservas 8,732,543-8,732,543 0 Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores 0 174,650, ,650,862 Pago de dividendos 0-91,810, ,810,000 Otros. 0 Total de movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas 8,732,543 74,108, ,650, ,810,000 MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Resultado neto 183,080, ,080,505 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 0 Efecto acumulado por conversión 0 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 Otros 0 117,323, ,323,486 Total de los movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral 183,080, ,323, ,403,991 Saldo al final del periodo 384,440, ,659, ,859, ,080, ,304,369 1,637,344,827

7 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. INFORMACIÓN DICTAMINADA COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 1 / 2 CONSOLIDADO Impresión Final COMENTARIOS DE ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN Factoring Corporativo, S. A. de C. V. SOFOM, E.R. y Subsidiarias ( la Compañía ). Su actividad principal consiste en realizar contratos y operaciones de factoraje y/o arrendamiento financiero, así como otorgar crédito, obtener préstamos, descontar o negociar títulos o derechos de crédito provenientes de contratos de factoraje, invertir en valores y adquirir bienes muebles e inmuebles. Desde su constitución la Compañía ha tenido como principal objetivo atender las necesidades de financiamiento de diversas empresas principalmente pequeñas y medianas ( PYMES ) a través de la diversidad de productos que ofrece conjuntamente con sus subsidiarias. La operación con la que más se identifica a la Compañía es la de factoraje financiero, la cual realiza principalmente a través de 2 plataformas o portales electrónicos, uno denominado Programa de Cadenas Productivas con Nacional Financiera S.N.C. ( NAFIN ) y el otro un portal propio denominado Access Fin. La Compañía ha mantenido diversificación de sus ingresos a través de sus distintos productos financieros, gracias a la integración de sus subsidiarias Portafolio de Negocios, S.A. de C.V., SOFOM, E.R. ( PDN ) y Clear Leasing, S.A. de C.V., ( CENTRAL LEASING ). Al 31 de diciembre de 2016, la cartera se encuentra concentrada básicamente en cartera de factoraje y créditos empresariales, representando un 42.03% y 57.67%, respectivamente del total del portafolio y tan sólo el 0.30% se distribuye en otras líneas de negocios, tales como arrendamiento puro; arrendamiento financiero y ventas financiadas. Al 31 de diciembre de 2016, el activo total de la Compañía asciende a $7,340,625,465, siendo su rubro principal la cartera neta con un 75.10% y activos fijos destinados para arrendamiento que representan el 9.02%. La Compañía y sus subsidiarias generaron ingresos por $1,318,183,563 lo que representó un incremento del 4.90% en relación con el mismo periodo de 2015, este incremento se debió principalmente por la colocación de nuevas operaciones de factoraje, crédito y arrendamiento operativo. La Compañía generó ingresos por venta de equipos por $60,334,254 y $52,549,775 durante 2016 y 2015, respectivamente. Al 31 de diciembre de 2016, la Compañía incurrió en costos financieros de $377,076,011, lo que representó un incremento del 33.94% en relación con el mismo periodo de 2015, esto se debió principalmente a una mayor necesidad de financiamiento por un mayor volumen de colocación en las operaciones de factoraje y crédito efectuadas en el periodo, así como una incremento en las tasas de interés. Como resultado de lo anterior, el margen financiero disminuyó en un 6.10% respecto al mismo período del año anterior. El renglón de gastos disminuyo en un 18.47% resultado de las decisiones tomadas por la Dirección General basadas en reducción de gastos y mayor eficiencia en la administración de los recursos, sin descuidar la calidad del servicio a los clientes. La cartera neta al 31 de diciembre 2016 asciende a $5,512,895,056 e incluye cartera vencida por $46,429,236 que representa el 0.82% de la cartera total. La Dirección de la Compañía mantiene el incremento de la estimación preventiva para riesgos crediticios de acuerdo a la metodología para la calificación de la cartera crediticia establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores ( CNBV ). A la fecha, esta representa el 2.13% de la cartera total. En 2013, la Comisión emitió una Resolución que modifica los criterios contables relacionados con la metodología para la constitución de la estimación preventiva para riesgos crediticios de la cartera comercial, con el objetivo

8 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. INFORMACIÓN DICTAMINADA COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 2 / 2 CONSOLIDADO Impresión Final de cambiar el modelo de pérdida incurrida a un modelo de pérdida esperada, el cual estima las pérdidas crediticias de los siguientes 12 meses con la información crediticia que mejor las anticipe. Al 31 de diciembre de 2016, la Compañía muestra pasivos bursátiles por $1,132,101,112 al amparo de dos programas de Certificados Bursátiles por $1,000,000,000, autorizado en agosto 2016, mediante oficio 153/105824/2016 con alcance al 11 de agosto de 2016 y bajo este mismo número de oficio se otorgó inscripción preventiva en el Registro Nacional de Valores conforme a la modalidad de programa de colocación con número , y $300,000,000 de corto plazo con vigencia de dos años éste último autorizado a PDN Compañía subsidiaria. En este renglón se observó un incremento del 18.17% en relación con el período anteior, en las líneas de financiamiento bancarias, se observa una disminución del 22.07% como resultado de la colocación de nuevos créditos, la deuda de inversionistas privados presentó un incremento del 7.30% como fuente de financiamiento alterno. La administración de la Compañía busca mantener un adecuado balance entre la deuda bancaria y bursátil. La Compañía continúa constantemente en el proceso de obtener nuevas líneas de crédito de mediano y largo plazo que le permitan mayor flexibilidad financiera para realizar nuevas operaciones. El 29 de junio de 2016, Banco Latinoamericano de Comercio Exterior, S.A., autorizó una línea de crédito revolvente con garantía prendaria por $400,000,000 por un periodo de 60 meses. El resultado neto consolidado al 31 de diciembre de 2016 ascendió a $183,080,505, el cual se vio favorecido principalmente por la colocación de nuevas operaciones de factoraje, crédito y arrendamiento puro, reducción generalizada de costos y gastos y canalización de recursos a productos que mayor rentabilidad generan. La generación de utilidades a contribuido al fortalecimiento del capital contable, al 31 de diciembre de 2016, el nivel de apalancamiento (pasivo a capital) se ubica en 3.48 veces, nivel favorable de acuerdo a los promedios del sector. La Compañía cuenta con más de 23 años de experiencia en el sector realizando operaciones de factoraje, descuento de documentos de proveedores y créditos empresariales, y su objetivo principal es continuar realizando operaciones con clientes diversificando productos y manteniendo un importante nivel de servicio, atendiendo oportunamente las necesidades de los acreditados. Como los Accionistas y la Administración de la Compañía consideran que una de sus principales fortalezas es tener acceso al mercado bursátil de deuda a través de la Bolsa Mexicana de Valores, mediante Asamblea General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 21 de abril de 2015, decidieron por unanimidad transformar el régimen de la sociedad de Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, Entidad No Regulada por la de Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, Entidad Regulada y el de una de sus subsidiarias. Lic. Joaquín González Gutiérrez. Director General Adjunto responsable de la Dirección General

9 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. INFORMACIÓN DICTAMINADA NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 1 / 1 CONSOLIDADO Impresión Final ver archivo complementario

10 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: FACTOR FACTORING CORPORATIVO, S.A. DE C.V., SOFOM, E.R. INFORMACIÓN DICTAMINADA INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS TRIMESTRE: 04 AÑO: 2016 PAGINA 1 / 1 CONSOLIDADO Impresión Final al cierre del 31 de diciembre de 2016 factoing corporativo, s.a. de c.v., sofom, e.r. y subsidiarias la emisora no tiene contrarados instrumentos financieros derivados

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