Dependientes de la Entidad existen los organismos autónomos siguientes:

Transcripción

1 INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2012 DEL CABILDO INSULAR DE GRAN CANARIA En el ejercicio de la función fiscalizadora que le impone el artículo 11, apartado b) de la Ley Territorial 4/1989, de 2 de mayo, y en virtud del artículo 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en base a las cuentas anuales integrantes de la Cuenta General del EJERCICIO ECONÓMICO DE 2012, esta Audiencia de Cuentas emite el presente informe definitivo. La Entidad ha presentado con fecha 19 de noviembre de 2013, la información que compone la Cuenta General por vía telemática y ajustada a los requisitos de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local, no obstante ha sido remitida con posterioridad al plazo legalmente establecido. En la fiscalización llevada a cabo sobre la misma se han observado los aspectos siguientes, figurando en el Anexo únicamente los incumplimientos relacionados con la coherencia interna y el contenido de las cuentas anuales, y en su caso, los relativos a la cumplimentación de la información adicional: A) Relación de entes dependientes de la Entidad Dependientes de la Entidad existen los organismos autónomos siguientes: - Fundación para la Etnografía y el Desarrollo de la Artesanía Canaria (FEDAC) - Patronato de Turismo de Gran Canaria - Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria - Instituto Insular de Deportes - Instituto de Atención Social y Socio-Sanitaria - Valora Gestión Tributaria Las sociedades mercantiles de capital íntegramente de la Entidad son: - Centro Atlántico de Arte Moderno, S.A.U - Sociedad de Promoción Económica de Gran Canaria S.A.U - Mataderos Insulares de Gran Canaria, S.L.U - Sociedad para el Desarrollo de las Telecomunicaciones de Gran Canaria, S.A.U. 1

2 No se ha incluido la Institución Ferial de Canarias (INFECAR), que siendo una institución oficial dependiente del Cabildo Insular de Gran Canaria no ha adoptado una forma jurídica concreta, si bien de conformidad con lo dispuesto en el artículo 85 y 87 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local debería adoptar alguna de las formas previstas en los citados artículos. B) En relación con el procedimiento de aprobación del Presupuesto El Presupuesto del ejercicio ha sido aprobado fuera del plazo establecido en el artículo 169 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales. C) En relación con el procedimiento de aprobación de la Liquidación del Presupuesto La Liquidación del presupuesto ha sido aprobada fuera del plazo establecido en el artículo del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales. D) En relación con el procedimiento de aprobación de la Cuenta General 1.- No se ha cumplido el plazo establecido para la elaboración y presentación al Pleno de la Cuenta General. 2.- La Cuenta General ha sido aprobada por el Pleno de la Corporación fuera del plazo establecido en el artículo del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales. E) En relación con la documentación complementaria En el «pdf» que contiene la documentación complementaria relativa a las certificaciones de las entidades bancarias no coincide el saldo de las cuentas corrientes con el reflejado en el cuadro relativo a tesorería de la Memoria, no incluyéndose el estado de conciliación exigido por la regla 98.3 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local. 2

3 F) En relación con el Organismo Autónomo Patronato de Turismo de Gran Canaria 1.- El importe de los derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuestarias del Remanente de tesorería de la Memoria no coincide con la información que resulta del Balance de comprobación. 2.- El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del Remanente de tesorería de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas correspondientes del Balance de comprobación. 3

4 ANÁLISIS EVOLUTIVO DE INDICADORES A) INDICADORES PRESUPUESTARIOS A continuación se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de siete indicadores presupuestarios relevantes Ejecución Ingresos Ejecución Gastos Evolución Indicadores Presupuestarios () Cumplimiento de Cobros Cumplimiento de Pagos Carga Financiera Global * Ahorro Neto Eficacia Gestión Recaudatoria ,63 63,83 94,51 80,21 7,59 15,45 98, ,40 68,86 90,70 83,78 9,24 11,77 97, ,11 82,31 90,47 86,81 14,45-8,23 95, ,37 81,72 93,66 89,40 15,06 1,91 96, ,00 83,92 95,57 89,51 9,07 8,96 98,72 (*) En los ejercicios para el cálculo de la carga financiera global sólo se han considerado los ingresos por operaciones corrientes. Ejecución de ingresos El índice de ejecución de ingresos mide el porcentaje de las previsiones definitivas de ingresos que han dado lugar al reconocimiento contable de derechos liquidados. Se debe tener en cuenta que, en el caso de las modificaciones de crédito financiadas con el Remanente de tesorería para gastos generales o Excesos de Financiación Afectada, estas fuentes de financiación no figuran como derechos reconocidos, lo que sesga este indicador. 4

5 Valores para este índice mayores al 90 se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la formulación de unas previsiones excesivas de ingresos. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 16,4 puntos porcentuales. Ejecución de gastos El índice de ejecución de gastos expresa el porcentaje que suponen las obligaciones reconocidas con cargo al presupuesto de gastos del ejercicio corriente en relación con el volumen de créditos definitivos. El índice de ejecución de gastos, que nos muestra el grado en que los créditos definitivos han dado lugar al reconocimiento de obligaciones, también ha de alcanzar valores superiores al 90. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 20,1 puntos porcentuales. Cumplimiento de los cobros El índice de cumplimiento de los cobros refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo al presupuesto corriente que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario. Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad Pública para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos, es decir, el ritmo de cobro. En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados. No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los ejercicios analizados. 5

6 Cumplimiento de los pagos El índice de cumplimiento de pago de los gastos refleja el porcentaje de obligaciones reconocidas durante el ejercicio con cargo al presupuesto corriente que han sido pagadas durante el mismo. Valores para este índice entre el 80 y el 90 se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la posible existencia de dificultades en la tesorería. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 6,3 puntos porcentuales. Carga financiera global Este indicador relaciona por cociente la carga financiera del ejercicio (obligaciones reconocidas por los capítulos 3 y 9) con los derechos liquidados por operaciones corrientes. Cuanto menor sea el peso de la carga financiera en relación con los ingresos corrientes, mayor margen de maniobra tendrá la Entidad para financiar sus inversiones. Dado el cambio en su fórmula de determinación, solo son comparables en este indicador los ejercicios 2010, 2011 y En el ejercicio 2012 se observa una caída relación al ejercicio de 5,4 puntos porcentuales con Ahorro neto El índice de ahorro neto se obtiene dividiendo el ahorro neto (derechos reconocidos corrientes menos obligaciones reconocidas corrientes y obligaciones reconocidas del capítulo 9), por el volumen de derechos liquidados por operaciones corrientes. Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad de atender con sus recursos ordinarios a sus gastos corrientes, incluida la imputación al presente de las 6

7 deudas contraídas en el pasado para la financiación de las inversiones. Debe presentar valores positivos. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una caída de 6,5 puntos porcentuales. Eficacia en la gestión recaudatoria El índice de gestión recaudatoria refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo a los ingresos tributarios y precios públicos que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario. Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos de los capítulos 1, 2 y 3, es decir, el ritmo de cobro. En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados. No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los ejercicios analizados. 7

8 B) INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de tres indicadores financieros y patrimoniales. 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Liquidez inmediata Solvencia a corto plazo ,01 3, ,14 3, ,98 2, ,77 2, ,58 2,35 Índice de liquidez inmediata Se obtiene determinando el porcentaje que suponen los fondos líquidos (dinero disponible en caja y bancos, así como otras inversiones financieras temporales con un alto grado de liquidez) con relación a las obligaciones presupuestarias y extrapresupuestarias pendientes de pago (minoradas por el volumen de pagos pendientes de aplicación). Este indicador refleja a 31 de diciembre el porcentaje de deudas presupuestarias y extrapresupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. Cuanto mayor sea este porcentaje, menor es el riesgo financiero de la Entidad, si bien un valor excesivo revelará un excedente de liquidez que habrá que colocar. Ahora bien, dado que habitualmente se considera que el valor del ratio debería situarse en el intervalo 0,70-0,90. Niveles superiores pondrían de manifiesto un excedente de tesorería que debería ser objeto de inversión por parte de la Entidad, al objeto de obtener una rentabilidad más adecuada. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una caída, en tantos por uno, de 1,4. 8

9 Índice de solvencia a corto plazo Refleja la capacidad que tienen los elementos más líquidos del activo circulante de una Entidad Local para hacer frente a las obligaciones pendientes de pago. Se obtiene, calculando el porcentaje que suponen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, con relación a las obligaciones netas pendientes de pago. En el numerador de la expresión se incluyen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, es decir, deducidos los cobros pendientes de aplicación. Asimismo, de las obligaciones pendientes de pago, tanto presupuestarias como extrapresupuestarias, se excluyen los pagos pendientes de aplicación. Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad Pública a corto plazo para atender el pago de sus deudas. Cuando este indicador presenta valores superiores a 1, existe un Remanente de tesorería total positivo; en caso contrario, será negativo, y habrá que cubrirlo con ingresos presupuestarios del próximo ejercicio. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una caída, en tantos por uno, de 1,1. Endeudamiento por habitante 300,00 Endeudamiento por habitante ( ) 250,00 200,00 259,18 256,85 212,05 215,76 212,09 150,00 100,00 50,00 0,

10 El índice relativo a la deuda per cápita, o endeudamiento por habitante, se obtiene dividiendo la deuda financiera total existente a 31 de diciembre entre el número de habitantes. Este indicador refleja el montante de deuda per cápita, y ha de ser analizado observando su evolución a lo largo del tiempo. Obviamente, cuanto mayor sea esta ratio, mayor es el nivel de endeudamiento de la Entidad y mayor riesgo de insolvencia se produce. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una disminución de 47,1 euros por habitante. 10

11 ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO La principal fuente de financiación de la Entidad en el ejercicio fue el capítulo 2 (Impuestos indirectos), que alcanzó el 49,2 de los derechos reconocidos, seguido en importancia del capítulo 4 (Transferencias corrientes) con el 37,5. El principal componente del gasto fue el capítulo 4 (Transferencias corrientes), que representó el 48,2 de las obligaciones reconocidas. Le sigue el capítulo 2 (Gastos corrientes en bienes y servicios), que supuso el 13 del total del gasto. Las modificaciones netas de crédito para gastos supusieron el 8,5 de los créditos iniciales del Presupuesto, correspondiendo el mayor volumen de las mismas al capítulo 7 (Transferencias de capital). Los grados de ejecución de ingresos y gastos fueron reducidos y elevados, el 83 y 83,9, respectivamente, en tanto que los niveles de cumplimiento de los cobros y pagos se situaron en, niveles elevados e intermedios, el 95,6 y 89,5, respectivamente, habiendo alcanzado la eficacia en la gestión recaudatoria un 98,7. Los importes pendientes de cobro en ejercicios cerrados eran elevados. La carga financiera global alcanzó el 9,1 de los derechos reconocidos netos por operaciones corrientes. El Resultado presupuestario ajustado fue positivo, debido a que los ingresos generados en el ejercicio fueron suficientes para atender a los gastos, y el Remanente de tesorería para gastos generales fue positivo. Santa Cruz de Tenerife, a 28 de octubre de EL PRESIDENTE, Fdo.: Rafael DÍAZ MARTÍNEZ 11

12 ALEGACIONES AL INFORME PROVISIONAL DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2012 DEL CABILDO INSULAR DE GRAN CANARIA En el plazo concedido para ello la Entidad remitió alegaciones al Informe Provisional de Fiscalización. 12

13 Cabildo Insular de Gran Canaria C/ Bravo Murillo, Palmas de Gran Canaria, Las Las Palmas INCIDENCIAS Cuenta General del ejercicio 2012 de la Entidad Cabildo Insular de Gran Canaria (Las Palmas) INCIDENCIAS EN LAS CUENTAS ANUALES Y DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA Cabildo Insular de Gran Canaria (NIF: P G) 30) Documentación complementaria. Información sobre Tesorería 32. Documentación complementaria. Tesorería. Acta de conciliación En el «pdf» que contiene la documentación complementaria relativa a las certificaciones de las entidades bancarias no coincide el saldo de las cuentas corrientes con el reflejado en el cuadro relativo a tesorería de la Memoria, no incluyéndose el estado de conciliación exigido por la regla 98.3 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local. 26) Memoria Remanente de tesorería Organismo Autónomo Patronato de Turismo de Gran Canaria (NIF: P A) 356. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de los derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuestarias del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo deudor de las cuentas (260), (265), (440), (442), (449), (470), (471), (472) y (565) y (566) del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido operaciones presupuestarias en las cuentas indicadas, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados: 1.470,00 no es igual a Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo acreedor de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (456), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y (561) del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido operaciones presupuestarias en las cuentas indicadas, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados: ,89 no es igual a , , , Esta incidencia se ha dado también durante los 2 ejercicios anteriores.

14 TIPO ENTIDAD: Cabildo Página 1/2 NOMBRE: Insular de Gran Canaria Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS ,93 0, , ,89 86,32 1, ,31 91, ,58 2 IMPUESTOS INDIRECTOS ,86 0, , ,90 100,12 49, ,70 99, ,20 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS , ,03 38, , ,35 98,11 2, ,65 78, ,70 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,36 1, , ,56 94,43 37, ,36 95, ,20 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,57 0, , ,15 55,68 0, ,11 78, ,04 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,05-16, , ,24 62,68 3, ,30 50, ,94 8 ACTIVOS FINANCIEROS , , , , ,77 4,63 0, ,28 77, ,49 9 PASIVOS FINANCIEROS , ,99-54, , ,00 97,21 4, , ,00 TOTAL INGRESOS , ,46 8, , ,86 83, ,71 95, ,15 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,29 1, , ,41 91,18 12, ,07 97, ,34 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,29 2, , ,45 93,43 13, ,73 86, ,72 3 GASTOS FINANCIEROS , ,98-40, , ,55 97,66 0, ,74 48, ,81 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,98 3, , ,27 90,23 48, ,38 93, ,89 6 INVERSIONES REALES , ,84 25, , ,30 59,42 5, ,58 71, ,72 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,33 37, , ,20 59,55 11, ,81 70, ,39 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,71 7, , ,67 96,29 0, ,58 83, ,09 9 PASIVOS FINANCIEROS ,97 0, , , , , ,00 TOTAL GASTOS , ,46 8, , ,82 83, ,86 89, ,96 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,36 Derechos pendientes de cobro ,65 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,15 0 Deuda pública ,75 8,57 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,65 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,92 1 Servicios públicos básicos ,99 11,43 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva ,07 pendientes de pago ,69 2 Actuaciones de protección y promoción social ,96 22,08 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,96 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados ,23 3 Producción de bienes públicos de carácter ,05 12,82 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,50 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico ,94 20,79 Remanente de tesorería total ,32 Saldos de dudoso cobro ,23 9 Actuaciones de carácter general ,13 24,32 Exceso de financiación afectada ,51 Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,58 TOTAL GASTOS ,82 10 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos 1. Derechos reconocidos netos ,86 Saldo a 1 de enero de , ,74 2. reconocidas netas ,82 3. Resultado presupuestario (1-2) ,96 Variación , ,65 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,02 Cobros/Pagos , ,86 5. Desviaciones negativas de financiación ,27 6. Desviaciones positivas de financiación ,18 Saldo a 31 de diciembre de , ,23 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,15

15 TIPO ENTIDAD: Cabildo Página 2/2 NOMBRE: Insular de Gran Canaria Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,19 49,52 FONDOS PROPIOS ,09 8,87 Inversiones destinadas al uso general 0,00 Patrimonio ,28-18,20 Inmovilizaciones inmateriales ,75 0,47 Reservas 0,00 Inmovilizaciones materiales ,96 44,04 Resultados de ejercicios anteriores ,74 26,09 Inversiones gestionadas 0,00 Resultados del ejercicio ,63 0,99 Patrimonio público del suelo 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 Inversiones financieras permanentes ,48 5,01 ACREEDORES A LARGO PLAZO ,37 51,77 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables ,00 28,09 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 Otras deudas a largo plazo ,37 23,68 ACTIVO CIRCULANTE ,15 50,48 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 Existencias 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,88 39,36 Deudores ,79 15,65 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables ,00 5,72 Inversiones financieras temporales ,00 0,39 Otras deudas a corto plazo ,40 12,48 Tesorería ,36 34,44 Acreedores ,48 21,16 Ajustes por periodificación 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 TOTAL ACTIVO ,34 10 TOTAL PASIVO ,34 10 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO ,63 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 8,54 DESAHORRO 0,00 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 83,92 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 89,51 4. GASTO POR HABITANTE 549,02 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 95,00 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 17,30 Créditos Extraordinarios ,65 34,65 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 65,92 Suplementos de Crédito ,58 17,01 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito ,06 6,41 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 83,00 Transferencias de Crédito Positivas ,19 5,89 9. REALIZACIÓN DE COBROS 95,57 Transferencias de Crédito Negativas ,19 5, INGRESO POR HABITANTE 543,03 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,41 80, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 98,72 Créditos Generados por Ingresos ,99 6, PERIODO MEDIO DE COBRO 4,67 Bajas por Anulación ,23 44,74 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0, AUTONOMÍA 91,99 TOTAL MODIFICACIONES ,46 10 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 52, CARGA FINANCIERA GLOBAL 9,07 INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 44, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 33, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 48,38 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 212, AHORRO BRUTO 17, AHORRO NETO 8,96 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,58 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 99,69 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 2,35 2. REALIZACIÓN DE COBROS 52,78

16 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 NOMBRE: Fundación para la Etnografía y Desarrollo de la Artesanía Canaria (FEDAC) Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS ,00 0, , ,73 71,00 15, , ,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,00 16, , ,45 67,11 83, ,36 96, ,09 5 INGRESOS PATRIMONIALES 1.000,00 0, ,00 857,37 85,74 0,08 857, ,00 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 3.000,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,00 13, , ,55 65, ,46 97, ,09 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL ,00 0, , ,28 89,35 54, ,73 99, ,55 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,00 35, , ,88 80,32 43, ,07 80, ,81 3 GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,00 0, , , , , ,00 6 INVERSIONES REALES ,00 0, , ,30 16,75 0, , ,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 3.000,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,00 13, , ,46 83, ,10 90, ,36 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,59 Derechos pendientes de cobro ,09 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,09 0 Deuda pública 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 0,00 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 0,00 1 Servicios públicos básicos 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 pendientes de pago ,59 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,36 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 0,00 3 Producción de bienes públicos de carácter 0,00 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,23 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico ,46 10 Remanente de tesorería total ,09 Saldos de dudoso cobro 0,00 9 Actuaciones de carácter general 0,00 Exceso de financiación afectada 0,00 Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,09 TOTAL GASTOS ,46 10 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos 1. Derechos reconocidos netos ,55 Saldo a 1 de enero de , ,74 2. reconocidas netas ,46 3. Resultado presupuestario (1-2) ,91 Variación 0,00 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 0,00 Cobros/Pagos , ,74 5. Desviaciones negativas de financiación 0,00 6. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Saldo a 31 de diciembre de ,00 0,00 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,91

17 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 NOMBRE: Fundación para la Etnografía y Desarrollo de la Artesanía Canaria (FEDAC) Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,01 66,88 FONDOS PROPIOS ,55 84,82 Inversiones destinadas al uso general ,60 14,19 Patrimonio ,62 115,14 Inmovilizaciones inmateriales 0,00 Reservas 0,00 Inmovilizaciones materiales ,41 52,69 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 Inversiones gestionadas 0,00 Resultados del ejercicio ,07-30,32 Patrimonio público del suelo 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 Inversiones financieras permanentes 0,00 ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 Otras deudas a largo plazo 0,00 ACTIVO CIRCULANTE ,13 33,12 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 Existencias ,45 8,47 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,59 15,18 Deudores ,09 3,22 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 Inversiones financieras temporales 0,00 Otras deudas a corto plazo 0,00 Tesorería ,59 21,43 Acreedores ,59 15,18 Ajustes por periodificación 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 TOTAL ACTIVO ,14 10 TOTAL PASIVO ,14 10 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO 0,00 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 13,37 DESAHORRO ,07 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 83,47 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 90,96 4. GASTO POR HABITANTE 1,66 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 0,01 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 0,49 Créditos Extraordinarios 0,00 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 70,43 Suplementos de Crédito 0,00 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 0,00 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 65,94 Transferencias de Crédito Positivas 0,00 9. REALIZACIÓN DE COBROS 97,18 Transferencias de Crédito Negativas 0, INGRESO POR HABITANTE 1,31 Incorporaciones de Remanentes de Crédito 0, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 10 Créditos Generados por Ingresos , PERIODO MEDIO DE COBRO 0,00 Bajas por Anulación 0,00 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0, AUTONOMÍA 97,18 TOTAL MODIFICACIONES ,00 10 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15, CARGA FINANCIERA GLOBAL INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE -0, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA -320,68 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0, AHORRO BRUTO -25, AHORRO NETO -25,96 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,41 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS SOLVENCIA A CORTO PLAZO 1,62 2. REALIZACIÓN DE COBROS 10

18 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 NOMBRE: Patronato de Turismo de Gran Canaria Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 6.000,00 0, , ,83 142,83 0, , ,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,21 0, , ,05 92,71 63, ,24 91, ,81 5 INGRESOS PATRIMONIALES 8.000,00 0, , ,92 80,85 0, , ,00 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,00 11, , ,00 91,18 36, ,00 63, ,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 1, , , , ,62 0,90 0, ,22 14, ,40 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,81 20, , ,42 79, ,21 81, ,21 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL ,04 0, , ,11 85,72 29, ,11 99, ,00 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,13 5, , ,50 93,89 19, ,83 91, ,67 3 GASTOS FINANCIEROS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,03 6, , ,59 82,13 11, ,47 70, ,12 6 INVERSIONES REALES , ,81 60, , ,99 81,64 36, ,01 85, ,98 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,22 33, , ,22 36,24 3, , ,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 1, , , , ,62 99,99 0, , ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,81 20, , ,03 81, ,26 89, ,77 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,93 Derechos pendientes de cobro ,41 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,21 0 Deuda pública 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,20 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,00 1 Servicios públicos básicos 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 pendientes de pago ,66 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,77 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 0,00 3 Producción de bienes públicos de carácter 0,00 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,89 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico ,03 10 Remanente de tesorería total ,68 Saldos de dudoso cobro ,00 9 Actuaciones de carácter general 0,00 Exceso de financiación afectada ,99 Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,69 TOTAL GASTOS ,03 10 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos 1. Derechos reconocidos netos ,42 Saldo a 1 de enero de , ,25 2. reconocidas netas ,03 3. Resultado presupuestario (1-2) ,61 Variación 0,00 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,07 Cobros/Pagos , ,25 5. Desviaciones negativas de financiación ,88 6. Desviaciones positivas de financiación ,00 Saldo a 31 de diciembre de ,20 0,00 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,34

19 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 NOMBRE: Patronato de Turismo de Gran Canaria Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,93 65,62 FONDOS PROPIOS ,61 84,88 Inversiones destinadas al uso general 0,00 Patrimonio ,54 275,73 Inmovilizaciones inmateriales ,02 63,80 Reservas 0,00 Inmovilizaciones materiales ,91 1,82 Resultados de ejercicios anteriores ,79-205,53 Inversiones gestionadas 0,00 Resultados del ejercicio ,86 14,68 Patrimonio público del suelo 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 Inversiones financieras permanentes 0,00 ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 Otras deudas a largo plazo 0,00 ACTIVO CIRCULANTE ,34 34,38 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 Existencias 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,66 15,12 Deudores ,41 23,49 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 Inversiones financieras temporales 0,00 Otras deudas a corto plazo ,13 0,77 Tesorería ,93 10,90 Acreedores ,53 14,35 Ajustes por periodificación 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 TOTAL ACTIVO ,27 10 TOTAL PASIVO ,27 10 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO ,86 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 20,85 DESAHORRO 0,00 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 81,33 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 89,56 4. GASTO POR HABITANTE 10,39 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 4,12 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 39,68 Créditos Extraordinarios 0,00 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 45,81 Suplementos de Crédito ,00 1,92 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito ,62 0,73 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 79,49 Transferencias de Crédito Positivas ,00 21,48 9. REALIZACIÓN DE COBROS 81,32 Transferencias de Crédito Negativas ,00 21, INGRESO POR HABITANTE 10,16 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,19 79, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 10 Créditos Generados por Ingresos ,00 19, PERIODO MEDIO DE COBRO 0,00 Bajas por Anulación ,00 1,92 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0, AUTONOMÍA 81,46 TOTAL MODIFICACIONES ,81 10 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 0, CARGA FINANCIERA GLOBAL INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 0, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 33,62 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0, AHORRO BRUTO 2, AHORRO NETO 2,99 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 0,72 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS SOLVENCIA A CORTO PLAZO 2,61 2. REALIZACIÓN DE COBROS 76,25

20 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 NOMBRE: Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS , ,00 4, , ,92 100,84 51, ,07 67, ,85 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,00 5, , ,90 94,35 35, , ,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,00 0, , ,21 244,93 0, , ,00 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,00-12, , ,70 90,11 12, ,57 98, ,13 8 ACTIVOS FINANCIEROS 0, , , ,00 0,46 0, ,64 26, ,36 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,98 30, , ,73 75, ,39 82, ,34 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL ,75 0, , ,95 81,79 15, , ,00 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,11 14, , ,84 89,96 62, ,23 98, ,61 3 GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,12 0, , ,72 47,74 0, , ,00 6 INVERSIONES REALES , ,08 42, , ,54 77,61 18, , ,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0, , , ,33 24,08 3, , ,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 0, , , , , , ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,98 30, , ,38 79, ,77 99, ,61 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,18 Derechos pendientes de cobro ,31 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,34 0 Deuda pública 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,67 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,18 1 Servicios públicos básicos 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva ,88 pendientes de pago ,06 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,61 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados ,06 3 Producción de bienes públicos de carácter 0,00 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,39 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico ,38 10 Remanente de tesorería total ,43 Saldos de dudoso cobro ,92 9 Actuaciones de carácter general 0,00 Exceso de financiación afectada ,70 Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,81 TOTAL GASTOS ,38 10 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos 1. Derechos reconocidos netos ,73 Saldo a 1 de enero de , ,82 2. reconocidas netas ,38 3. Resultado presupuestario (1-2) ,65 Variación , ,60 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,20 Cobros/Pagos , ,16 5. Desviaciones negativas de financiación ,71 6. Desviaciones positivas de financiación ,54 Saldo a 31 de diciembre de , ,06 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,72

21 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 NOMBRE: Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,54 93,84 FONDOS PROPIOS ,69 96,25 Inversiones destinadas al uso general 0,00 Patrimonio ,61 95,44 Inmovilizaciones inmateriales ,76 0,60 Reservas 0,00 Inmovilizaciones materiales ,24 91,95 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 Inversiones gestionadas ,49 0,05 Resultados del ejercicio ,08 0,80 Patrimonio público del suelo 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 Inversiones financieras permanentes ,05 1,26 ACREEDORES A LARGO PLAZO ,40 2,67 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 Otras deudas a largo plazo ,40 2,67 ACTIVO CIRCULANTE ,45 6,16 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 Existencias 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,90 1,09 Deudores ,27 5,35 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 Inversiones financieras temporales 0,00 Otras deudas a corto plazo ,65 0,52 Tesorería ,18 0,80 Acreedores ,25 0,56 Ajustes por periodificación 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 TOTAL ACTIVO ,99 10 TOTAL PASIVO ,99 10 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO ,08 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 30,92 DESAHORRO 0,00 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 79,25 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 99,15 4. GASTO POR HABITANTE 27,59 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6,02 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 21,81 Créditos Extraordinarios ,00 5,42 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 3,80 Suplementos de Crédito ,00 8,49 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito ,00 0,43 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 75,95 Transferencias de Crédito Positivas 0,00 9. REALIZACIÓN DE COBROS 82,99 Transferencias de Crédito Negativas 0, INGRESO POR HABITANTE 26,45 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,98 92, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 67,48 Créditos Generados por Ingresos ,00 7, PERIODO MEDIO DE COBRO 118,69 Bajas por Anulación ,00 13,91 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0, AUTONOMÍA 99,87 TOTAL MODIFICACIONES ,98 10 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 51, CARGA FINANCIERA GLOBAL INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 2, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 89,02 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 3, AHORRO BRUTO 6, AHORRO NETO 6,33 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,20 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 88,79 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 9,99 2. REALIZACIÓN DE COBROS 72,36

22 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 NOMBRE: Instituto Insular de Deportes Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS , ,24 3, , ,78 89,99 6, ,84 86, ,94 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,15 29, , ,80 94,87 36, , ,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES , ,90 13, , ,12 69,51 0, ,61 99,16 350,51 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,00-0, , ,83 66,54 56, ,36 73, ,47 8 ACTIVOS FINANCIEROS 12, , , , ,54 0,11 0, ,36 35, ,18 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,20 16, , ,07 70, ,97 83, ,10 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL ,39 0, , ,55 80,19 4, ,90 99, ,65 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,35 7, , ,54 89,84 21, ,15 93, ,39 3 GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,15 107, , ,81 97,89 16, ,51 91, ,30 6 INVERSIONES REALES , ,51 5, , ,26 64,92 54, ,75 77, ,51 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,65 261, , ,67 59,61 3, ,53 50, ,14 8 ACTIVOS FINANCIEROS 12, , , , ,54 99,75 0, , ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,20 16, , ,37 73, ,38 83, ,99 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,21 Derechos pendientes de cobro ,34 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,10 0 Deuda pública 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 3.531,24 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 0,00 1 Servicios públicos básicos 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 pendientes de pago ,12 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,99 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 0,00 3 Producción de bienes públicos de carácter ,37 10 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,13 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico 0,00 Remanente de tesorería total ,43 Saldos de dudoso cobro 0,00 9 Actuaciones de carácter general 0,00 Exceso de financiación afectada ,06 Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,37 TOTAL GASTOS ,37 10 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos 1. Derechos reconocidos netos ,07 Saldo a 1 de enero de , ,43 2. reconocidas netas ,37 3. Resultado presupuestario (1-2) ,30 Variación 0,00 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,35 Cobros/Pagos , ,43 5. Desviaciones negativas de financiación ,19 6. Desviaciones positivas de financiación ,09 Saldo a 31 de diciembre de ,24 0,00 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,15

23 TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 NOMBRE: Instituto Insular de Deportes Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,80 92,94 FONDOS PROPIOS ,23 94,84 Inversiones destinadas al uso general 0,00 Patrimonio ,53 81,89 Inmovilizaciones inmateriales ,66 0,04 Reservas 0,00 Inmovilizaciones materiales ,14 92,89 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 Inversiones gestionadas 0,00 Resultados del ejercicio ,70 12,95 Patrimonio público del suelo 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 Inversiones financieras permanentes 0,00 ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 Otras deudas a largo plazo 0,00 ACTIVO CIRCULANTE ,55 7,06 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 Existencias 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,12 5,16 Deudores ,34 4,63 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 Inversiones financieras temporales 0,00 Otras deudas a corto plazo ,67 0,10 Tesorería ,21 2,43 Acreedores ,45 5,06 Ajustes por periodificación 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 TOTAL ACTIVO ,35 10 TOTAL PASIVO ,35 10 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO ,70 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 16,23 DESAHORRO 0,00 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 73,67 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 83,37 4. GASTO POR HABITANTE 45,58 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 26,48 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 58,10 Créditos Extraordinarios ,15 14,51 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 64,86 Suplementos de Crédito 0,00 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito ,68 1,38 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 70,10 Transferencias de Crédito Positivas ,88 4,11 9. REALIZACIÓN DE COBROS 83,97 Transferencias de Crédito Negativas ,88 4, INGRESO POR HABITANTE 43,37 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,37 57, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 86,67 Créditos Generados por Ingresos ,15 41, PERIODO MEDIO DE COBRO 48,67 Bajas por Anulación ,15 14,51 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0, AUTONOMÍA 84,92 TOTAL MODIFICACIONES ,20 10 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 6, CARGA FINANCIERA GLOBAL INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 0, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 73,36 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0, AHORRO BRUTO -1, AHORRO NETO -1,44 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 0,47 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS SOLVENCIA A CORTO PLAZO 1,37 2. REALIZACIÓN DE COBROS 99,93