CUENTA PÚBLICA QUINTANA ROO ENTIDADES PARAESTATALES

Transcripción

1 CUENTA PÚBLICA QUINTANA ROO ENTIDADES PARAESTATALES

2 INTRODUCCIÓN En cumplimiento al Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas, emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable, se presenta el Tomo correspondiente al Sector Paraestatal de acuerdo a la clasificación administrativa. El Tomo comprende tres apartados que se desagregan como sigue: VI.I. Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros VI.I.1 Información consolidada de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresarias y no Financieros. VI.I.2 Por ente público, Información contable, presupuestaria y programática y apartado de anexo. VI.II. Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria VI.II.1 Información consolidada de las Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria. VI.II.2 Por ente público, Información contable, presupuestaria y programática y apartado de anexo. VI.III. Entidades Paraestatales financieras no Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria

3 ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS

4 INTRODUCCIÓN Este apartado se desagrega con la siguiente información: VI.I.1 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS VI.I.2 CUENTAS PÚBLICAS POR ENTE Sector Educativo Servicios Educativos de Quintana Roo Colegio de Bachilleres del Estado de Quintana Roo Centro de Estudios de Bachillerato Técnico Eva Sámano de López Mateos Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos de Quintana Roo Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Quintana Roo Instituto Estatal para la Educación de Jóvenes y Adultos Instituto Tecnológico Superior de Felipe Carrillo Puerto Universidad Tecnológica de Cancún Universidad Tecnológica de la Riviera Maya Universidad de Quintana Roo Universidad del Caribe Comisión para la Juventud y el Deporte de Quintana Roo Instituto de Infraestructura Física Educativa del Estado de Quintana Roo Consejo Quintanarroense de Ciencia y Tecnología Universidad Intercultural Maya de Quintana Roo Universidad Politécnica de Quintana Roo Universidad Tecnológica de Chetumal Universidad Politécnica de Bacalar Sector Salud Servicios Estatales de Salud del Estado de Quintana Roo Sector Gobierno Sistema Quintanarroense de Comunicación Social Sector Económico Fundación de Parques y Museos de Cozumel, Quintana Roo Sector Desarrollo Urbano Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la Administración Pública del Estado de Quintana Roo Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Estado de Quintana Roo Sector Social Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Quintana Roo Instituto Quintanarroense de la Mujer Sector Turismo Fideicomiso de Promoción Turística del Municipio de Othón P. Blanco Fideicomiso de Promoción Turística del Municipio de Solidaridad Fideicomiso de Promoción Turística del Municipio de Benito Juárez

5 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS

6 VI.I.1 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS VI.I.1.1 VI.I.1.2 VI.I.1.3 VI.I.1.4 VI.I.1.5 VI.I.1.6 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE ACTIVIDADES ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

7 VI.I.1 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS VI.I.1.1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Activo circulante ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS Estado de Situación financiera AL 31 de diciembre de 2014 (Miles de Pesos) Pasivo Pasivo circulante Efectivo y equivalentes 1,291,983 Cuentas por pagar a corto plazo 3,477,884 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 1,972,778 Documentos por pagar a corto plazo 10,506 Derechos a recibir bienes o servicios 169,774 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0 Inventarios 6,013,832 Títulos y valores a corto plazo 0 Almacenes 43,157 Pasivos diferidos a corto plazo 48,837 Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 18 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 780 Otros activos circulantes 207,331 Provisiones a corto plazo 0 Otros pasivos a corto plazo 161,131 Total de activos circulantes 9,698,873 Total de pasivos circulantes 3,699,138 Activo no circulante Pasivo no circulante Inversiones financieras a largo plazo 606,684 Cuentas por pagar a largo plazo 0 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 23,874 Documentos por pagar a largo plazo 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 11,317,559 Deuda pública a largo plazo 0 Bienes muebles 2,263,455 Pasivos diferidos a largo plazo 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0 Activos intangibles 714,112 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes -1,983,991 Provisiones a largo plazo 1,528 Activos diferidos 1,020 Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes -104 Total de pasivos no circulantes 1,528 Otros activos no circulantes 5 Total del pasivo 3,700,666 Hacienda pública/patrimonio Hacienda pública/patrimonio contribuido 18,272,681 Aportaciones 12,550,357 Donaciones de capital 398,761 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 5,323,563 Hacienda pública/patrimonio generado 668,140 Resultados del ejercicio (Ahorro/desahorro) -114,273 Resultados de ejercicios anteriores 781,608 Revalúos 0 Reservas 7,509 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores -6,704 Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 Resultado por posición monetaria 0 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 Total de activos no circulante 12,942,614 Total hacienda pública/patrimonio 18,940,821 Total del activo 22,641,487 Total del pasivo y hacienda pública/patrimonio 22,641,487

8 VI.I.1.2 ESTADO DE ACTIVIDADES ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE ACTIVIDADES del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos) Concepto Importe INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la gestión: 1,142,313 Impuestos 0 Cuotas y aportaciones de seguridad social 0 Contribuciones de mejoras 102,280 Derechos 48,709 Productos de tipo corriente 2 Aprovechamientos de tipo corriente 169,553 Ingresos por venta de bienes y servicios 821,769 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 11,290,464 Participaciones y aportaciones 1,282,355 Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas 10,008,109 Otros ingresos y beneficios 241,274 Ingresos financieros 13,054 Incremento por variación de inventarios 0 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0 Disminución del exceso de provisiones 7,095 Otros ingresos y beneficios varios 221,125 Total de ingresos y otros beneficios 12,674,051 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de funcionamiento 11,398,720 Servicios personales 8,665,060 Materiales y suministros 886,842 Servicios generales 1,846,818 Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas 824,788 Transferencias internas y asignaciones al sector público 210,444 Transferencias al resto del sector público 0 Subsidios y subvenciones 98,635 Ayudas sociales 514,301 Pensiones y jubilaciones 0 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0 Transferencias a la seguridad social 0 Donativos 1,408 Transferencias al exterior 0 Participaciones y aportaciones 9,138 Participaciones 0 Aportaciones 0 Convenios 9,138 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública 0 Intereses de la deuda pública 0 Comisiones de la deuda pública 0 Gastos de la deuda pública 0 Costo por coberturas 0 Apoyos financieros 0 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 555,678 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 370,235 Provisiones 0 Disminución de inventarios 82,361 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro y obsolescencia 0 Aumento por insuficiencia de provisiones 0 Otros gastos 103,082 Inversión pública Inversión pública no capitalizable 0 Total de gastos y otras pérdidas 12,788,324 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO) -114,273

9 VI.I.1.3 ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PÚBLICA Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos) Concepto Hacienda pública/patrimonio contribuido Hacienda pública/patrimonio generado de ejercicio anteriores Hacienda pública/patrimonio generado del ejercicio Ajustes por cambios de valor Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores ,704-6,704 Patrimonio neto inicial ajustado del ejercicio Aportaciones Donaciones de capital Actualización de la hacienda pública/patrimonio Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) Resultados de ejercicios anteriores Revalúos Reservas Hacienda pública/patrimonio neto final del Total ,704-6,704 ejercicio 2013 Cambios en la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio ,272, ,272,681 Aportaciones 12,550, ,550,357 Donaciones de capital 398, ,761 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 5,323, ,323,563 Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio 0 781, ,273 7, ,844 Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) , ,273 Resultados de ejercicios anteriores 0 781, ,608 Revalúos Reservas ,509 7,509 Saldo neto en la hacienda pública/patrimonio ,272, , , ,940,821

10 VI.I.1.4 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE CAMBIOS DE LA SITUACIÓN FINANCIERA al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos) Concepto Importe Aplicación Activo Activo circulante 358,052 Efectivo y equivalentes 191,089 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 0 Derechos a recibir bienes o servicios 0 Inventarios 121,963 Almacenes 1,688 Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 18 Otros activos circulantes 43,294 Activo no circulante 1,208,571 Inversiones financieras a largo plazo 0 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 20,905 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 928,120 Bienes muebles 204,970 Activos intangibles 54,410 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes 0 Activos diferidos 161 Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0 Otros activos no circulantes 5 Pasivo Pasivo circulante 13,387 Cuentas por pagar a corto plazo 0 Documentos por pagar a corto plazo 0 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0 Títulos y valores a corto plazo 0 Pasivos diferidos a corto plazo 11,879 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 1,508 Provisiones a corto plazo 0 Otros pasivos a corto plazo 0 Pasivo no circulante 201,008 Cuentas por pagar a largo plazo 0 Documentos por pagar a largo plazo 200,906 Deuda pública a largo plazo 0 Pasivos diferidos a largo plazo 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0 Provisiones a largo plazo 102 Hacienda pública/patrimonio Hacienda pública/patrimonio contribuido 0 Aportaciones 0 Donaciones de capital 0 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 Hacienda pública/patrimonio generado 870,143 Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 870,143 Resultados de ejercicios anteriores 0 Revalúos 0 Reservas 0 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0 Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 Resultado por posición monetaria 0 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0

11 VI.I.1.5 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos) Concepto Importe Flujos de efectivo de las actividades de operación Origen 12,110,742 Impuestos 0 Cuotas y aportaciones de seguridad social 0 Contribuciones de mejoras 102,280 Derechos 48,709 Productos de tipo corriente 2 Aprovechamientos de tipo corriente 36,673 Ingresos por venta de bienes y servicios 867,623 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 Participaciones y aportaciones 1,166,770 Transferencias, asignaciones y subsidios y otras ayudas 9,737,624 Otros orígenes de operación 151,061 Aplicación 12,231,733 Servicios personales 8,517,985 Materiales y suministros 874,081 Servicios generales 1,672,588 Transferencias internas y asignaciones al sector público 138,653 Transferencias al resto del sector público 22,188 Subsidios y subvenciones 32,331 Ayudas sociales 474,608 Pensiones y jubilaciones 0 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0 Transferencias a la seguridad social 0 Donativos 1,408 Transferencias al exterior 0 Participaciones 0 Aportaciones 0 Convenios 6,241 Otras aplicaciones de operación 491,650 Flujos netos de efectivo por actividades de operación -120,991 Flujos de efectivo de las actividades de inversión Origen 4,585,781 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 4,017,946 Bienes muebles 430,395 Otros orígenes de inversión 137,440 Aplicación 4,944,988 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 4,189,509 Bienes muebles 453,508 Otras aplicaciones de inversión 301,971 Flujos netos de efectivo por actividades de inversión -359,207 Flujo de efectivo de las actividades de financiamiento Origen 692,973 Endeudamiento neto 94,110 Interno 83,106 Externo 11,004 Otros Orígenes de Financiamiento 598,863 Aplicación 48,103 Servicios de la deuda 90,086 Interno 39,018 Externo 51,068 Otras aplicaciones de financiamiento -41,983 Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento 644,870 Incremento/disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo 164,672 Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 1,127,311 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio 1,291,983

12 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS Al 31 de Diciembre de 2014 (Miles de pesos) De conformidad al artículo 46, fracción i, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la norma en materia de consolidación de estados financieros y demás información contable emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), se presentan las notas a los estados financieros consolidados correspondientes al ejercicio fiscal de 2014, con los siguientes apartados: 1. Notas de gestión administrativa 2. Notas de desglose 3. Notas de memoria 1 NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Bases de preparación de los estados financieros consolidados de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros. De acuerdo a la normatividad emitida por el CONAC, los estados financieros que se presentan de manera consolidada son: Estado de situación financiera Estado de actividades Estado de variación en la hacienda pública Estado de cambios en la situación financiera Estado de flujos de efectivo Los estados financieros contables consolidados de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros, fueron formulados por la Dirección de Contabilidad Gubernamental de la Secretaría de Finanzas y Planeación del Gobierno del Estado de Quintana Roo, y son producto la información contable del año fiscal de 2014 de los 29 Entes Públicos que se mencionan en el inciso VI.I.2 de este documento de acuerdo a lo dispuesto en la clasificación administrativa emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable. Las demás notas de gestión administrativa de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros, son las incluidas en las notas de cada ente público que lo conforma. 2 NOTAS DE DESGLOSE Las notas de desglose de los rubros de los estados financieros contables consolidados de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros se integran por la suma de los saldos al 31 de diciembre 2014, de las cuentas Públicas de los 29 organismos que componen esta Clasificación Administrativa. 3. NOTAS DE MEMORIA Las notas de memoria de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros son producto de las notas de cada ente público que lo conforma, mismas que pueden ser consultadas en el respectivo apartado de cada ente público.