Disciplina de Mercado Datos para Disciplina de Mercado

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1 Banco Roela S.A. Disciplina de Mercado Datos para Disciplina de Mercado Período: 30/09/2016 Entidad: Banco Roela S.A. Apartado A - Ambito de aplicación Capítulo 1 - Requisito general Denominación de la entidad Banco Roela S.A. de las entidades Es un Banco Comercial Minorista, con ámbito de actuación regional, cuya principal actividad se desarrolla en la región mediterránea, con base en la ciudad de y presencia complementaria en la ciudad de Buenos Aires.

2 Apartado B - Capital Capítulo 1 - Estructura del capital Características de los instrumentos de capital computables El capital social está integrado por VN de acciones ordinarias Clase A de 1 voto y VN de acciones ordinarias Clase B de 5 votos.

3 Capítulo 2 - Suficiencia de capital del enfoque para evaluar suficiencia de capital Para asegurar la adecuada relación entre el perfil de riesgo de nuestra entidad y los recursos propios que efectivamente mantenemos, llevamos a cabo un proceso que denominamos ICAAP- en el que se tiene en cuenta todos los riesgos significativos a los que se enfrenta y se determina el capital necesario para cubrirlos, considerando las necesidades de capital de corto y largo plazo, propendiendo a una prudente acumulación de excedentes de capital.

4 Apartado B - Capital Capítulo 2 - Suficiencia de capital Información cuantitativa Capital por riesgo de crédito - Carteras sujetas Disponibilidades Exposiciones a gobiernos y bancos centrales Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior Exposiciones a empresas del país y del exterior Exposiciones incluidas en la cartera minorista Exposiciones con otras garantías hipotecarias Préstamos morosos Exposición Exigencia Exposición en otros activos Participación en el capital de empresas Apartado B - Capital Capítulo 2 - Suficiencia de capital Información cuantitativa Capital por riesgo de mercado 17,872 Capital por riesgo operativo 2,957 Coeficiente de capital total Capital total en porcentaje de Activos Ponderados por riesgo ((PNB + PNC) / ) 0.27 Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 Capital Ordinario de nivel 1 en % de Activos Ponderados por riesgo (COn1 / APR) 0.27

5 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 1 - Requisito general Objetivos y políticas de gestión del riesgo por área La política de riesgo de la Entidad está orientada a mantener un perfil de riesgo bajo y predecible en todos sus componentes. El proceso de gestión de los riesgos se basa en una activa y directa participación de la dirección y la independencia de la función de riesgos respecto del negocio. En el marco de la Comunicación A 5398 del B.C.R.A. sobre lineamientos para la gestión de riesgos, se ha creado una Unidad de Gestión de Riesgos centralizada, que reporta directamente al Directorio, y tiene por objeto coordinar a los responsables designados para implementar el proceso de identificación, evaluación, control y mitigación de los diversos tipos riesgos (crédito, financiero y operacional). El Directorio de Banco Roela aprobó los Lineamientos Generales para la Gestión de Riesgos de Banco Roela S.A. y los manuales de riesgos integral e individuales (operacional, crédito, liquidez, mercado y tasa de interés), teniendo en cuenta el tamaño de la Entidad y la reducida complejidad de sus operaciones, donde se incluyen las definiciones de los tipos de riesgos, las políticas generales y los procedimientos para la gestión de los mismos. 1.Riesgo de Crédito Los lineamientos generales de la política de administración de riesgo crediticio, son fijados por el Directorio, e implementados por Gerencia General, con la activa participación del Comité de Crédito. Este riesgo es controlado a través de la evaluación y análisis de los clientes, para lo cual se consideran aspectos relacionados al entorno económico, su situación financiera, historia de cumplimiento, garantías otorgadas, clasificaciones asignadas por otras entidades del sistema financiero y previsiones constituidas de acuerdo normas del B.C.R.A.. La política de la Entidad es proveer un marco para la generación de negocios tendientes a lograr una adecuada relación entre el riesgo asumido y la rentabilidad. Para ello realiza una evaluación restrictiva de las nuevas operaciones, priorizando las garantías reales y el conocimiento de los deudores, procurando a su vez, una activa gestión de cobranza. 2. Riesgos Financieros La entidad engloba bajo este concepto, a los denominados Riesgo de Liquidez, Riesgo de Tasa de Interés y Riesgo de Mercado. El Directorio, además de fijar las políticas generales para el control y mitigación de estos riesgos, tiene una participación activa y cotidiana en la gestión de los mismos. Los principales lineamientos definidos son los siguientes: 2.1 Riesgo de Liquidez: para mitigar este riesgo, la Entidad tiene una cartera de activos líquidos de bajo riesgo, que refuerzan el nivel de disponibilidades, y permitan afrontar, en distintos escenarios alternativos, las obligaciones por depósitos y otros pasivos. 2.2 Riesgo de Mercado: la política de la Entidad consiste en mantener en cartera inversiones de largo plazo, en títulos valores de bajo nivel especulativo, evitando operaciones de corto plazo (trading), y estableciendo un adecuado equilibrio entre el a Riesgo asumido y el capital de la Entidad. Asimismo, se procura el calce de activos y pasivos por segmentos de moneda. 2.3 Riesgo de Tasa de interés: a los fines de minimizar el riesgo de variación de tasas de interés, la Entidad procura acotar los descalces de plazo entre los productos activos y sus respectivas fuentes de fondeo, priorizando aplicaciones a tasa variable. 3. Riesgo Operacional Todos los miembros de la organización participan del sistema de gestión de riesgo operacional: - El Directorio: Es el máximo responsable del Control Interno. Aprueba y revisa periódicamente el sistema que se utiliza para la gestión del riesgo operacional, y garantiza que la entidad cuente con personal calificado y debidamente capacitado para llevarla a cabo. - La Gerencia General: es responsable de la implementación, reporte y control de los procesos y procedimientos relacionados con la gestión de riesgo operativo - Las Gerencias: son responsables de la aplicación de los procesos y procedimientos definidos para la gestión del riesgo operativo, informando la ejecución de los mismos. La política permanente de la Entidad ha sido propender a minimizar los eventos de riesgos relacionados al control de los procesos internos, la actuación del personal y el funcionamiento de los sistemas.

6 Capítulo 2 - Riesgo de crédito Definiciones de posiciones vencidas y deterioradas El proceso de medición del riesgo de crédito, pretende estimar las pérdidas esperadas por eventos de incobrabilidad de los activos expuestos a este tipo de riesgo. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo de crédito, la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. Para ello, se utiliza el método adoptado por el BCRA consistente en un enfoque estandarizado simplificado, que determina como pérdida esperada el 8% de los activos ponderados por riesgos de crédito. En cuanto a la política de cobertura y exposición a este riesgo, el modelo de gestión de la cartera crediticia requiere la verificación previa de la capacidad de pago del deudor y el análisis de las garantías, preferentemente reales o de otro tipo que permitan mitigar la exposición. Para determinar el grado de deterioro de las posiciones, la entidad clasifica los deudores en categoría de activos de acuerdo a las pautas establecidas por el BCRA. A los fines de este informe, se consideran deterioradas aquéllas exposiciones que presenten deudas vencidas y/o presenten otros indicios que de acuerdo al análisis individualizado se considere de riesgo de cobrabilidad (deudores situaciones 2, 3, 4, 5 y 6) de los enfoques para la constitución de previsiones La cuantificación de las pérdidas por incobrabilidad de la cartera de créditos, se realiza de forma individual, teniendo en cuenta las pautas mínimas establecidas por el BCRA para la constitución de previsiones por riesgo de incobrabilidad, en función a la clasificación expuesta en el apartado anterior y el tipo de garantía. es al cierre de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Disponibilidades $83, % Exposiciones a gobiernos y banco centrales $290, % Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior $13, % Exposiciones a empresas del país y del exterior $42, % Exposiciones incluidas en la cartera minorista $13, % Exposiciones con otras garantías hipotecarias $28, % Prestamos morosos $2, % Otros activos $30, % Participación en el capital de empresas $68, %

7 es promedio de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Disponibilidades $ % Exposiciones a gobiernos y banco centrales $ % Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior $ % Exposiciones a empresas del país y del exterior $ % Exposiciones incluidas en la cartera minorista $ % Exposiciones con otras garantías hipotecarias $ % Prestamos morosos $2, % Otros activos $ % Participación en el capital de empresas $68, % Distribución geográfica de la exposición al riesgo de crédito por zona y tipo de exposición Adelantos Buenos Aires Documentos a sola firma, descontados y comprados Con otras garantías hipotecarias Buenos Aires Resto del país Con otras garantías prendarias Personales Buenos Aires Tarjetas de crédito Buenos Aires Préstamos interfinancieros no previsionables Otros préstamos Buenos Aires Otros créditos por intermediación financiera Créditos diversos Participaciones y cuentas de orden 32,009 80,67% 7,128 17,96% 542 1,37% 6,305 89,96% ,04% 17,170 94,37% 614 3,37% 208 1,14% 203 1,12% ,00% 2,368 90,48% 169 6,46% 80 3,06% 7,156 97,33% 154 2,09% 43 0,58% 13, ,00% 11,047 82,66% 1,871 14,00% 446 3,34% 1, ,00% 1, ,00% 2,980 56,59% 2,286 43,41%

8 Exposición por sector económico o tipo de contraparte y tipo de exposición Adelantos - Privado No Financiero Construcción Industria y minería Agropecuario Familias Documentos a sola firma, descontados y comprados - Privado No Financiero Construcción Industria y minería Con otras garantías hipotecarias - Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Agropecuario Con otras garantías prendarias - Privado No Financiero Personales - Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Tarjetas de crédito - Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Agropecuario Préstamos interfinancieros no previsionables - Privado Financiero Otros préstamos - Privado No Financiero Construcción Familias Industria y minería Otros créditos por intermediación financiera - Privado No Financiero Créditos diversos - Privado No Financiero Familias Participaciones y cuentas de orden - Privado No Financiero Familias Agropecuario Industria y minería Construcción 17,291 43,57% 10,633 26,80% 5,454 13,75% 4,380 11,04% 827 2,08% 793 2,00% 301 0,76% 3,196 45,61% 1,842 26,28% 1,718 24,51% 248 3,54% 4 0,06% 6,916 38,02% 3,361 18,47% 3,129 17,20% 2,361 12,98% 1,847 10,15% 573 3,15% 6 0,03% ,00% 2,332 89,10% 131 5,01% 51 1,95% 50 1,91% 45 1,72% 8 0,31% 6,159 83,77% 587 7,98% 345 4,69% 193 2,63% 57 0,78% 11 0,15% 0 0,00% 13, ,00% 5,172 38,70% 3,743 28,01% 3,598 26,92% 650 4,86% 202 1,51% 1, ,00% 1,219 72,13% ,87% 3,094 58,73% ,40% ,23% 417 7,92% 326 6,19% 123 2,34% 10 0,19% Desglose de cartera según plazo residual contractual al vencimiento por tipo de exposición

9 Adelantos 1 Mes Documentos a sola firma, descontados y comprados 3 Meses 1 Mes 6 Meses Con otras garantías hipotecarias 24+ Meses 24 Meses 6 Meses 1 Mes 12 Meses 3 Meses Con otras garantías prendarias 24 Meses Personales 12 Meses 24 Meses 6 Meses 3 Meses 1 Mes Tarjetas de crédito 1 Mes Préstamos interfinancieros no previsionables 1 Mes Otros préstamos 24 Meses 12 Meses 24+ Meses 3 Meses 1 Mes 6 Meses Otros créditos por intermediación financiera 1 Mes Créditos diversos 24+ Meses 12 Meses 6 Meses 1 Mes 39, ,00% 3,662 52,25% 1,962 27,99% 1,385 19,76% 10,272 56,46% 3,042 16,72% 1,797 9,88% 1,676 9,21% 1,229 6,75% 179 0,98% ,00% 1,425 54,45% ,30% 219 8,37% 84 3,21% 70 2,67% 7, ,00% 13, ,00% 5,705 42,70% 3,757 28,11% 3,119 23,34% 487 3,64% 192 1,44% 103 0,77% 1, ,00% ,98% ,18% ,72% 2 0,12% Préstamos con deterioro por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Agropecuario Industria y minería Construcción 3,762 31,37% 3,684 30,72% 2,331 19,44% 1,117 9,31% 868 7,24% 221 1,84% 10 0,08% Previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Agropecuario Industria y minería Construcción 3,390 43,22% 1,671 21,30% 1,049 13,37% ,48% 564 7,19% 334 4,26% 14 0,18%

10 Privado Financiero ,00% Previsiones genéricas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Agropecuario Privado Financiero 1,018 39,77% ,31% ,57% 238 9,30% 211 8,25% 170 6,64% 4 0,16% ,00% Dotación de previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Industria y minería Construcción Agropecuario Privado Financiero ,45% ,75% ,54% ,47% ,94% 170 9,62% 4 0,23% ,00% Deuda dada de baja en el período por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero ,00% Préstamos con deterioro por zona geográfica Buenos Aires 8,879 74,03% 3,003 25,04% 112 0,93% Previsiones específicas de préstamos con deterioro por zona geográfica Buenos Aires 3,985 56,93% 2,989 42,70% 26 0,37% Previsiones genéricas de préstamos con deterioro por zona geográfica Buenos Aires 1,679 97,90% 26 1,52% 10 0,58% Préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Buenos Aires 6,534 68,01% 3,003 31,26% 70 0,73%

11 Previsiones específicas de préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Buenos Aires 3,906 56,45% 2,989 43,20% 24 0,35% Previsiones genéricas de préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Buenos Aires 1,600 97,92% 24 1,47% 10 0,61% Movimientos de las previsiones por incobrabilidad -641

12 Capítulo 3 - Cobertura del riesgo de crédito Políticas y procesos para la valuación y gestión de activos admitidos como garantías Las políticas y procedimientos utilizados para la valoración de las garantías son acordes a las prácticas del mercado. Normalmente involucra la visita de un operador especializado que además de elaborar un informe ambiental del deudor, procede a realizar la tasación del activo ofrecido en garantía. Cuando se trata de garantías reales, las mismas deben estar correctamente instrumentadas e inscriptas en los registros correspondientes. de los principales activos admitidos como garantía recibidos Atento a la especialización de la entidad, el principal tipo de garantía para sus operaciones de crédito son las hipotecas sobre inmuebles, sin perjuicio de admitir otros tipos de garantías para determinadas líneas de operaciones. Información cuantitativa Exposición total cubierta por activos admitidos como garantía luego de aforo por cartera Comercial asimilable a consumo Comercial Consumo 25,063 79,23% 4,250 13,43% 2,323 7,34% Exposición total cubierta por garantías personales/derivados crediticios por cartera Comercial Comercial asimilable a consumo Consumo 33,998 46,90% 23,210 32,02% 15,285 21,08%

13 Capítulo 4 - Exposiciones con derivados y contrapartes Análisis de la metodología para asignar capital económico y límites de crédito NO APLICABLE

14 Capítulo 5 - Titulización Objetivos de la entidad en relación con la actividad de titulización NO APLICABLE

15 Capítulo 6 - Riesgo de mercado Requisito general de divulgación cualitativa con respecto al riesgo de mercado El proceso de medición del riesgo de mercado, pretende estimar el valor mínimo (o máximas pérdidas) que podría alcanzar las posiciones expuestas a este riesgo, por un movimiento adverso de los precios de los activos que forman parte de la cartera. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo de mercado, la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. Para ello, se utiliza el método VaR que mide la peor de las pérdidas esperadas en el valor de la cartera para un período de tiempo determinado y para un nivel de confianza específico en condiciones normales de mercado. Riesgo Especifico General Adicional Total Tasa de interés Posición en acciones Tipo de Cambio 6142 Posición en Opciones

16 Capítulo 7 - Riesgo operacional del método para la evaluación del capital por riesgo operacional El proceso de medición del riesgo operacional, pretende determinar una aproximación a las posibles pérdidas que podría afrontar la entidad originada eventos de riesgos relacionados al control de los procesos internos, la actuación del personal y el funcionamiento de los sistemas. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo operacional la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. En particular, en el método del indicador básico el requerimiento de capital es equivalente a un porcentaje (15%) del promedio de los tres últimos años de ingreso bruto anual positivo, excluyendo los años en que el ingreso anual haya sido negativo o igual a cero.

17 Capítulo 8 - Posiciones en acciones Distinción de las tenencias en las que se esperan ganancias de capital Nuestra entidad tiene una posición de acciones con cotización, que no tienen por objeto obtener resultados de corto plazo (trading), sino que se trata de una decisión estratégica de largo plazo, con el doble objetivo de constituir una reserva de liquidez y diversificar el patrimonio del Banco con un activo real. Análisis de las políticas relevantes aplicadas a la valuación y contabilización de tenencias La posición en acciones se valúa a valor de mercado, neto de una previsión por desvalorización, calculada como diferencia entre su precio de mercado al cierre y el promedio de cotización a fin de mes de los últimos 36 meses, que el Banco considera adecuada para morigerar los efectos de la volatilidad del mercado registrada en los últimos años. Información cuantitativa de las inversiones en el balance de mercado neto de la previsión por desvalorización 68,643 razonable de las inversiones en el balance 72,948 Importe de inversiones con cotización pública por tipo Acciones en otras sociedades no controladas 68, ,00% Suma de ganancias y pérdidas realizadas en el período 323 Requerimientos de capital por grupos de acciones apropiados - 8, ,00%

18 Capítulo 9 - Riesgo de tasa de interés Aspectos en materia de Transparencia El proceso de medición del riesgo de tasa de interés, pretende estimar las pérdidas que se podrían ocasionar originadas por variaciones en la tasa de interés, teniendo en cuenta la estructura de activos y pasivos de la entidad. Para evaluar la necesidad de capital por este riesgo, se aplica el criterio adoptado por el BCRA en un régimen informativo pero que no constituye exigencia de capital regulatorio. El mismo consiste en agrupar las cuentas del balance según su sensibilidad a la tasa de interés, calculando el riesgo de renovación o reprecio mediante el empleo de bandas temporales, y considerar la brecha (o GAP) entre el total de activos y pasivos de acuerdo a su duration. Información cuantitativa Requisito de capital adicional por riesgo de tasa de interés 1,959

19 Capítulo 10 - Remuneraciones Información relativa a los órganos que supervisan la remuneración El Directorio de la Entidad resuelve y supervisa la política de remuneraciones de todo el personal de la Entidad, sin realizar distinción por región, sucursal o línea de negocios. No existen consultores externos contratados que intervengan en el proceso de fijación de la política de remuneraciones. Información relativa al diseño y la estructura de los procesos de remuneración Los cuadros gerenciales y demás personal del Banco tienen asignada solo una retribución fija mensual. No existe una política de retribuciones variables, planes de opciones, remuneraciones diferidas, u otros sistemas de retribución o incentivos en función del cumplimiento de objetivos o metas comerciales, o indicadores de desempeño o performance de sus líneas de negocios. Los principios de la política retributiva del personal gerencial son los siguientes: Que las retribuciones sean congruentes con una gestión rigurosa de los riesgos sin propiciar una asunción inadecuada de los mismos y que estén alineados con los intereses de los accionistas, fomentando la creación de valor a largo plazo; Que la retribución sea competitiva, facilitando la atracción y retención de los niveles gerenciales. Durante el ejercicio no se han realizado modificaciones a las políticas de retribuciones de la Entidad. de las formas de cómo se vincula el desempeño con los niveles de remuneración La Entidad tiene un esquema de remuneración fija no encontrándose condicionada a una medición del desempeño en el período. de las formas de remuneración variable que se utilizan y su justificación La Entidad no utiliza formas de remuneración variable. Información cuantitativa Número total de compensaciones adicionales (sing-on awards) realizadas durante el ejercicio 90 Monto total de compensaciones adicionales (sing-on awards) realizadas durante el ejercicio 2,017,821 Número total de indemnizaciones por despido realizadas durante el ejercicio 2 Monto total de indemnizaciones por despido realizadas durante el ejercicio 94,895 Desglose del monto de remuneraciones otorgado durante el ejercicio en fijo y variable Fijo 24,387, ,00% Desglose del monto de remuneraciones otorgado durante el ejercicio en diferido y no diferido No diferido 24,387, ,00%

20 Desglose del monto de remuneraciones otorgado durante el ejercicio por instrumento utilizado Efectivo 24,387, ,00%

21 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento Información cuantitativa Cuadro de Conciliación Nro Fila Cuadro Comparativo Resumen Concepto Importe 1 Total del activo consolidado según los estados contables consolidados para Publicación Trimestral / Anual 571, Ajustes por diferencias en el alcance de la consolidación con fines de supervisión Ajustes por activos fiduciarios reconocidos en el balance pero que se excluyen de la medida de la exposición Ajustes por instrumentos financieros derivados Ajustes por operaciones de financiación con valores (SFTs) Ajustes por las exposiciones fuera del balance Otros ajustes Exposición para el coeficiente de apalancamiento 572,317.00

22 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento Información cuantitativa Apertura del Coeficiente de Apalancamiento Nro Fila Concepto Importe Exposiciones en el balance 1 Exposiciones en el balance (se excluyen derivados y SFTs, se incluyen los activos en garantía) 572, (Activos deducidos del PNb - Capital de nivel 1) Total de las exposiciones en el balance (excluidos derivados y SFTs) 572, Exposiciones por derivados 4 Costo de reposición vinculado con todas las transacciones de derivados (neto del margen de variación en efectivo 0.00 admisible) 5 Incremento por la exposición potencial futura vinculada con todas las operaciones de derivados Incremento por activos entregados en garantía de derivados deducidos de los activos del balance (Deducciones de cuentas a cobrar por margen de variación en efectivo entregado en transacciones con derivados) (Exposiciones con CCP, en la cual la entidad no está obligada a indemnizar al cliente) Monto nocional efectivo ajustado de derivados de crédito suscriptos (Reducciones de nocionales efectivos de derivados de crédito suscriptos y deducciones de EPF de derivados de 0.00 crédito suscriptos) 11 Total de las exposiciones por derivados 0.00 Operaciones de financiación con valores (SFTs) 12 Activos brutos por SFTs (sin neteo) (Importes a netear de los activos SFTs brutos) Riesgo de crédito de la contraparte por los activos SFTs Exposición por operaciones en calidad de agente Total de las exposiciones por SFTs 0.00 Exposiciones fuera del balance 17 Exposiciones fuera de balance a su valor nocional bruto (Ajustes por la conversión a equivalentes crediticios) Total de las exposiciones fuera del balance 0.00 Capital y Exposición total 20 PNb - Capital de nivel 1 (valor al cierre del período) 144, Exposición total 572, Coeficiente de Apalancamiento 22 Coeficiente de Apalancamiento Información adicional 23 Otras exposiciones titulizadas Posiciones por otras exposiciones titulizadas 0.00

23 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento Información cuantitativa Cuadro de Reconciliación Nro Fila Concepto Importe 1 Total del activo consolidado según los estados contables consolidados para Publicación Trimestral/Anual 571, Ajustes por diferencias en el alcance de la consolidación con fines de supervisión (Activos originados por Derivados) (Activos originados por operaciones con pases y otros) Previsiones por riesgo de incobrabilidad de carácter global de financiaciones en situación normal Otros ajustes 0.00 Exposiciones en el balance 572,676.00

24 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 12 - Riesgo de liquidez Factores explicativos de los resultados del LCR y su evolución en el tiempo FALAC: Fondo de activos líquidos de alta calidad Está compuesto por los siguientes activos: - Disponibilidades: incluyen el efectivo en caja, en tránsito y en las cuentas del BCRA, tanto en pesos como en moneda extranjera (en este caso, valuadas en pesos al tipo de cambio de referencia publicado por el BCRA). - Títulos es: integrado por títulos públicos emitidos por el gobierno nacional, así como los instrumentos de regulación monetaria del BCRA (LEBAC). Sin perjuicio de la modalidad de registración contable, a los fines del presente ratio, son valuados a precio de mercado, deduciendo un aforo del 20%. SENT: Salidas de Efectivo Netas Totales Salidas de Efectivo Totales: Son los flujos de salidas de efectivo previstos para el período de 30 días corridos. Se calculan multiplicando los saldos y vencimientos contractuales comprendidos en el período, por factores establecidos normativamente según su categoría: a) salidas minoristas: corresponden a personas físicas, excepto que revistan el carácter de MiPyMEs, clasificadas por tipo de depósitos (a plazo y a la vista) y por moneda (en pesos y en monedas extranjeras). A su vez, los depósitos en pesos se clasifican en estables y otros depósitos, en función de si encuentran alcanzados o no por el sistema de seguro de garantía de depósitos. b) salidas por fondeo mayorista: incluye a las personas jurídicas, o personas físicas consideradas MiPyMEs. En este último caso, también se clasifican en depósitos estables y otros depósitos, en función de si se encuentran alcanzados o no por el sistema de seguro de garantía de depósitos. Asimismo, el fondeo mayorista se clasifica en depósitos operativos o no operativos. A los fines de esta clasificación, por un criterio de prudencia, y ante la falta de elementos objetivos para su determinación, nuestra Entidad definió tratar a la totalidad de los depósitos como no operativos. Entradas de Efectivo Totales: Son las entradas de efectivo previstas contractualmente para los próximos 30 días corridos, considerando únicamente los vencimientos de créditos que no presenten atraso y excluyendo los préstamos sin vencimiento específicos. Se calculan multiplicando los vencimientos contractuales por factores establecidos normativamente, según su clasificación en función de la contraparte y por tipo de moneda. A modo de síntesis, se incluyen entradas procedentes de clientes minorista y MiPyMEs, mayoristas no financieros y entidades financieras. Las entradas de efectivo ponderadas por los factores previstos, no pueden superar el 75% de las salidas de efectivo totales. OTRAS CONSIDERACIONES El Ratio de Cobertura de Liquidez de la Entidad es elevado, como consecuencia de su prudente política de administración de riesgo de liquidez, que plantea mantener una importante cartera de activos líquidos de bajo riesgo que refuercen el nivel de disponibilidades y permitan afrontar sus obligaciones en diversos escenarios alternativos. Durante el período informado, la situación de liquidez se mantuvo relativamente estable y no se esperan cambios significativos que puedan afectarla.

25 Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 12 - Riesgo de liquidez Información cuantitativa Ratio de Cobertura de Liquidez MES 1 MES 2 MES 3 COMPONENTE ACTIVOS LIQUIDOS DE ALTA CALIDAD VALOR TOTAL NO PONDERADO VALOR TOTAL PONDERADO VALOR TOTAL NO PONDERADO VALOR TOTAL VALOR TOTAL NO PONDERADO VALOR TOTAL PONDERADO PONDERADO 1 Activos líquidos de alta calidad totales (FALAC) , , , , , ,80 SALIDAS DE EFECTIVO 2 Depósitos minoristas y depósitos efectuados por MiPyMEs, de los cuales: , , , , , ,20 3 Depósitos estables , , , , , ,60 4 Depósitos menos estables , , , , , ,60 5 Fondeo mayorista no garantizado, del cual: , , , , , ,40 6 Depósitos operativos (todas las contrapartes) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Depósitos no operativos (todas las contrapartes) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Deuda no garantizada , , , , , ,40 9 Fondeo mayorista garantizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Requisitos adicionales, de los cuales: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Salidas relacionadas con posiciones en derivados y otros requerimientos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 de garantías 12 Salidas relacionadas con la pérdida de fondeo en instrumentos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Facilidades de crédito y liquidez 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Otras obligaciones de financiación contractual 7.682, , , , , ,00 15 Otras obligaciones de financiación contingente ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 16 SALIDAS DE EFECTIVO TOTALES , , , , , ,60 ENTRADAS DE EFECTIVO 17 Crédito garantizado (operaciones de pase) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Entradas procedentes de posiciones que no presentan atraso alguno , , , , , ,50 19 Otras entradas de efectivo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 ENTRADAS DE EFECTIVO TOTALES , , , , , ,50 TOTALES 21 FALAC TOTAL , , , , , ,80 22 SALIDAS DE EFECTIVO NETAS TOTALES , , , , , ,10 23 RATIO DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (%) 0,93 3,77 0,84 3,09 0,84 3,30