SUMA EL ACTIVO CIRCULANTE 46,784,250-53,074, ,074,709 82,000 82,000 53,074,709

Transcripción

1 B/G-1 G-9 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 HOJA DE TRABAJO REVISO RAJR 06-Feb-08 ACTIVO C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES 25,649,864-31,681,433 A ,681, ,681,433 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR 14,466,383-14,204,090 B ,204,090 82,000 82,000 14,204,090 INVENTARIOS 5,682,862-6,569,633 C - - 6,569, ,569,633 PAGOS ANTICIPADOS 985, ,553 D , ,553 SUMA EL ACTIVO CIRCULANTE 46,784,250-53,074, ,074,709 82,000 82,000 53,074,709 INVERSIONES PERMANENTES N FONDO PARA PAGOS DE RETIRO DEL PERSONAL 509, ,686 F - 555, ,686 - PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS 3,999,427 14,281, ,281, ,281,649 DEPRECIACION ACUMULADA 1,839,460 2,237, ,237, ,237,308 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS, NETO 2,159,967-12,044,341 U/V ,044, ,044,341 CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS, NETO 212, ,719 W , ,719 SUMA EL ACTIVO 49,666,257-65,860,455 B/G ,860,455 82, ,686 65,304,769

2 B/G-2 G-9 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 HOJA DE TRABAJO REVISO RAJR 06-Feb-08 PASIVO Y CAPITAL CONTABLE C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES PASIVO DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR 5,674,004-5,017,574 AA - - 5,017, ,017,574 IMPUESTOS VARIOS POR PAGAR 2,025,704-3,069,252 EE - - 3,069, ,579-2,172,673 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR 1,552, FF , ,579 PARTICIPACION DE UTILIDADES POR PAGAR 3,728,406-3,251,224 HH - - 3,251, ,251,224 12,980,542-11,338, ,338, , ,579 11,338,050 PASIVO A LARGO PLAZO II IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDOS 1,391,402-2,340,911 JJ - - 2,340, ,340,911 OBLIGACIONES CONTINGENTES Y RESERVAS 509, ,686 LL , , SUMA EL PASIVO 14,881,820-14,234, ,234,647 1,452, ,579 13,678,961 CAPITAL CONTABLE CAPITAL SOCIAL 2,966,027 7,086, ,086,151 7,086,151 - UTILIDADES (PERDIDAS) ACUMULADAS: - RESERVA LEGAL 785, , , ,231 DE EJERCICIOS ANTERIORES 4,330,554 17,103,114 17,103,114 17,103,114 RESULTADO DEL EJERCICIO 27,705,501 27,663,003 P/G ,663,003 6,654,064 6,654,064 27,663,003 EFECTO ACUMULADO DE ISR (1,003,067) (1,043,691) (1,043,691) (1,043,691) SUMA EL CAPITAL CONTABLE 34,784,437-51,625,808 SS/TT ,625,808 6,654,064 6,654,064 51,625,808 SUMA EL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 49,666,257-65,860,455 B/G ,860,455 8,106,329 7,550,643 65,304,769

3 P/G G-9 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 HOJA DE TRABAJO-ESTADO DE RESULTADOS REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 VENTAS NETAS 89,570,905 95,044, (5,473) 95,044,247 2,452,384 97,496,631 COSTO DE VENTAS 44,686,962 47,651, (2,964) 47,651, ,263-48,638,579 UTILIDAD DIRECTA 44,883,943 47,392,931 (2,509) ,392, ,263 2,452,384 48,858,052 GASTOS DE OPERACION: GASTOS DE VENTA 1,160,226 1,199, (39) - - 1,199,162 70,209-1,269,371 GASTOS DE ADMINISTRACION 9,657,901 8,725, ,725, ,194-9,097,905 OTROS GASTOS (PRODUCTOS), NETO (324,707) (70,766) 60 (254) - - (70,766) 3,364,278 89,538 3,203,974 10,493,420 9,854, ,854,107 3,806,681 89,538 13,571,250 UTILIDAD DE OPERACION 34,390,523 37,538,824 (3,148) ,538,824 4,793,944 2,541,922 35,286,802 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (1,624,957) (1,161,386) 50 (464) - - (1,161,386) 36, ,118 (1,946,908) UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE PROVISIONES: 36,015,480 38,700,210 (464) ,700,210 4,830,540 3,364,040 37,233,710 PROVISIONES PARA: G-17 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 4,875,908 9,368,557 HH-1 (4,493) 9,368, ,150 9,570,707 IMPUESTO AL ACTIVO FF G-17 PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL 3,434,071 3,095,740 HH ,095, ,284 3,290,024 - FF 8,309,979 12,464,297 (4,154) ,464, ,434 3,290,024 9,570,707 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE ACTUALIZACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 27,705,501 26,235,913 1,470 26,235,913 5,226,974 6,654,064 27,663,003 ACTUALIZACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO (B-10) 1,427,090 G-19 (1,427) 1,427,090 1,427,090 - UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 27,705,501 27,663,003 B/G ,663,003 6,654,064 6,654,064 27,663,003 FF

4 SS-TT 1 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 23-Ene-08 CAPITAL CONTABLE SEGUN REGISTROS CONTABLES REVISO RAJR 12-Feb-08 SUMA EL EFECTO UTILIDADES (PERDIDAS) ACUMULADAS C O N C E P T O CAPITAL CAPITAL ACUMULADO RESERVA DE EJERCICIOS DEL CONTABLE SOCIAL DE ISR LEGAL ANTERIORES EJERCICIO SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,110, ,870, (970,741.00) 760, ,000, ,450, TRASPASO DE LA UTILIDAD DEL EJERCICO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE ,450, (10,450,033.00) AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL - PAGO DE DIVIDENDOS, A VALORES HISTORICOS (12,000,000.00) (12,000,000.00) UTILIDAD DEL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2006, INCLUYE $654,265 DE EFECTO DE REEXPRESION 27,705, ,705, SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006 ANTES DEL REGISTRO DE EFECTOS DE B-10 33,815, ,870, (970,741.00) 760, ,450, ,705, REGISTRO DE LOS EFECTOS DE LA INFLACION EN LA INFORMACION FINANCIERA POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2005: - DE CIFRAS INICIALES DEL EJERCICIO 1,126, , (32,325.68) 25, ,037, DE DIVIDENDOS PAGADOS EN EL EJERCICIO (157,200.00) (157,200.00) SALDOS FINALES AL 31 DE DICIEMBRE DE ,784, ,966, (1,003,066.68) 785, ,330, ,705, TRASPASO DE LA UTILIDAD DEL EJERCICO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE ,705, (27,705,501.00) AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL, ACUERDO TOMADO POR LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS DEL 16/12/2007 4,000, ,000, PAGO DE DIVIDENDOS, A VALORES HISTORICOS (16,000,000.00) (16,000,000.00) SS/TT-1 UTILIDAD DEL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007, A VALORES HISTORICOS 26,692, ,692, SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007, ANTES DEL REGISTRO DE EFECTOS DE B-10 49,476, ,966, (1,003,066.68) 785, ,036, ,692, REGISTRO DE LOS EFECTOS DE LA INFLACION EN LA INFORMACION FINANCIERA POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2006: - DE CIFRAS INICIALES Y UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,379, , (40,624.20) 31, ,297, , DE DIVIDENDOS PAGADOS EN EL EJERICICIO (230,400.00) (230,400.00) SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,625, ,086, (1,043,690.88) 817, ,103, ,663, AJUSTES: DEBE - - HABER - - SALDOS AJUSTADOS 51,625, ,086, (1,043,690.88) 817, ,103, ,663, RECLASIFICACIONES: DEBE (6,654,064.00) (6,654,064.00) HABER 6,654, ,654, SALDOS FINALES AL 31 DE DICIEMBRE DE ,625, ,086, (1,043,690.88) 817, ,103, ,663, G-10, G-1 Y AUXILIARES

5 SS-TT 2 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 23-Ene-08 ESTADO DE VARIACION PARA EFECTOS DE PRESENTACION DE ESTADOS FINANCIEROS REVISO RAJR 12-Feb-08 FORMULADO A PESOS DE PODER ADQUISITIVO DE DICIEMBRE DE 2007 SUMA EL EFECTO UTILIDADES (PERDIDAS) ACUMULADAS C O N C E P T O CAPITAL CAPITAL ACUMULADO RESERVA DE EJERCICIOS DEL CONTABLE SOCIAL DE ISR LEGAL ANTERIORES EJERCICIO SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,015,199 3,086,151 (1,043,691) 817,231 6,705,475 10,450,033 TRASPASO DE LA UTILIDAD DEL EJERCICO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE ,450,033 (10,450,033) AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL - PAGO DE DIVIDENDOS, INCLUYE $649,567 DE EFECTO DE ACTUALIZACION (12,649,567) (12,649,567) UTILIDAD INTEGRAL DEL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE ,827,573 28,827,573 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,193,205 3,086,151 (1,043,691) 817,231 4,505,941 28,827,573 TRASPASO DE LA UTILIDAD DEL EJERCICO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE ,827,573 (28,827,573) AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL, INCLUYE $ 0 DE EFECTO DE ACTUALIZACION 4,000,000 4,000,000 PAGO DE DIVIDENDOS, INCLUYE $230,400 DE EFECTO DE ACTUALIZACION (16,230,400) (16,230,400) UTILIDAD INTEGRAL DEL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007, A VALORES REEXPRESADOS EN TERMINOS DEL BOLETIN B-10 27,663,003 27,663,003 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,625,808 7,086,151 (1,043,691) 817,231 17,103,114 27,663,003 - B/G-2 G-10, G-1 Y AUXILIARES

6 INDUSTRIAS RUANDY, S.A. DE C.V. AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 HOJA DE TRABAJO PARA PREPARAR EL ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITAUCION FINANCIERA POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 G-14 1 DE 2 INICIALES FECHA FORMULO GJH 22-Ene-08 REVISO RAJR 12-Feb-08 ELIMINACION DE VARIACION RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) AGRUPA- AGRUPA- SALDOS PARTIDAS VIRTUALES SALDOS A SALDOS AUMENTO POR ACTIVIDADES DE CIONES CIONES CONCEPTO AL COMPARAR AL (DISMINU- OPERA- FINANCIA- PARA PRE- PARA 31/12/2007 DEBE HABER DE /12/2006 CION) CION MIENTO INVERSION EFECTIVO SENTACION Sipred'2007 DE: G-9 DE: G-18 EFECTIVO E INVERSIONES DE INMEDIATA REALIZACION 31,681,433 31,681,433 26,688,682 4,992,751 4,992,751 CUENTAS POR COBRAR: DOCUMENTOS POR COBRAR 5,000,000 5,000,000 6,311,400 (1,311,400) 1,311,400 1,311,400 1,311,400 CLIENTES 8,701,435 8,701,435 8,328, ,767 (372,767) (372,767) (372,767) DEUDORES DIVERSOS 69,492 69, ,719 (104,227) 104,227 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE 8,929 8,929 3,515 5,414 (5,414) (5,414) (5,414) IVA NO ACREDITABLE DE COMPRAS Y GASTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL PERIODO 342, ,234 88, ,545 (253,545) (253,545) (253,545) CUENTAS POR COBRAR A AFILIADAS 82,000 82, ,277 (64,277) 64,277 64,277 64,277 14,204,090 14,204,090 15,052,268 (848,178) 743, ,951 INVENTARIOS 6,569,633 6,569,633 5,913, ,617 (656,617) PAGOS ANTICIPADOS 619, ,553 1,025,039 (405,486) 405,486 SUMA EL CIRCULANTE 53,074,709 53,074,709 48,679,005 4,395,704 FONDO PARA EL PAGO DE RETIROS DEL PERSONAL 555,686 25, , , PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS 14,281, ,425 14,569,074 4,161,402 10,407,672 (10,407,672) (10,407,672) DEPRECIACION ACUMULADA 2,237, , ,000 1,889,460 1,913,957 (24,497) (24,497) (24,497) 12,044, , ,000 12,679,614 2,247,445 10,432,169 BAJAS DE ACTIVO FIJO ,425 (177,425) - (177,425) 177,425 CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS 185,719 42, , ,756 7,039 (7,039) (10,432,169) SUMA EL ACTIVO 65,860, , ,585 66,335,219 51,677,732 14,657,487

7 INDUSTRIAS RUANDY, S.A. DE C.V. AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 HOJA DE TRABAJO PARA PREPARAR EL ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITAUCION FINANCIERA POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 G-14 2 DE 2 INICIALES FECHA FORMULO GJH 22-Ene-08 REVISO RAJR 12-Feb-08 ELIMINACION DE VARIACION RECURSOS GENERADOS (APLICADOS) AGRUPA- AGRUPA- SALDOS PARTIDAS VIRTUALES SALDOS A SALDOS AUMENTO POR ACTIVIDADES DE CIONES CIONES CONCEPTO AL COMPARAR AL (DISMINU- OPERA- FINANCIA- PARA PRE- PARA 31/12/2007 DEBE HABER DE /12/2006 CION) CION MIENTO INVERSION EFECTIVO SENTACION Sipred'2007 DE: G-9 DE: G-18 CUENTAS POR PAGAR: PROVEEDORES NACIONALES 1,345,867 1,345,867 2,052,680 (706,813) (706,813) (706,813) (706,813) PROVEEDORES EXTRANJEROS 1,643,021 1,643,021 2,488,188 (845,167) (845,167) (845,167) (845,167) ACREEDORES DIVERSOS 2,028,686 2,028,686 1,362, , , , ,758 RESERVA PARA EL PAGO DE RETIROS DEL PERSONAL IMPUESTOS VARIOS POR PAGAR 2,172,673 2,172,673 2,107,745 64,928 64,928 64,928 64,928 7,190,247 7,190,247 8,011,541 (821,294) IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR 896, ,579 1,615,301 (718,722) (718,722) (718,722) PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL 3,251,224 3,251,224 3,879,406 (628,182) (628,182) (628,182) RESERVA PARA EL PAGO DE RETIROS DEL PERSONAL 555,686 25, , , ,893,736 25,160 11,868,576 14,036,774 (2,168,198) ISR Y PTU DIFERIDOS 2,340,911 2,340,911 1,447, , ,158 SUMA EL PASIVO 14,234,647 25,160-14,209,487 15,484,527 (1,275,040) (821,294) (2,168,198) CAPITAL SOCIAL 7,086,151 7,086,151 3,086,151 4,000,000 4,000,000 UTILIDADES (PERDIDAS) ACUMULADAS: RESERVA LEGAL 817, , ,231 - DE EJERCICIOS ANTERIORES 17,103,114 28,827,573 (11,724,459) 4,505,941 (16,230,400) (16,230,400) DEL EJERCICIO 27,663,003 29,327,497 56,990,500 28,827,573 28,162,927 28,162,927 EFECTO ACUMULADO DE ISR (1,043,691) (1,043,691) (1,043,691) - - SUMA EL CAPITAL CONTABLE 51,625,808 28,827,573 29,327,497 52,125,732 36,193,205 15,932,527 SUMA EL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 65,860,455 28,852,733 29,327,497 66,335,219 51,677,732 14,657,487 27,373,668 (12,230,400) (10,150,517) 4,992,751 SUMA EL ACTIVO 65,860,455 66,335,219 51,677,732 14,657,487 DIFERENCIA SUMAN CARGOS Y ABONOS 29,640,082 29,640,082 COMPROBACION, INCREMENTO NETO DE EFECTIVO - 4,992,751

8 A AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 FONDOS FIJOS DE CAJA: ADMINISTRACION 25,000 20,000 20,000 20,000 PRODUCCION (DOLARES) 76,000 60,000 60,000 60,000 DIRECCION GENERAL 50,000 40,000 40,000 40,000 TOTAL 151, , , ,000 DEPOSITOS EN BANCOS: BANCOMER CUENTA , , , ,284 INVERLAT CUENTA , , , ,361 BANAMEX CUENTA , , , ,214 BANCO D CUENTA ,005, , , ,436 BANCO E CUENTA EN DOLARES ,211, , , ,298 BANCO F CUENTA ,797, , , ,985 TOTAL 14,390,255-1,373, ,373, ,373,578 INVERSIONES TEMPORALES: CASA DE BOLSA A 6,395,649 8,684, ,684,314 8,684,314 CASA DE BOLSA B 2,136,093 7,134, ,134,846 7,134,846 CASA DE BOLSA C 2,576,867 14,368, ,368,695 14,368,695 TOTAL 11,108,609-30,187, ,187, ,187,855 SUMA EL EFECTIVO 25,649,864-31,681,433 B/G ,681, ,681,433 -

9 B INDUSTRIAS RUANDY, S.A. DE C.V. INICIALES FECHA AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 DOCUMENTOS POR COBRAR 6,065,738 5,000, ,000,000 5,000,000 CLIENTES 8,004,487 8,701, ,701,435 8,701,435 DEUDORES DIVERSOS 166, , ,492 82,000 69,492 IVA POR ACREDITAR 3,379 8,929 EE-1 8,929 8,929 IVA NO ACREDITABLE DE GASTOS Y COMPRAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL PERIODO 85, , , ,234 ANTICIPO A PROVEEDORES ANTICIPOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA - FF-3/1 - - OTRAS CUENTAS POR COBRAR A AFILIADAS 140, ,000 82,000 SUMAN LASCUENTAS POR COBRAR 14,466,383-14,204,090 B/G ,204,090 82,000 82,000 14,204,090

10 C AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 INVENTARIOS REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 PRODUCTO TERMINADO: COSTO HISTORICO 2,150,345 1,873,848 1,873,848 1,873,848 EFECTO DE REEXPRESION 151, , , ,785 2,302,188-2,251, ,251, ,251,633 MATERIA PRIMA: COSTO HISTORICO 1,849,906 1,116,280 1,116,280 1,116,280 EFECTO DE REEXPRESION 119, , , , ,969,115-1,254, ,254, ,254,487 MATERIAL DE EMPAQUE: COSTO HISTORICO 84,581 1,050,869 1,050,869 1,050,869 EFECTO DE REEXPRESION 18, , , , ,573-1,183, ,183, ,183,006 MERCANCIAS EN TRANSITO: COSTO HISTORICO 1,307,986 1,880,507 1,880,507 1,880,507 EFECTO DE REEXPRESION ,307,986-1,880, ,880, ,880,507 SUMAN LOS INVENTARIOS 5,682,862-6,569,633 B/G ,569, ,569,633

11 D AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 PAGOS ANTICIPADOS REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 SEGUROS Y FIANZAS 335, , , ,986 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO: RENTA DE PLANTA INDUSTRIAL 550, , , ,283 RENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO DEL EXTRANJERO 100, , , ,284 EE-3 SUMAN LOS PAGOS ANTICIPADOS 985, ,553 B/G , ,553

12 N AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 15-Ene-08 INVERSIONES PERMANENTES REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O SALDOS AL M O V I M I E N T O S SALDOS AL INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 ADICIONES BAJAS B Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 ^ ^ ^ DE: G-10 SUMAN LAS INVERSIONES PERMANENTES B/G-1

13 F AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 FONDO PARA PAGOS DE RETIRO DEL PERSONAL REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-05 PRELIMINAR 31-Dic-06 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 INVERSION DE FONDOS PARA EL PAGO DE RETIROS DEL PERSONAL CAPITAL 442, , , ,460 - INTERESES 67,052 75, ,226 75,226 - SUMAN LOS PAGOS ANTICIPADOS 509, ,686 B/G , ,686 -

14 U/V 1 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 15-Ene-08 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS Y DEPRECIACION ACUMULADA REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O SALDOS AL M O V I M I E N T O S SALDOS AL INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 ADICIONES BAJAS B Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 ^ ^ ^ DE: G-10 - COSTO DE ADQUISICION EQUIPO DE COMPUTO: COSTO HISTORICO 416,639 93, , , ,639 REEXPRESION 50,123 3,646 15,544 69,313 69,313 69, ,762 96,646-15, , , ,952 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA: COSTO HISTORICO 631,014 75, , , ,014 REEXPRESION 16,817 2,753 21,573 41,143 41,143 41, ,831 77,753-21, , , ,157 EQUIPO DE TRABAJO: COSTO HISTORICO REEXPRESION MAQUINARIA Y EQUIPO: COSTO HISTORICO 2,407, ,000 (273,691) 2,387,911 2,387,911 2,387,911 REEXPRESION 477,232 8,067 (13,734) 96, , , ,629 2,884, ,067 (287,425) 96,064 2,955, ,955, ,955,540 EDIFICIO: COSTO HISTORICO - 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 REEXPRESION ,000, ,000, ,000, ,000,000 TERRENO: COSTO HISTORICO 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 REEXPRESION ,000, ,000, ,000, ,000,000 SUMAN LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS 3,999,427 10,436,466 (287,425) 133,181 14,281, ,281, ,281,649

15 U/V 2 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 15-Ene-08 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS Y DEPRECIACION ACUMULADA REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O SALDOS AL M O V I M I E N T O S SALDOS AL INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 ADICIONES BAJAS B Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 ^ ^ ^ DE: G-10 - DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO: COSTO HISTORICO 199,725 39, , , ,927 REEXPRESION 37,061 3,680 5,000 45,741 45,741 45, ,786 42,882-5, ,668 V , ,668 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA: COSTO HISTORICO 332,600 58, , , ,002 REEXPRESION 60, ,000 71,728 71,728 71, ,548 59,182-10, ,730 V , ,730 EQUIPO DE TRABAJO: COSTO HISTORICO REEXPRESION V MAQUINARIA Y EQUIPO: COSTO HISTORICO 942, ,504 (104,280) 1,054,244 1,054,244 1,054,244 REEXPRESION 267,106 39,280 (5,720) 35, , , ,666 1,209, ,784 (110,000) 35,000 1,389,910 V ,389, ,389,910 EDIFICIO: COSTO HISTORICO 100, , , ,000 REEXPRESION , ,000 V , , SUMA LA DEPRECIACION ACUMULADA 1,839, ,848 (110,000) 50,000 2,237, ,237, ,237,308 - V PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS, NETO 2,159,967 9,978,618 (177,425) 83,181 12,044,341 B/G ,044, ,044,341

16 W AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 GASTOS DE INSTALACION: COSTO HISTORICO 275, , , ,275 EFECTO DE REEXPRESION 129, , , , , , , ,762 GASTOS DE INSTALACION: PREOPERATIVOS : COSTO HISTORICO (240,000) (281,383) (281,383) (281,383) EFECTO DE REEXPRESION (113,835) (129,660) (129,660) (129,660) (353,835) - (411,043) (411,043) - - (411,043) DEPOSITOS EN GARANTIA 161, , , ,000 SUMAN LOS CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS 212, ,719 B/G , ,719

17 AA AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES NACIONALES 1,972,783 1,345, ,345,867 1,345,867 PROVEEDORES EXTRANJEROS 2,391,339 1,643, ,643,021 1,643,021 ACREEDORES DIVERSOS 1,309,882 2,028, ,028,686 2,028,686 CUENTAS POR PAGAR A AFILIADAS RESERVA PARA EL PAGO DE RETIROS DEL PERSONAL - LL SUMAN LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 5,674,004-5,017,574 B/G ,017, ,017,574

18 EE AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE FORMULO GJH 08-Ene-08 IMPUESTOS VARIOS POR PAGAR REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 ISR SOBRE SUELDOS Y SALARIOS 185, , , ,806 APORTACIONES AL INFONAVIT 59,452 65, ,299 65,299 CUOTAS IMSS 49,254 54, ,839 54,839 CESANTIA Y VEJEZ 12,899 15, ,263 15,263 2% DE APORTACIONES AL SAR 18,921 22, ,429 22,429 IMPUESTO LOCAL SOBRE NOMINAS 52,890 18, ,179 18,179 IVA POR PAGAR 1,380, , , ,137 IVA TRASLADADO NO COBRADO 217,977 1,134, ,134,970 1,134,970 10% DE ISR RETENIDO A PERSONAS FISICAS 12,500 10, ,250 10,250 ISR RETENIDO POR PAGOS AL EXTRANJERO 23,500 30, ,251 30,251 IVA RETENIDO A PERSONAS FISICAS 12,500 10, ,250 10,250 IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANUAL 211,364 FF 211, ,364 - ANTICIPOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA - 685,215 FF-3 685, , SUMAN LOS IMPUESTOS VARIOS POR PAGAR 2,025,704-3,069,252 B/G ,069, ,579-2,172,673

19 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES FF 1 DE 4 y G-1 DE: G-10 PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA A PAGAR EN LA DECLARACION ANUAL DEL EJERCICIO 1,552, , ,364 ANTICIPOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA , , SUMA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR 1,552, B/G , ,579

20 HH AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 PARTICIPACION DE UTILIDADES POR PAGAR REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 PARTICIPACION DE UTILIDADES POR PAGAR AL PERSONAL 3,728,406 3,251, ,251,224 3,251,224 SUMA LA PARTICIPACION DE UTILIDADES POR PAGAR 3,728,406-3,251,224 B/G ,251, ,251,224

21 II AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 PASIVO A LARGO PLAZO REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 PRESTAMOS BANCARIOS OTROS SUMAN EL PASIVO A LARGO PLAZO B/G

22 JJ AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 CREDITOS DIFERIDOS REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES ISR Y PTU PARA EFEECTOS CONTABLES, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DE LA NORMA DE INFORMACION FINANCIERA D-4: y G-1 DE: G-10 ISR DIFERIDO 967,572 1,737, ,737,900 1,737,900 PTU DIFERIDA 423, , , ,011 SUMAN LOS CREDITOS DIFERIDOS 1,391,402-2,340,911 B/G ,340, ,340,911

23 LL AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 OBLIGACIONES CONTINGENTES Y RESERVAS REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 RESERVA PARA EL PAGO DE RETIROS DEL PERSONAL 509, , , ,686 - OTRAS RESERVAS SUMAN LAS OBLIGACIONES CONTINGENTES Y RESERVAS 509, ,686 B/G , ,

24 ZZ AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 08-Ene-08 CUENTAS DE ORDEN REVISO RAJR 06-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L INDICE A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS 31-Dic-06 PRELIMINAR 31-Dic-07 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES y G-1 DE: G-10 CONCEPTOS FISCALES DEL CAPITAL CONTABLE: UTILIDAD FISCAL NETA 36,925,214 39,473, ,473,135 39,473,135 CAPITAL DE APORTACION ACTUALIZADO 2,966,027 7,086, ,086,151 7,086,151 DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES: AJUSTE POR INFLACION DEDUCIBLE 289, ,321 FF-4 608, ,321 PERDIDA CAMBIARIA FISCAL 2,711,555 2,028, ,028,604 2,028,604 DEPRECIACION FISCAL, ACTUALIZADA 397, ,929 V 409, ,929 AMORTIZACION FISCAL, ACTUALIZADA 29,254 31,480 V 31,480 31,480 DEPRECIACION FISCAL, NOMINAL 362, ,111 V 384, ,111 AMORTIZACION FISCAL, NOMINAL 27,954 28,927 V 28,927 28,927 DEDUCCION DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 4,562,621 3,216,540 3,216,540 3,216,540 PTU PAGADA EN EL EJERCICIO 2,185,426 3,208,661 HH-2 3,208,661 3,208,661 INGRESOS FISCALES NO CONTABLES: AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE - UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL 749, , , ,004 SUMAN LAS CUENTAS DE ORDEN 51,206,807-56,655, ,655, ,655,863

25 20 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 COSTO DE VENTAS REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES ^ ^ INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 2,075,815 1,969,115 C (107) 1,969,115 1,969,115 COMPRAS DE MATERIA PRIMA 11,820,243 15,683, ,864 15,683,765 15,683,765 INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 1,969,115 1,254,487 C (715) 1,254,487 1,254,487 MATERIA PRIMA UTILIZADA 11,926,943 16,398,393 4, ,398, ,398,393 MANO DE OBRA 1,096,936 1,648, ,648, ,648,274 GASTOS DE FABRICACION 19,097,665 19,501, ,501, ,501,914 COSTO DE PRODUCCION 32,121,544 37,548,581 5, ,548, ,548,581 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO COSTO DE PRODUCTO TERMINADO 32,121,544 37,548,581 5, ,548, ,548,581 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTO TERMINADO 5,672,500 2,302,188 C (3,370) 2,302,188 2,302,188 COMPRAS DE PRODUCTO TERMINADO 4,153,351 7,139, ,986 7,139,832 7,139,832 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTO TERMINADO 2,302,188 2,251,633 C (51) 2,251,633 2,251,633 COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS HISTORICO 39,645,207 44,738,968 G-17 5, ,738, ,738,968 COMPLEMENTO POR B-10: ACTUALIZACION DE INVENTARIOS 4,063,688 2,870,284 G-19 (1,193) 2,870,284 2,870,284 ACTUALIZACION DE LA DEPRECIACION 40,823 42,064 G ,064 42,064 COSTO DE VENTAS AL CIERRE DEL AÑO ANTES DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B-10 4,104,511 2,912,348 (1,192) - - 2,912, ,912,348 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES DEL B-10 POR EL EJERCICIO 937,244 - (937) - 987, ,263 5,041,755 2,912,348 (2,129) - - 2,912, ,263-3,899,611 SUMA EL COSTO DE VENTAS ANTES DE TERCER DOCUMENTO DEL EJERCICIO ANTERIOR 44,686,962 47,651,316 2, ,651, ,263-48,638,579 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES DEL B-10 POR EL AÑO ACTUAL, EN EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANTERIOR 1,809,821 - (1,810) - - SUMA EL COSTO DE VENTAS 46,496,783 47,651,316 P/G 1, ,651, ,263-48,638,579

26 20-1 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 RESUMEN DE COMPRAS DE MERCANCIAS REVISO RAJR 08-Feb-08 Y DETERMINACION DEL CONSUMO DE MATERIAL DE EMPAQUE C O N C E P T O S A L D O S A L CRUCE S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES COMPRAS DEL EJERCICIO MATERIA PRIMA 20 11,820,243 15,683, ,864 15,683,765 15,683,765 PRODUCTO TERMINADO 20 4,153,351 7,139, ,986 7,139,832 7,139,832 MATERIAL DE EMPAQUE ,265 1,982, ,052 1,982,419 1,982,419 16,903,859 24,806,016 7,902 24,806,016 24,806,016 - DETERMINACION DEL CONSUMO DE MATERIAL DE EMPAQUE INVENTARIO INICIAL 123, ,573 C (20) 103, ,573 MAS COMPRAS 930,265 1,982, ,052 1,982,419 1,982,419 MENOS INVENTARIO FINAL 103,573 1,183,006 C 1,079 1,183,006 1,183,006 CONSUMO CARGADO A GASTOS DE FABRICACION 949, , (47) 902, ,986 G-1, G-10 y Auxiliares

27 20-2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 MANO DE OBRA REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 MANO DE OBRA DIRECTA: DEPARTAMENTO A TIEMPO NORMAL 152, , , ,384 TIEMPO EXTRA 11,368 15, ,263 15,263 SUBTOTAL 163, , , ,647 DEPARTAMENTO B TIEMPO NORMAL 54, , , ,622 TIEMPO EXTRA 11,367 17, ,346 17,346 SUBTOTAL 65, , , ,968 DEPARTAMENTO C TIEMPO NORMAL 114, , , ,382 TIEMPO EXTRA 18,473 36, ,384 36, , , , ,766 TOTAL DE MANO DE OBRA DIRECTA 362, , , ,381 MANO DE OBRA INDIRECTA: SUPERVISION TIEMPO NORMAL 142, , , ,958 TIEMPO EXTRA 16,284 45, ,287 45, , , , ,245 CONTROL DE CALIDAD 354, , , ,347 SUMA LA MANO DE OBRA INDIRECTA 513, , , ,592 SUMAN LOS PAGOS DE SUELDOS Y SALARIOS 875,803 1,372, ,372,973 1,372,973 IMPUESTOS SOBRE REMUNERACIONES CUOTAS AL IMSS (DIVERSAS RAMAS) 105, , , ,664 CUOTAS AL IMSS CESANTIA Y VEJEZ 15,364 18, ,528 18,528 5% INFONAVIT 44,684 68, ,649 68,649 IMPUESTO LOCAL SOBRE NOMINAS 32,568 41, ,001 41,001 2% SAR 23,254 27, ,459 27, , , , ,301 SUMAN LA MANO DE OBRA 1,096,936 1,648, ,648, ,648,274

28 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 GASTOS DE FABRICACION REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 REMUNERACIONES AL PERSONAL SUELDOS 721, , , ,332 TIEMPO EXTRA 164, , , ,231 PRIMA VACACIONAL 42,354 45, ,284 45,284 VACACIONES 64,284 84, ,253 84,253 DIAS FESTIVOS 15,284 16, ,283 16,283 COMPENSACIONES 27,824 35, ,805 35,805 GRATIFICACIONES 18,564 63, ,421 63,421 PRIMA DOMINICAL 5,864 11, ,422 11,422 1,060,020 1,209, ,209, ,209,031 IMPUESTOS SOBRE REMUNERACIONES CUOTAS AL IMSS (DIVERSAS RAMAS) 64,789 80, ,080 80,080 CUOTAS AL IMSS CESANTIA Y VEJEZ 12,364 17, ,336 17,336 5% INFONAVIT 54,636 60, ,452 60,452 IMPUESTO LOCAL SOBRE NOMINAS 30,254 39, ,538 39,538 2% SAR 20,251 24, ,181 24, , , , ,587 HONORARIOS Y GASTOS LEGALES HONORARIOS 425,021 1,187,000 EE ,187,000 1,187,000 GASTOS LEGALES ,021 1,187, ,187, ,187,000 ARRENDAMIENTOS - - ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES 13,000,000 12,500,000 (500) 12,500,000 12,500,000 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA 1,000,000 1,500, ,500,000 1,500,000 RENTA DE MAQUINA DEL EXTRANJERO 780, ,284 EE-3 (276) 504, ,284 RENTA DE EQUIPOS DEL EXTRANJERO 30,314 32,086 EE ,086 32,086 14,810,745 14,536,370 1 (274) ,536, ,536,370 DEPRECIACION DE: EDIFICIO DEL COSTO HISOTRICO - 65, ,000 65,000 EDIFICIO DE B (1 ) MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA DEL COSTO HISTORICO 210, , , ,504 MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA DE B (1 ) EQUIPO DE COMPUTO DEL COSTO HISTORICO 14,236 16, ,208 16,208 EQUIPO DE COMPUTO DE B (1 ) MOBILIARIO Y EQUIPO DEL COSTO HISTORICO 21,284 23, ,502 23,502 MOBILIARIO Y EQUIPO COSTO DE B (1 ) , ,214 v , ,214 (1 ) Ver el cargo de depeciación de B-10 en la cédula sumaria de costo $42,064; $40,823 el año anterior AMORTIZACION DE GASTOS PREOPERATIVOS: DEL COSTO HISTORICO DE B

29 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 GASTOS DE FABRICACION REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES OTROS GASTOS: COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 198, , , ,699 CORREOS 13,241 18, ,265 18,265 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 53,697 44,863 3 (9) 44,863 44,863 UNIFORMES 45,876 64, ,260 64,260 TELEFONO 21,254 39, ,448 39,448 AGUA 14,631 27, ,954 27,954 ELECTRICIDAD 10,236 12, ,542 12,542 VIGILANCIA Y LIMPIEZA 13,697 15, ,284 15,284 GASTOS LEGALES 16,241 18, ,411 18,411 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 350, ,945 5 (235) 115, ,945 PREVISION SOCIAL 12,341 18, ,562 18,562 SEGUROS Y FIANZAS 45,000 23,478 D-1 (22) 23,478 23,478 GASTOS NO DEDUCIBLES 153, ,486 FF , ,486 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 115,363 23,845 (92) 23,845 23,845 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 40,786 56, ,114 56,114 VARIOS 14,364 14,364-14,364 14,364 FLETES 13,253 16, ,841 16,841 PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA 10,263 14, ,231 14,231 CONSUMO DE MATERIAL DE EMPAQUE 949, , (47) 902, ,986 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 151,014 36,134 (115) 36,134 36,134 DONATIVOS 25,000 35, ,000 35,000 CREDITO AL SALARIO 25,421 - (25) - - INCREMENTO EN LA RESERVA PARA RETIROS DEL PERSONAL 79,000 84,000 LL 5 84,000 84,000 2,373,561 2,026,712 (347) - - 2,026, ,026,712 SUBTOTAL 19,097,665 19,501, ,501, ,501,914 EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL B-10 DEL AÑO SUBTOTAL 19,097,665 19,501, ,501, ,501,914 EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO EN EL RESULTADO DEL AÑO ANTERIOR SUMAN LOS GASTOS DE FABRICACION ,097,665 19,501, ,501, ,501,914

30 30 1 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 GASTOS DE VENTA REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 REMUNERACIONES AL PERSONAL SUELDOS 287, , , ,232 TIEMPO EXTRA 106, , , ,284 PRIMA VACACIONAL 15,361 18, ,294 18,294 VACACIONES 45,363 54, ,326 54,326 DIAS FESTIVOS 15,268 18, ,254 18,254 COMPENSACIONES 40,145 49, ,250 49,250 GRATIFICACIONES 33,697 35, ,284 35,284 PRIMA DOMINICAL , , , ,924 IMPUESTOS SOBRE REMUNERACIONES CUOTAS AL IMSS (DIVERSAS RAMAS) 39,271 45, ,115 45,115 CUOTAS AL IMSS CESANTIA Y VEJEZ 10,369 12, ,365 12,365 5% INFONAVIT 27,631 32, ,246 32,246 IMPUESTO LOCAL SOBRE NOMINAS 23,286 29, ,739 29,739 2% SAR 10,245 12, ,898 12, , , , ,363 HONORARIOS Y GASTOS LEGALES HONORARIOS 165, ,000 EE , ,000 GASTOS LEGALES , , , ,000 ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES 40,000 50, ,000 50,000 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA RENTA DE MAQUINA DEL EXTRANJERO RENTA DE EQUIPOS DEL EXTRANJERO ,000 50, , ,000 DEPRECIACION DE: MOBILIARIO Y EQUIPO DEL COSTO HISTORICO MOBILIARIO Y EQUIPO COSTO DE B EQUIPO DE COMPUTO DEL COSTO HISTORICO EQUIPO DE COMPUTO DE B MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA DEL COSTO HISTORICO MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA DE B EDIFICIO DEL COSTO HISOTRICO EDIFICIO DE B AMORTIZACION DE GASTOS PREOPERATIVOS: - DEL COSTO HISTORICO - - DE B

31 30 2 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 GASTOS DE VENTA REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES OTROS GASTOS: COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 10,289 15, ,224 15,224 CORREOS 8,464 2,244 (6) 2,244 2,244 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 57,353 18,241 (39) 18,241 18,241 UNIFORMES 12,800 17, ,800 17,800 TELEFONO 14,284 16, ,879 16,879 AGUA 12,041 12, ,422 12,422 ELECTRICIDAD 1,500 1, ,800 1,800 VIGILANCIA Y LIMPIEZA 2,000 1,500 (1) 1,500 1,500 GASTOS LEGALES 2,500 9, ,500 9,500 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 3,000 5, ,466 5,466 PREVISION SOCIAL 3,000 1,850 (1) 1,850 1,850 SEGUROS Y FIANZAS 1,000 1,364 D-1 0 1,364 1,364 GASTOS NO DEDUCIBLES 31,202 24,254 FF-1 (7) 24,254 24,254 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 2,500 3, ,500 3,500 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 3,500 6, ,800 6,800 VARIOS 4,200 8, ,500 8,500 FLETES 6,000 9, ,500 9,500 MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION 11,042 - (11) - - PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA 18,951 5,231 (14) 5,231 5,231 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 6,000 1,800 (4) 1,800 1,800 DONATIVOS 2,000 4, ,000 4,000 CREDITO AL SALARIO 19,563 - (20) - - INCREMENTO EN LA RESERVA PARA RETIROS DEL PERSONAL 20,000 28,000 LL 8 28,000 28, , ,875 (57) , ,875 SUBTOTAL 1,112,947 1,199,162 G ,199, ,199,162 EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL B-10 DEL AÑO 47,279 (47) - 70,209 70,209 SUBTOTAL 1,160,226 1,199, ,199,162 70,209-1,269,371 EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO EN EL RESULTADO DEL AÑO ANTERIOR 46,989 (47) - - SUMAN LOS GASTOS DE VENTA ,207,215 1,199,162 P/G (8) - - 1,199,162 70,209-1,269,371

32 40 1 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 GASTOS DE ADMINISTRACION REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-06 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 REMUNERACIONES AL PERSONAL SUELDOS 2,157,891 2,895, ,895,362 2,895,362 TIEMPO EXTRA 17,636 16,254 (1) 16,254 16,254 PRIMA VACACIONAL 64,321 75, ,264 75,264 VACACIONES 88,963 95, ,362 95,362 DIAS FESTIVOS 14,285 15, ,284 15,284 COMPENSACIONES 90,236 95, ,362 95,362 GRATIFICACIONES 210, , , ,263 PRIMA DOMINICAL ,644,010 3,443, ,443, ,443,151 IMPUESTOS SOBRE REMUNERACIONES CUOTAS AL IMSS (DIVERSAS RAMAS) 250, , , ,327 CUOTAS AL IMSS CESANTIA Y VEJEZ 64,254 68, ,863 68,863 5% INFONAVIT 146, , , ,476 IMPUESTO LOCAL SOBRE NOMINAS 67,254 87, ,296 87,296 2% SAR 13,284 15, ,236 15, , , , ,198 HONORARIOS Y GASTOS LEGALES HONORARIOS 167, ,487 EE , ,487 GASTOS LEGALES 94,300 (94) , , , ,487 ARRENDAMIENTOS - - ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES 3,200,000 1,400,000 (1,800) 1,400,000 1,400,000 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA RENTA DE MAQUINA DEL EXTRANJERO RENTA DE EQUIPOS DEL EXTRANJERO ,200,000 1,400, (1,800) - - 1,400, ,400,000 DEPRECIACION DE: 1 EDIFICIO DEL COSTO HISOTRICO - 35, ,000 35,000 EDIFICIO DE B MOBILIARIO Y EQUIPO DEL COSTO HISTORICO 30,500 34, ,900 34,900 MOBILIARIO Y EQUIPO COSTO DE B-10 1,500 1,176 (0) 1,176 1,176 EQUIPO DE COMPUTO DEL COSTO HISTORICO 20,000 22, ,994 22,994 EQUIPO DE COMPUTO DE B ,400 94,570 V , ,570 AMORTIZACION DE GASTOS PREOPERATIVOS DEL COSTO HISTORICO 28,927 28,927-28,927 28,927 DE B-10 11,450 13, ,149 13,149 40,377 42, , ,076

33 40 2 DE 2 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 GASTOS DE ADMINISTRACION REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES OTROS GASTOS: COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 114, , , ,224 CORREOS 110, , , ,364 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 854, ,211 3 (65) 789, ,211 UNIFORMES 110, , , ,431 TELEFONO 199, ,003 (86) 113, ,003 AGUA 24,364 36, ,428 36,428 ELECTRICIDAD 75,254 88, ,564 88,564 VIGILANCIA Y LIMPIEZA 11, , , ,004 GASTOS LEGALES 12, , , ,839 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 93,456 10,045 (83) 10,045 10,045 PREVISION SOCIAL 12,541 12,531 (0) 12,531 12,531 SEGUROS Y FIANZAS 354, ,652 D-1 (231) 123, ,652 GASTOS NO DEDUCIBLES 320, ,124 FF-1 (67) 253, ,124 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 54,334 75, ,321 75,321 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 44,605 75, ,000 75,000 VARIOS 14,369 18, ,254 18,254 FLETES 5,000 8, ,900 8,900 MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA 20,331 25, ,334 25,334 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 75,000 89, ,000 89,000 DONATIVOS 24,000 50, ,000 50,000 CREDITO AL SALARIO 13,621 - (14) - - INCREMENTO EN LA RESERVA PARA RETIROS DEL PERSONAL 20,000 23,000 LL 3 23,000 23,000 2,563,504 2,488,229 (75) - - 2,488, ,488,229 SUBTOTAL 9,303,628 8,725,711 G-17 (578) - - 8,725, ,725,711 EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL B-10 DEL AÑO 354,273 (354) - 372, ,194 SUBTOTAL 9,657,901 8,725,711 (932) - - 8,725, ,194-9,097,905 EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO EN EL RESULTADO DEL AÑO ANTERIOR 391,145 (391) - - SUMAN LOS GASTOS DE ADMINISTRACION ,049,046 8,725,711 P/G (1,323) - - 8,725, ,194-9,097,905

34 50 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 GASTOS FINANCIEROS COMISIONES BANCARIAS 752, , , ,432 COMISIONES SOBRE INVERSION 24,543 36, ,384 36,384 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B ,242 24, , ,816 G ,816 24, ,058 PRODUCTOS FINANCIEROS RENDIMIENTO EN REPORTO 428,350 1,194,694 (766) 1,194,694 1,194,694 INTERESES GANADOS 1,254, ,854 1, , ,854 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 136,458 65, ,434 65,434 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B , ,531 (1,819,490) (1,396,982) (1,396,982) - 250,531 (1,647,513) PERDIDA EN CAMBIOS REALIZADA 2,486,924 1,829,641 (657) 1,829,641 1,829,641 POR REALIZAR 224, ,963 HH-1 (26) 198, ,963 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B ,354 12,354 2,711,555 2,028,604 2 (683) - - 2,028,604 12,354-2,040,958 G-17 UTILIDAD EN CAMBIOS REALIZADA 606, , , ,617 POR REALIZAR 143,214 54,387 HH ,387 54,387 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B ,684 23,684 (749,750) (180,004) (180,004) - 23,684 (203,688) RESULTADO POR POSICION MONETARIA UTILIDAD P0R POSICION MONETARIA (2,921,354) (2,470,820) G (2,470,820) (2,470,820) EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE - ADECUACIONES AL BOLETIN B ,903 (547,903) (2,921,354) (2,470,820) (2,470,820) - 547,903 (3,018,723) SUBTOTAL (2,002,064) (1,161,386) (1,161,386) 36, ,118 (1,946,908) EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL B-10 DEL AÑO 377,107 (377) - - SUBTOTAL (1,624,957) (1,161,386) (1,161,386) 36, ,118 (1,946,908) EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO EN EL RESULTADO DEL AÑO ANTERIOR (65,810) RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO, NETO (1,690,767) (1,161,386) P/G (1,161,386) 36, ,118 (1,946,908)

35 60 AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 FORMULO GJH 22-Ene-08 OTROS GASTOS (PRODUCTOS) REVISO RAJR 08-Feb-08 C O N C E P T O S A L D O S A L CION EN S A L D O S A L INDICE CION EN A J U S T E S SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS PRELIMINAR PRELIMINAR MILES 31-Dic Dic-07 MILES DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER y G-1 DE: G-10 OTROS GASTOS COSTO DE VENTAS DE ACTIVO FIJO 198, , , ,525 DIVERSOS 365, , , ,312 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B ,254 74, ,469 1,041, ,041,837 74,254-1,116,091 G-17 OTROS PRODUCTOS DIVERSOS 173, ,027 (264) 438, ,027 VENTA DE DESPERDICIO 252, , , ,576 VENTA DE ACTIVO FIJO 285, ,000 (215) 500, ,000 EFECTO DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL BOLETIN B ,538 89,538 (711,474) (1,112,603) (1,112,603) - 89,538 (1,202,141) SUBTOTAL (148,005) (70,766) (70,766) 74,254 89,538 (86,050) EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO DE ADECUACIONES AL B-10 DEL AÑO (176,702) (177) - - SUBTOTAL (324,707) (70,766) (165) - - (70,766) 74,254 89,538 (86,050) EFECTO DE ACTUALIZACION EN TERMINOS DEL TERCER DOCUMENTO EN EL RESULTADO DEL AÑO ANTERIOR (13,150) (13) OTROS (GASTOS) PRODUCTOS, NETO (337,857) (70,766) P/G (178) - - (70,766) 74,254 89,538 (86,050)