VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2013

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1 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2013 CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR 1 ACTIVO 19,468, INVERSIONES 9,400, FINANCIERAS 7,823, TITULOS DE DEUDA EMITIDOS Y GARANTIZADOS POR EL ESTADO Y BCO CENTRAL DEL ECUADOR 208, TITULOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 3,135, TITULOS EMITIDOS POR COMPAÃ IAS ANONIMAS 3,301, ACCIONES CUOTAS DE FONDOS DE INVERSION Y OTROS FONDOS 1,182, INVERSIONES EN EL EXTRANJERO PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) -5, CAJA Y BANCOS 187, ACTIVOS FIJOS 1,388, DEUDORES POR PRIMAS 6,588, PRIMAS POR COBRAR 6,583, PROVISION (CREDITO) -5, PRIMAS DOCUMENTADAS 5, PROVISIONES (CREDITO) DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 1,530, PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS DEUDORES POR SINISTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 965, PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 63, DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 5, RECUPERACIONES DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 494, PROVISIONES (CREDITO) OTROS ACTIVOS 1,950, DEUDAS DEL FISCO 243, DEUDORES VARIOS 788, DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 4, DEUDORES RELACIONADOS DEUDAS DEL PERSONAL 1, OTRAS CUENTAS POR COBRAR 566, INTERESES POR COBRAR 216, ANTICIPOS FONSAT PROVISION (CREDITO) DIFERIDOS 917, PASIVOS 14,304, RESERVAS TECNICAS 5,532, RESERVAS DE RIESGO EN CURSO EN CURSO 3,477, PRIMAS NO DEVENGADAS 3,477, RIESGOS NO EXPIRADOS 0.00

2 ESPECIALES PARA REASEGUROS RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA RESERVAS MATEMATICAS- VIDA INDIVIDUAL RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES OTRAS RESERVAS SEGURO DE VIDA AHORRO RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 2,051, SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 353, SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 1,526, RESERVA Y SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 171, SEGUROS VENCIDOS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICOS 2, RESERVAS CATASTROFICAS 2, DESVIACION DE SINIESTRALIDAD RESERVAS DE ESTABILIZACION PARA RAMOS NUEVOS PARA RAMOS EXISTENTES OTRAS RESERVAS REASEGUROS Y CUASEGUROS CEDIDOS 743, PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS 676, ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS 66, ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS OTRAS PRIMAS POR PAGAR 39, PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS 39, OTRAS PRIMAS OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO 49, CORTO PLAZO 13, LARGO PLAZO 36, OTROS PASIVOS 7,938, IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONSTRIBUCIONES POR PAGAR 399, CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 344, INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION OTROS PASIVOS POR PAGAR 7,194, DIVIDENDOS POR PAGAR DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 280, DEUDAS CON INTERMEDIARIOS 876, REGULARIZACIÃ N DE DIVISAS PROVEEDORES PRIMAS ANTICIPADAS 5,476, DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL-PAGADAS 2, DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES-PAGADAS 259, DE POLIZAS REGISTRADAS MESES ACTUAL-NO PAGADAS 370, DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES- NO PAGADAS 4,843, REASEGUROS NO PROPORCIONALES 47, OTRAS CUENTAS POR PAGAR 508, APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES DEUDAS CON INSPECTORES DE SEGUROS PERSONA NATURAL PERSONA JURIDICA DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS 4,283.00

3 PERSONA NATURAL 2, PERSONA JURIDICA 1, VALORES EN CIRCULACION PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO PATRIMONIO 4,397, CAPITAL 2,663, CAPITAL PAGADO 2,663, CAPITAL OPERATIVO (SUCURSALES Y COMPAÃ Ã AS EXTRANJERAS) RESERVAS 1,733, LEGALES 544, ESPECIALES 718, APORTES DE ACCIONISTAS UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 718, REVALORIZACION DEL PATRIMONIO DIVIDENDOS ACCION OTRAS 2, RESERVAS DE CAPITAL 468, RESULTADOS ACUMULADOS UTILIDADES (PERDIDAS) DEL EJERCICIO UTILIDADES (PERDIDAS) EGRESOS 22,711, INGRESOS 23,478, (5-4) INGRESOS - EGRESOS (Periodos intermedios) 766, CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 90, ACREEDORAS 90, CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 1,209, VALORES EN CUSTODIA VALORES EN GARANTIA 1,209, OTRAS ACREEDORA POR CONTRA 1,209, ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

4 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS ESTADO TECNICO FINANCIERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2013 CODIGO DESCRIPCION VALOR INGRESO DEVENGADO 4,747, PRIMA RETENIDA NETA DEVENGADA 4,910, PRIMA NETA RETENIDA 6,516, PRIMAS NETA EMITIDA 8,488, PRIMA EMITIDA 9,615, DE SEGUROS DIRECTOS 9,498, Vida Individual Vida Grupo Seguros Generales 9,498, DE REASEGUROS ACEPTADOS En el país Del exterior DE COASEGUROS ACEPTADOS 117, LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,127, PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS Y COASEGUROS CEDIDOS 1,971, EN EL PAIS 348, AL EXTERIOR 1,623, Primas de Coaseguros Cedidos AJUSTE DE RESERVA RIESGOS EN CURSO 1,606, PRIMA NO DEVENGADA 4,944, RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS PRIMA NO DEVENGADA 3,311, RIESGOS NO EXPIRADOS 26, ESPECIALES PARA REASEGUROS 0.00 AJUSTE DE RESERVA DE VIDA RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0.00 AJUSTE DE RESERVA CATASTRÓFICA RESERVAS CATASTRÓFICAS RESERVAS CATASTRÓFICAS 0.00 AJUSTE DE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 0.00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO RAMOS NUEVOS RAMOS NUEVOS 0.00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE 0.00

5 RAMO EXISTENTE RAMO EXISTENTE 0.00 AJUSTE OTRAS RESERVAS PARA OTRAS RESERVAS DE OTRAS RESERVAS Primas Reaseguros No Proporcionales 163, COSTO DE SINIESTROS 2,434, SINIESTROS PAGADOS 4,024, DE SEGUROS. 3,877, DE COASEGUROS DE REASEGUROS ACEPTADOS GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS 9, PARTICIPACION DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS 138, Recuperaciones de Siniestros 1,860, RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 1,472, SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS 387, AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS 269, SINIESTROS POR LIQUIDAR 7,111, SINIESTROS POR LIQUIDAR 6,814, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 378, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 406, DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA 0.00 RESULTADO DE INTERMEDIACIÓN (-) Comisiones Pagadas 1,123, Comisiones Recibidas 828, MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 2,018, GASTOS DE ADMINISTRACION 1,461, RESULTADO TECNICO 557, RESULTADO DE INVERSIONES 394, DE RENTA FIJA EN EL SISTEMA FINANCIERO 190, EN COMPAÑÍAS ANÓNIMAS 133, EN EL EXTRANJERO DIVIDENDOS DE ACCIONES POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA, SORTEO Y VENCIMIENTO DE VALORES MOBILIARIOS 70, OTROS INGRESOS Y EGRESOS -1, INGRESOS Comisiones por otros conceptos Préstamos sobre pólizas Intereses sobre obligaciones Otras rentas 0.00

6 5604 Por deudas o pérdidas recuperadas 0.00 EGRESOS 1, Comisiones pagadas - otros Sobre Reservas Retenidas por Reaseguros Sobre Préstamos Recibidos Sobre Obligaciones en Circulación Sobre los convenios de ahorro de seguro de vida individual Por compra venta, sorteo y custodia de valores 1, PROVISIONES Y CASTIGOS 36, Provisión fluctuación de valores Amortización gastos de establecimeinto y reorganización Depreciaciones de activos fijos 36, Para cuentas de dudoso recaudo 0.00 DIFERENCIAS DE CAMBIOS Por diferencia de cambio Por diferencia de cambio 0.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 913, RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION 212, Ingresos Por otros Conceptos 220, Egresos Por otros Conceptos 8, RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION 1,125, Participación Trabajadores 161, CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS 197, Contribución Superintendencia de Bancos 7, Impuestos Municipales 13, Impuesto a la Renta 140, Otros Impuestos 36, RESULTADO DEL EJERCICIO 766, ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

7 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS INDICADORES FINANCIEROS AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2013 DESCRIPCION 1. LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE INDICADOR LIQUIDEZ INMEDIATA DISPONIBLE INMEDIATO/PASIVO CORRIENTE SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO) RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE 22.73% 5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA 5.65% 6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 12.05% 7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS 17.22% 8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 13.23% 9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS 30.45% 10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 10.55%

8 12. COBERTURA PRIMAS VENCIDAS PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 0.79% 13. CESION REASEGURO 23.23% 14. RENTABILIDAD REASEGURO 41.93% 15. TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA (COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA) 49.57% 16. RAZON COMBINADA (COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTEMEDIACION) / INGRESO DEVENGADO 88.26% 17. TASA DE UTILIDAD TECNICA RESULTADO TECNICO / INGRESO DEVENGADO 11.74% 18. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO 16.52% 19. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO 4.10% 20. RESERVAS TECNICAS / PRIMAS NETAS RETENIDAS 21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA 22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS 23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS 24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA) * Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31 de diciembre de cada año ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

9 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS MARGEN DE SOLVENCIA POR PRIMAS AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2013 A PRIMAS RECIBIDAS AL: 30-sep-13 12,564, LIQUIDACIONES Y RESCATES (-) AL: 30-sep-13 1,527, PRIMAS NETAS RECIBIDAS 11,036, PATRIMONIO AL: 30-sep-13 4,397, EXCEDENTE 15,349, (DEFICIENCIA) NOTA: LAS PRIMAS RECIBIDAS EN LOS ULTIMOS DOCE MESES NO PODRAN EXCEDER DE SEIS VECES SU PATRIMONIO. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL ) B TOTAL ACTIVOS AL: 30-sep-13 14,059, CARGOS DIFERIDOS (-) AL: 30-sep-13 3, TOTAL 14,055, (/6) 2,342, PATRIMONIO AL: 30-sep-13 4,397, EXCEDENTE 2,055, (DEFICIENCIA) 0.00 NOTA:ART. 22: EL PATRIMONIO NO PODRA SER MENOR A UNA SEXTA PARTE DEL TOTAL DE SUS ACTIVOS MENOS LOS CARGOS DIFERIDOS. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL ) ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

10 REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325 CAPITAL ADECUADO Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS Código: 2123 Fecha de Corte: AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL PRIMA EMITIDA 12,564, LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,527, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) 12,564, LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) 1,527, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0.00 Base Cálculo Capital Adecuado Primas 11,036,602 Base de Cálculo por factor de riesgo 23% 2,538,418. Aplicamos factor de retención 52% 52% Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención 1,322,327. Capital Adecuado por Reserva Matemática 2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% -

11 . Capital Adecuado Total por Primas 1,322,327 Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicacamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática".. CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD Carga media septiembre SINIESTROS PAGADOS 5,206,228 *Suma cuentas septiembre ,093 *Suma cuentas septiembre 2013, menos las mismas cuentas a año septiembre ,137,143 Total septiembre ,849,278 Carga media septiembre SINIESTROS PAGADOS 5,661,521 *Suma cuentas septiembre ,729 *Suma cuentas septiembre 2012 menos las mismas cuentas a año septiembre ,295 Total septiembre ,759,497 Carga media septiembre SINIESTROS PAGADOS 5,163,324 *Suma cuentas septiembre ,575 *Suma cuentas septiembre 2011 menos las mismas cuentas a septiembre ,715. Total septiembre ,723,463 IPC septiembre 2013 IPC septiembre 2012 IPC septiembre 2011 Actualización por inflación septiembre 2011 y septiembre

12 Crecimiento IPC Anualizado sep % sep % Actualización Carga Media sep-11 Multiplicar resultado septiembre ,055,211. sep-12 Multiplicar resultado septiembre ,840,850 Promedio de carga media actualizados por inflación sep-13 5,849,278 sep-12 4,840,850 sep-11 5,055,211. Promedio 5,248,447 Aplicación factor de riesgo 35% Promedio 5,248,447. Promedio por 35% 1,836,956 Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención". Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 52%. Resultado 956,918 Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0.00 Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros 956,918 Comparamos entre Primas y Siniestros Primas 1,322,327. Siniestros 956,918 Capital Adecuado entre Primas y Siniestros. Mayor entre Primas y Siniestros 1,322,327 Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20%

13 REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 1,586, CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO Cálculo Patrimonio Técnico septiembre 3101 CAPITAL PAGADO 3,327, CAPITAL OPERATIVO RESERVA LEGAL 544, APORTES DE ACCIONISTAS - UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) 718, DIVIDENDOS ACCION RESULTADOS ACUMULADOS- UTILIDADES RESULTADOS ACUMULADOS- PÉRDIDAS RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICA RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) - Total Patrimonio Técnico septiembre 4,590,478 Deducciones del Patrimonio Técnico septiembre Valor Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros 0.00 Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria 0.00 Total Deducciones del Patrimonio Técnico septiembre

14 Total Patrimonio Técnico septiembre despues de Deducciones 4,590,478 Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS) OTRAS 2, % RESERVA DE CAPITAL 210, RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDADES RESULTADOS-DEL EJERCICIO-UTILIDADES RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES (UTILIDADES PERIODOS INTERMEDIOS) 223,912 Total Patrimonio Técnico Secundario 436,983 TOTAL PATRIMONIO TECNICO 5,027,461. EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TECNICO Patrimonio Técnico Requerido 1,586,793 Patrimonio Técnico Reportado 5,027,461 Exceso / Defecto 3,440,668 INDICADOR DE CAPITAL ADECUADO: 217% Exceso / Defecto 3,440,668 Requerimiento de Capital Adecuado 1,586,793 Eco. Enrique Talbot P. CPA. Fernanda Mesias CPA. Sandra Morocho Representante Legal Auditora Interna Contadora