Universidad Veracruzana Contraloría General. Junta de Gobierno

Transcripción

1 Universidad Veracruzana Contraloría General INFORME ANUAL DE ACTIVIDADES 2013

2 CONTRALORÍA GENERAL Informe Anual de Actividades de 2013 Í n d i c e Página Cumplimiento del Programa... 2 Dirección de Auditoría... 3 Dirección de Control y Evaluación... 6 Área Jurídica... 7 Informática Área Administrativa... 11

3 CONTRALORÍA GENERAL Programa Anual de Actividades 2013 El Programa Anual de Trabajo 2013 (PAT) de la Contraloría General se elaboró conforme a lo establecido en los artículos 34-A, 34-B, 34-C y 34-D de la Ley Orgánica, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22 y 23 del Estatuto General, 55, 56, 57 y 58 del Reglamento de Ingresos General y 41 del Reglamento de la, así como las instrucciones de la Junta de Gobierno. Asimismo, contempla la realización de 65 actividades que implican 1,788 metas, relativas a auditorías, intervenciones, análisis verificaciones, evaluaciones, seguimientos, asesorías, entre otras. El PAT considera que sus actividades se lleven a cabo con la fuerza de trabajo existente, en los tiempos establecidos y con un grado de flexibilidad que permita reformularlo en aquellas actividades emergentes, solicitadas por la Rectoría y la Junta de Gobierno como lo establece el artículo 43 del Reglamento del citado órgano colegiado. En apartados diferenciados, este programa integra las funciones y actividades realizadas por las áreas de la Contraloría General, que son la Dirección de Auditoría, la Dirección de Control y Evaluación, la Asesoría Jurídica, la de Informática y la Administrativa. Cumplimiento del Programa El grado de cumplimiento de las actividades programadas fue del 126.2%; adicionalmente, se realizaron 35 actividades con 47 metas para atender diversas peticiones internas y externas. A continuación, se presenta la estadística por área: Programa Anual Autorizado Actividades s Programadas Realizadas Cumplimiento % Actividades adicionales Dirección de Auditoría Dirección de Control y Evaluación Área Jurídica , Informática Área Administrativa Total 65 1,788 2,

4 Alcanzada Pendiente CONTRALORÍA GENERAL Actividades Realizadas Dirección de Auditoría N Actividad Unidad de medida anual 1 Practicar auditorías Administrativas y Financieras Auditoría realizada Facultad de Administración, Veracruz Auditoría realizada Coordinación regional del Sistema de Enseñanza Abierta, Región Veracruz Auditoría realizada Facultad de Enfermería, Poza Rica Auditoría realizada Facultad de Enfermería Minatitlán Auditoría realizada Facultad de Medicina, Xalapa Auditoría realizada Practicar Auditorías Financieras Auditoría realizada Auditoría realizada Concluir auditorías al Sorteo UV 2011 y Fundación UV, A.C Auditoría realizada Concluir la auditoría Verificación del personal de confianza y eventual que 2.3 cobró en nómina de apoyo en la Región Xalapa, durante la primera Auditoría realizada quincena de octubre de Cierre del Ejercicio 2012 y Arqueo a las Direcciones de Ingreso, Egresos y Contabilidad Auditoría realizada Cierre del ejercicio al 31 de diciembre de 2013 y Arqueo a las Direcciones de Ingreso, Egresos y Contabilidad. (Se había programado con corte al Auditoría realizada de agosto) 2.6 Dirección de la Universidad Veracruzana Intercultural, Sede Grandes Montañas (Se había programado la Sede Huasteca) Auditoría realizada Dirección de la Universidad Veracruzana Intercultural Auditoría realizada Instituto de Medicina Forense Veracruz Auditoría realizada Departamento de Televisión Universitaria Auditoría realizada Practicar Auditorías Administrativas Auditoría realizada Dirección de Vinculación General Auditoría realizada Dirección de Editorial (Se había programado la Coordinación de Difusión y Extensión de la Cultura, misma que se reprogramó para 2014) Auditoría realizada Practicar Auditorías a la Matrícula Escolar Auditoría realizada Verificación de la Matrícula Interna primer semestre 2013 Auditoría realizada Verificación de la Matrícula Interna segundo semestre 2013 Auditoría realizada Auditoría externa a la matrícula del primer semestre de 2013, de alguna de las IPES asociadas a la AMOCVIES Auditoría realizada Auditoría externa a la matrícula formal del segundo semestre de 2013, de alguna de las IPES asociadas a la AMOCVIES Auditoría realizada Practicar Auditorías de Seguimiento a la Obra Pública Auditoría realizada Concluir la Revisión de proyectos y obra terminada concernientes a la construcción de la Sala de Conciertos. Auditoría realizada º, 2º, 3º y 4º. Seguimiento y revisión de proyectos y obras concernientes a la Construcción de la Sala de Conciertos Auditoría realizada Revisión y verificación documental, financiera y física del Programa Anual de Ejecución de Obras y Mantenimiento, regiones Orizaba - Córdoba Auditoría realizada Auditoria documental y de procesos de la Unidad de Índices y Costos de la Dirección de Proyectos Construcciones y Mantenimiento Auditoría realizada

5 Alcanzada Pendiente CONTRALORÍA GENERAL N Actividad Unidad de medida anual 6 Intervenciones en los Procesos de Ingreso a la Universidad Veracruzana Intervención realizada Etapa de aplicación de examen de ingreso, proceso Intervención realizada Ingreso a Posgrado Intervención realizada Intervenciones de vigilancia en Comités y Consejos de Administración (*) Intervención realizada Comité de Obras* Intervención realizada Fundación de la Universidad Veracruzana. A. C.* Intervención realizada Fondo de Empresas de la Universidad Veracruzana, A. C.* Intervención realizada Promotora Deportiva Halcones, A. C.* Intervención realizada Comité de Becas de la Universidad Veracruzana* Intervención realizada Elaborar análisis financiero del Gasto Médico Institucional Análisis realizado Verificar la procedencia de los pagos de ejercicios anteriores por obras refrendadas (*) Realizar seguimiento a la solventación de observaciones de 79 auditorías concluidas entre 2006 y 2011 Realizar el seguimiento a la solventación de observaciones formuladas por el ORFIS, ASF y Auditor Externo Dar cumplimiento a las obligaciones en materia de Transparencia y Acceso a la Información Verificación realizada Seguimiento de auditoría Seguimiento de auditoría Obligación de transparencia cumplida Remitir para su publicación en su página web, información relativa a las auditorías concluidas Documento Solicitar al Comité Información de Acceso Restringido, la clasificación de la información reservada y confidencial Acta Elaborar los informes de actividades trimestrales Informe trimestral de actividades elaborado Elaborar Programa Anual de Trabajo Programa elaborado Intervenir en los Actos de Entrega Recepción por Cambios de Titulares de las Entidades y Dependencias de la UV Adecuaciones a la Guía de Auditoría, conforme a la implementación del sistema y cambios en la norma Entrega recepción realizada Modificación de la Guía de Auditoría Suma Adicionalmente se realizaron 16 actividades no programadas que contemplan 28 metas (*) Condicionado a la demanda Total metas

6 CONTRALORÍA GENERAL s Alcanzadas 226% 75% Reprogramadas Canceladas por no ser requeridas Alcanzadas no programadas 95 programadas 140 alcanzadas 28 no programadas 5

7 Alcanzada Pendiente CONTRALORÍA GENERAL Dirección de Control y Evaluación N Actividad Unidad de medida anual 1 Realizar el análisis de Estados Financieros y Presupuestales. Análisis financiero realizado Seguimiento a la información Financiera del Programa Anual de Ejecución de Obra (*). Oficios revisados Dar seguimiento a la implantación del Modelo de Armonización Contable. Informe elaborado Verificar la comprobación documental de Fondos Específicos (*). Informes trimestrales verificados Realizar de manera específica la evaluación del Programa Operativo Anual (POA) de entidades y dependencias. Analizar la información relativa al control del ejercicio de los recursos asignados en el rubro de servicios personales. 7 Verificar de manera selectiva la existencia física de los bienes adquiridos. 8 9 Dar seguimiento al cumplimiento de las disposiciones transitorias del Estatuto General aprobado el 10 de diciembre de 2012 Supervisar el levantamiento de los inventarios anuales de obra pictórica y de los semovientes. 10 Supervisar los procesos de desincorporación de activos (*) Revisar y actualizar la Guía para el proceso de Entrega-recepción por cambio de titulares de las entidades académicas y dependencias de la UV. Intervenir en los actos de Entrega-recepción por cambio de titulares de las entidades y dependencias de la Universidad (*) Intervenir en los actos de Entrega-recepción derivados del proceso de término de gestión administrativa y cambio de Rector. (*) Participar en los procesos de destrucción de la documentación oficial obsoleta (*) 14 Realizar pruebas de cumplimiento de las unidades compradoras. Programas Operativos Anuales evaluados Informes trimestrales realizados Facturas de bienes verificadas Disposiciones verificadas Inventario supervisado Proceso de desincorporación de activos supervisados Guía revisada y actualizada Entrega-recepción realizada Proceso de destrucción de documentación obsoleta realizado Pruebas de cumplimiento efectuadas Intervenir en los procesos de Invitación y Licitación para la adquisición de bienes y contratación de servicios. (*) Procesos revisados Verificar el cumplimiento de la obligación contractual del pago al proveedor, por el suministro de medicamentos. Facturas revisadas Dar seguimiento a las observaciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General a las Unidades Compradoras de la Universidad. Seguimientos realizados Participar en Órganos Colegiados (*) Intervención realizada Realizar el seguimiento a la solventación de observaciones formuladas por órganos fiscalizadores y auditores externos. Seguimiento de auditoría Elaborar los informes de actividades trimestrales Informe trimestral de actividades elaborado Elaborar el Programa Anual de Trabajo 2014 Programa Anual de Trabajo elaborado (*) Datos estimados en función del ejercicio anterior y condicionado a la demanda Total metas

8 CONTRALORÍA GENERAL s Alcanzadas 140.6% Solicitadas adicionalmente Canceladas por no ser requeridas 606 programadas 803 alcanzadas 7

9 Alcanzada Pendiente CONTRALORÍA GENERAL Área Jurídica N Actividad Unidad de medida anual 1 Elaborar y difundir el programa para la presentación de las Declaraciones de Situación Patrimonial. Documentos Recibir y registrar las Declaraciones de Situación Patrimonial. Declaración Patrimonial Atender quejas, denuncias, inconformidades que presente la comunidad universitaria y público en general Proporcionar asesorías jurídicas que soliciten las áreas de la Contraloría General Registro y archivo de quejas denuncias e inconformidades Registro de asesorías proporcionadas Elaborar los informes de actividades trimestrales Informe Elaborar el Programa Anual de Trabajo Programa Anual de Trabajo Intervenir en los actos de Entrega-recepción por cambio de titulares de las entidades y dependencias de la Universidad Acta Dar cumplimiento a la normatividad en materia de Transparencia y Acceso a la Información Documentos Atender las solicitudes de acceso a la información que envíe la Coordinación Universitaria de Transparencia, Acceso a la Información y Protección de Datos Personales Documentos Dar cumplimiento a la normatividad en materia de la Ley de la Tutela de Datos Personales del Estado que le imponen a la Contraloría General como Órgano de Control interno de la UV Expediente con obligaciones atendidas Sumas 756 1, Adicionalmente se realizaron 11 actividades no programadas que contemplan 11 metas (*) Datos estimados en función del ejercicio anterior y condicionado a la demanda Total metas 767 1,

10 CONTRALORÍA GENERAL s Solicitadas adicionalmente Alcanzadas 136% Canceladas por no ser requeridas Alcanzadas no programadas 756 programadas 1,018 alcanzadas 11 no programadas 9

11 Alcanzado Pendiente CONTRALORÍA GENERAL Informática N Actividades Unidad de medida anual Desarrollar el sistema de información de Registro y Control de Procesos de Entrega recepción Realizar mantenimiento preventivo a 46 computadoras de la Contraloría General. Elaborar manuales de operación de 2 sistemas de información que se han desarrollado en la Contraloría General. Sistema Mantenimiento Preventivo Documento Elaborar un Diagnóstico de Necesidades de Sistematización de Procesos Diagnóstico realizado Atender las solicitudes de soporte técnico Informático de la Contraloría General (*) Solicitud de Soporte Técnico Atendida Digitalizar informes de auditorías de ejercicios (*) Archivo digital Elaborar los informes de actividades trimestrales Informe Elaborar informe anual de actividades 2012 Informe Elaborar el Programa Anual de Trabajo 2014 Programa Sumas Adicionalmente se realizaron 8 actividades no programadas que contemplan 8 metas. (*) Datos estimados en función del ejercicio anterior y condicionado a la demanda Total metas s Alcanzadas % Reprogramada Canceladas por no ser requeridas Alcanzadas no programadas 291 programadas 261 alcanzadas 8 no programadas 10

12 Alcanzada Pendiente CONTRALORÍA GENERAL Área Administrativa N Actividad Unidad de medida anual Dar seguimiento al ejercicio del presupuesto autorizado a la Contraloría General Llevar el registro y control de los recursos o financieros, humanos materiales y servicios Mantener actualizado el inventario de los bienes muebles asignados a la Contraloría General 4 Elaborar los procedimientos administrativos del área administrativa. Informe de Avance Presupuestal Informe Inventario de bienes muebles Procedimiento administrativo Elaborar los informes trimestrales de actividades Informe Integrar el Programa de Capacitación 2014 Programa Elaborar el Programa Anual de Trabajo Integrar el Programa Operativo Anual 2014 Programa Anual de Trabajo Programa Operativo Anual Elaborar el informe anual de actividades 2012 Informe Total metas s Alcanzadas 90% Reprogramadas 40 programadas 36 alcanzadas 11