1. INTRODUCCIÓN MODELO CREAR UNA UBICACIÓN DONDE GRABAR LOS FICHEROS QUE SERÁN

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Francisco Prado Chávez
hace 8 años
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1 MANUAL DE PRESENTACIÓN TELEMÁTICA POR INTERNET DEL MODELO 201

2 Contenidos 1. INTRODUCCIÓN MODELO CREAR UNA UBICACIÓN DONDE GRABAR LOS FICHEROS QUE SERÁN TRANSMITIDOS GENERACIÓN DEL FICHERO A TRANSMITIR Empresa por empresa De forma masiva, a través de MAESTROS ENVÍO DEL FICHERO Declaraciones negativas o a devolver Declaraciones a ingresar PLAZOS PARA LA PRESENTACIÓN DEL MODELO SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

..4 2.3. ENVÍO DEL FICHERO...5 2.3.1. Declaraciones negativas o a devolver...5 2.3.2. Declaraciones a ingresar...8 2.

3 1. Introducción A través de la ORDEN EHA/1433/2007, de 17 de mayo [BOE n. 125 de 25/05/2007] se han establecido nuevas normas en el formato de presentación de los modelos: 1. La presentación del Modelo 200, como años anteriores, deberá hacerse obligatoriamente por vía telemática. 2. Es asimismo obligatoria la vía telemática para la presentación del Modelo 201 cuando los sujetos pasivos tengan la forma de sociedad anónima o sociedad limitada y, en todo caso, su período impositivo no se cierre antes del 31 de diciembre de La presentación del Modelo 201 de declaración simplificada en los demás casos podrá presentarse en papel. 4. El Modelo 225 de declaración de sociedades patrimoniales, cualquiera que sea el resultado de la declaración, a ingresar o a devolver, podrá efectuarse por vía telemática 2. Modelo 201 La principal novedad, por tanto, es la presentación obligatoria por vía telemática por Internet de aquellos contribuyentes que teniendo forma de sociedad anónima o limitada, su periodo impositivo se cierre con fecha 31 de diciembre de 2006 o posterior. El procedimiento de presentación de la declaración por vía telemática por INTERNET sería: SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

0, como años anteriores, deberá hacerse obligatoriamente por vía telemática. 2.

4 2.1. CREAR UNA UBICACIÓN DONDE GRABAR LOS FICHEROS QUE SERÁN TRANSMITIDOS Figura 1. Crear una carpeta El único requisito que debe tenerse en cuenta es que la carpeta creada debe colgar de la carpeta aeat. Además le aconsejamos que no cree rutas con espacios en blanco. Por ejemplo: C:\aeat\PRESENTACION_TELEMATICA\201_ GENERACIÓN DEL FICHERO A TRANSMITIR Empresa por empresa Dentro de la sociedad, en la opción de menú: IMPUESTO SOCIEDADES IMPRESIÓN DE Figura 2. Pantalla de IMPUESTO DE SOCIEDADES Impresión SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

$Además le aconsejamos que no cree rutas con espacios en blanco. Por ejemplo: C:\aeat\PRESENTACION_TELEMATICA\20$

5 Debe indicar: 1. Como TIPO DE IMPRESIÓN, Telemático 2. En caso de querer un borrador que resuma la liquidación a presentar, en BORRADOR, debe indicar por Impresora ó Pantalla 3. En RUTA PARA GRABAR LOS FICHEROS, debe cargar la ruta previamente creada según las instrucciones del punto Hacer clic en el botón IMPRIMIR De forma masiva, a través de MAESTROS Dentro de la opción de menú: MAESTROS IMPRESOS IMPUESTO DE SOCIEDADES: MODELO 201 Para poder imprimir desde esta opción tenga en cuenta que: 1. No debe estar dentro de ninguna sociedad. 2. Sólo aparecerán las empresas que cumplan todos estos requisitos: a. Dentro de la opción Archivos Datos empresa (Pestaña: Impuesto de Sociedades), debe tener indicado Sí POR IMPRESOS, en el apartado IMPRIMIR POR OPCION MAESTROS IMPRESOS. b. No tener ninguna anomalía grave, es decir del tipo: Recuerde que estos avisos aparecen cada vez que sale de cualquier sociedad. La pantalla es semejante a la descrita en la Figura 2., donde aparecerán todas las sociedades que cumplan los requisitos anteriores. Marcando la/s sociedad/es deseadas podrán generar un fichero para cada una de ellas. SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

1 4. Hacer clic en el botón IMPRIMIR. 2.

6 Podrá filtrar las sociedades en base a su cuota líquida y, en caso de que esta resulte mayor que cero, en base a la forma de pago (FORMA DE PAGO): Necesitan N.R.C. Aparecerán todas las sociedades que, teniendo cuota líquida mayor que cero, no tengan ó tengan como MODALIDAD DE INGRESO: A Pago en efectivo ó B - Adeudo en cuenta (en la opción de menú: IMPUESTO DE SOCIEDADES LIQUIDACIÓN (PESTAÑA: LIQUIDACIÓN III)) Domiciliación Aparecerán todas las sociedades que, teniendo cuota líquida mayor que cero, tengan como MODALIDAD DE INGRESO: C Domiciliación Bancaria (sólo envío telemático) (en la opción de menú: IMPUESTO DE SOCIEDADES LIQUIDACIÓN (PESTAÑA: LIQUIDACIÓN III)) Negativos o cero Aparecerán todas las sociedades que tenga una cuota líquida negativa o cero ENVÍO DEL FICHERO Una vez obtenido el fichero, deberá proceder a su envío de la siguiente forma: Declaraciones negativas o a devolver Si se trata de declaraciones a devolver o negativas se procederá a firmar la declaración con el certificado electrónico y al envío de la misma desde la página de Internet de la AEAT. El envío puede realizarse empresa por empresa ó por lotes. Describimos en pantalla un envío por lotes: Figura 3. PANTALLA INICIO SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

SOCIEDADES LIQUIDACIÓN (PESTAÑA: LIQUIDACIÓN III)) Domiciliación Aparecerán todas las sociedades que, teniendo cuota líquida mayor que cero, tengan como MODALIDAD DE INGRESO: C Domiciliación Bancaria

7 Figura 4. OFICINA VIRTUAL (I) Figura 5. OFICINA VIRTUAL (II) SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

8 Figura 6. OFICINA VIRTUAL (III) Figura 7. OFICINA VIRTUAL (Presentación por Lotes I) SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

9 Figura 8. OFICINA VIRTUAL (Presentación por Lotes II) Declaraciones a ingresar A la hora de presentar una declaración positivo hay que tener en cuenta qué MODALIDAD DE INGRESO ha sido seleccionada en la opción de menú: IMPUESTO DE SOCIEDADES LIQUIDACIÓN (PESTAÑA: LIQUIDACIÓN III): Si la modalidad elegida es C Domiciliación Bancaria (sólo envío telemático) el procedimiento para el envío telemático será igual que el de las declaraciones negativas. SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

sido seleccionada en la opción de menú: IMPUESTO DE SOCIEDADES LIQUIDACIÓN (PESTAÑA: LIQUIDACIÓN III): Si la modalidad elegida es

10 Si la modalidad elegida es: A Pago en efectivo ó B - Adeudo en cuenta será el siguiente: Véase Figura 3. Véase Figura 4. Véase Figura 5. Véase Figura 6. Figura 9. OFICINA VIRTUAL (Presentación individual I) Figura OFICINA VIRTUAL (Presentación individual II ) SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

11 Figura OFICINA VIRTUAL (Presentación individual III) Figura OFICINA VIRTUAL (Presentación individual IV) En este momento, el usuario debe optar por realizar el ingreso, solicitar aplazamiento, etc SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

es: OFICINA VIRTUAL (Presentación individual IV) En este momento, el

12 En caso de optar por la opción A Ingresar: Figura OFICINA VIRTUAL (Presentación individual V) Deberá indicar el NRC (Número de Referencia Completo). Este número de referencia completo puede obtenerse por diferentes vías, la más común es ir con anterioridad al banco, dar la orden del pago y que éste nos dé este NRC. Ejemplo de pasos a seguir: 1º) Al generar el fichero a transferir también le pediremos el Borrador Liquidación: Figura 14. Pantalla de IMPUESTO DE SOCIEDADES Impresión SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

Este número de referencia completo puede obtenerse por diferentes vías, la más común es ir con anterioridad al banco, dar la orden del

13 Figura 15. Borrador Liquidación 2º) En el banco ordenaremos el pago del Líquido a ingresar y este nos devolverá. La entidad colaboradora, una vez contabilizado el importe, asignará un Número de Referencia Completo (NRC) que generará informáticamente mediante un sistema criptográfico que relacione de forma unívoca el NRC con el importe a ingresar. Al mismo tiempo entregará un recibo. Figura 16. Ejemplo 3º) Finalmente conectará con la página Web de la aeat y, siguiendo los pasos descritos anteriormente. Recuerde que la transmisión telemática de la declaración deberá realizarse en la misma fecha en que tenga lugar el ingreso resultante de la misma. No obstante lo anterior, en el caso de que existan dificultades técnicas que impidan efectuar la transmisión telemática de la declaración en la misma fecha del ingreso, podrá realizarse dicha transmisión telemática hasta el segundo día hábil siguiente al del ingreso SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

unívoca el NRC con el importe a ingresar. Al mismo tiempo entregará un recibo. Figura 16. Ejemplo 3º) Finalmente conectará con la página Web de la aeat y, siguiendo los pasos descritos anteriormente.

14 2.4. PLAZOS PARA LA PRESENTACIÓN DEL MODELO 201 Con relación a los plazos de presentación para empresas cuyo período impositivo coincida con el año natural, estos dependerán de la MODALIDAD DE INGRESO seleccionada en la opción de menú: IMPUESTO DE SOCIEDADES LIQUIDACIÓN (PESTAÑA: LIQUIDACIÓN III): PARA DECLARACIONES A PAGAR Si la modalidad elegida es C Domiciliación Bancaria (sólo envío telemático) la presentación deberá realizarse entre el día 1 al 19 de julio (ambos incluidos). La Aeat cargará en cuenta el día 25 de julio. Si la modalidad elegida es: A Pago en efectivo ó B - Adeudo en cuenta la presentación deberá realizarse entre el día 1 al 25 de julio (en Galicia hasta el 26, ambos incluidos). PARA DECLARACIONES NEGATIVAS O A DEVOLVER Entre el día 1 al 25 de julio (en Galicia hasta el 26, ambos incluidos). Con relación a los plazos de presentación para empresas cuyo período impositivo NO coincida con el año natural, o constituidas en el ejercicio a liquidar, la presentación deberá realizarse entre el día 1 al 25 de julio (en Galicia hasta el 26, ambos incluidos). Este tipo de empresa no admiten la domiciliación como modalidad de pago. Con relación a los plazos de presentación para empresas liquidadas en el año 2006 ó sociedades cuyo CIF no empieza por A ó B, la presentación deberá realizarse entre el día 1 al 25 de julio (en Galicia hasta el 26, ambos incluidos) y esta podrá ser telemática (con los plazos anteriormente descritos y sin posibilidad de domiciliación) ó en papel. SOCIEDADES: MANUAL DE PRESENTACIÓN MODELO

telemático) la presentación deberá realizarse entre el día 1 al 19 de julio (ambos incluidos). La Aeat cargará en cuenta el día 25 de julio.

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