FORMA E BALANCE GENERAL EN FORMA TRIMESTRAL

Transcripción

1 FORMA E EN FORMA TRIMESTRAL

2 ACTIVO DISPONIBILIDADES EFECTIVO Billetes y monedas nacionales Billetes y monedas extranjeras BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS Depósitos en bancos y corresponsales del país Depósitos en entidades de ahorro y préstamo Depósitos en otras instituciones financieras del país BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR Depósitos en bancos en el exterior Depósitos en otras instituciones financieras del exterior EFECTOS DE COBRO INMEDIATO Documentos para cobro directo en el país Documentos para cobro en el exterior Otros efectos de cobro inmediato (PROVISION PARA DISPONIBILIDADES) (Provisión para disponibilidades)

3 INVERSIONES EN TITULOS VALORES INVERSIONES EN TITULOS VALORES PARA NEGOCIAR Letras del Tesoro M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos del Tesoro M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones de Organismos de la Adm. Descentralizada M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo

4 Participación en instituciones financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Participación en fondos o sociedades de garantías recíprocas M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Participación en fondos o sociedades de promoción empresarial M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Participación en sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otras inversiones para negociar M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo INVERSIONES EN TITULOS VALORES DISPONIBLES PARA LA VENTA Letras del Tesoro M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos del Tesoro M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo

5 Bonos y obligaciones de Organismos de la Adm. Descentralizada M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Participación en instituciones financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Participación en fondos o sociedades de garantías recíprocas M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Participación en fondos o sociedades de promoción empresarial M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo

6 Participación en sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otras inversiones en títulos valores disponibles para la venta M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo INVERSIONES EN TITULOS VALORES MANTENIDOS HASTA SU VENCIMIENTO Letras del Tesoro M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos del Tesoro M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones de Organismos de la Administración Descentralizada M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo

7 Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por fondos o sociedades de garantías recíprocas M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por fondos o sociedades de promoción empresarial M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otras inversiones en títulos valores mantenidos hasta su vencimiento M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo INVERSIONES EN OTROS TITULOS VALORES Depósitos de ahorros en instituciones financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo

8 Certificados de ahorro en instituciones financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Depósitos a plazo en instituciones financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Obligaciones emitidas por instituciones financieras del país M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Fondos entregados en Fideicomisos M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otras obligaciones M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA Títulos valores cedidos en garantía M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Fondos entregados en fideicomiso M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo

9 Depósitos a la vista restringidos M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Otras inversiones de disponibilidad restringida M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo (PROVISION PARA INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES) (Provisión para inversiones en otros títulos valores) (Provisión para inversiones de disponibilidad restringida) (Provisión para otras inversiones) DEUDORES DEUDORES VIGENTES Créditos otorgados por los fondos nacionales de garantías recíprocas a sociedades de garantías recíprocas vigentes Créditos a Socios beneficiarios vigentes (créditos fallidos) Socios deudores por prestación de servicios de asistencia técnica y asesoramiento en materia financiera o de gestión vigentes

10 Créditos a directores y empleados vigentes Otros deudores vigentes DEUDORES REESTRUCTURADOS Créditos otorgados por los fondos nacionales de garantías recíprocas a sociedades de garantías recíprocas reestructuradas Créditos a Socios beneficiarios reestructurados (créditos fallidos) Socios deudores por prestación de servicios de asistencia técnica y asesoramiento en materia financiera o de gestión reestructurados Créditos a directores y empleados reestructurados Otros deudores reestructurados DEUDORES VENCIDOS Créditos otorgados por los fondos nacionales de garantías recíprocas a sociedades de garantías recíprocas vencidas Créditos a socios beneficiarios vencidos (créditos fallidos) Socios deudores por prestación de servicios de asistencia técnica y asesoramiento en materia financiera o de gestión vencidos Créditos a directores y empleados vencidos Otros deudores vencidos

11 DEUDORES EN LITIGIO Créditos otorgados por los fondos nacionales de garantías recíprocas a sociedades de garantías recíprocas en litigio Créditos a socios beneficiarios en litigio (créditos fallidos) Socios deudores por prestación de servicios de asistencia técnica y asesoramiento en materia financiera o de gestión en litigio Créditos a directores y empleados en litigio Otros deudores en litigio (PROVISION PARA DEUDORES (Provisión para deudores vigentes) (Provisión para deudores reestructurados) (Provisión para deudores vencidos) (Provisión para deudores en litigio) 139,05 (Provisión genérica para deudores) INTERESES Y COMISIONES POR COBRAR RENDIMIENTOS POR COBRAR POR DISPONIBILIDADES Rendimientos por cobrar por disponibilidades en Bancos y otras Instituciones Financieras del país Rendimientos por cobrar por disponibilidades en bancos en el exterior Otros rendimientos por cobrar por disponibilidades

12 RENDIMIENTOS POR COBRAR POR INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES Rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores para negociar M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores disponibles para la venta M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores mantenidas hasta su vencimiento M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Rendimientos por cobrar por inversiones en otros títulos valores M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo Rendimientos por cobrar por inversiones de disponibilidad restringida M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo RENDIMIENTOS POR COBRAR POR DEUDORES Rendimientos por cobrar por deudores vigentes Rendimientos por cobrar por deudores reestructurados

13 M.01 Rendimientos por cobrar por deudores reestructurados M.02 Rendimientos por cobrar diferidos por deudores reestructurados Rendimientos por cobrar por deudores vencidos Rendimientos por cobrar por deudores en litigio COMISIONES POR COBRAR Comisiones por cobrar M.01 Comisiones por cobrar por avales o fianzas otorgadas M.02 Comisiones por cobrar por líneas de crédito M.99 Otras comisiones por cobrar Comisiones por estudios de operación RENDIMIENTOS POR COBRAR POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR Rendimientos por cobrar por otras cuentas por cobrar varias (PROVISION PARA RENDIMIENTOS POR COBRAR POR DEUDORES Y OTROS) (Provisión para rendimientos por cobrar por disponibilidades) (Provisión para rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores) M.01 Del fondo de riesgo M.02 Del fondo operativo (Provisión para rendimientos por cobrar por deudores) (Provisión para otros rendimientos por cobrar) (Provisión para comisiones por cobrar)

14 INVERSIONES EN OTROS FONDOS Y SOCIEDADES PARTICIPACIÓN EN OTROS FONDOS Y SOCIEDADES Inversiones en Fondos y Sociedades de garantías recíprocas Inversiones en fondos o sociedades de promoción empresarial Inversiones en sociedades de servicios de apoyo para la pequeña y mediana empresa Otras inversiones en fondos o sociedades (PROVISIÓN PARA INVERSIONES EN OTROS FONDOS Y SOCIEDADES) (Provisión para inversiones en otros fondos y sociedades) BIENES REALIZABLES BIENES RECIBIDOS EN PAGO Inmuebles recibidos en pago Muebles y equipos recibidos en pago Títulos valores recibidos en pago Otros bienes recibidos en pago BIENES FUERA DE USO Edificaciones fuera de uso Obras en ejecución fuera de uso Mobiliario y equipo fuera de uso Otros bienes fuera de uso OTROS BIENES REALIZABLES Otros bienes realizables

15 (PROVISION Y/O APARTADO PARA BIENES REALIZABLES) (Provisión y/o apartado para bienes recibidos en pago) (Provisión para bienes fuera de uso) (Provisión para otros bienes realizables) BIENES DE USO TERRENOS Terrenos EDIFICACIONES E INSTALACIONES Edificaciones Instalaciones (Depreciación acumulada de edificaciones e instalaciones) MOBILIARIO Y EQUIPOS Mobiliario de oficina Equipos de computación Otros equipos de oficina Equipos reconversión monetaria (Depreciación acumulada de mobiliario y equipos) EQUIPOS DE TRANSPORTE Vehículos Otros equipos de transporte (Depreciación acumulada de equipos de transporte) BIENES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inmuebles adquiridos en arrendamiento financiero

16 Mobiliario y equipo de oficinas adquiridos en arrendamiento financiero Equipo de transporte adquiridos en arrendamiento financiero Otros bienes adquiridos en arrendamiento financiero (Depreciación acumulada de bienes adquiridos en arrendamiento financiero) OBRAS EN EJECUCION Obras en ejecución OTROS BIENES Biblioteca Obras de arte Otros bienes de uso OTROS ACTIVOS GASTOS DIFERIDOS Gastos de organización e instalaciones M.01 Valor de origen de gastos de organización e instalación M.02 (Amortización acumulada de gastos de organización e instalación) Mejoras a propiedades tomadas en alquiler M.01 Valor de origen de mejoras a propiedades tomadas en alquiler M.02 (Amortización acumulada de mejoras a propiedades tomadas en alquiler) Software M.01 Valor de origen del software M.02 (Amortización acumulada del software) Plusvalía M.01 Valor de origen de Plusvalía

17 M.02 (Amortización acumulada de Plusvalía) Otros gastos diferidos M.01 Valor de origen de otros gastos diferidos M.02 (Amortización acumulada de otros gastos diferidos) Gastos por reconversión monetaria M.01 Asesorías M Valor de origen M (Amortización acumulada) M.02 Publicidad M Valor de origen M (Amortización acumulada) M.04 Software M Valor de origen M (Amortización acumulada) M.05 Adiestramiento, viáticos y otros gastos de personal M Valor de origen M (Amortización acumulada) BIENES DIVERSOS Bienes dados en alquiler M.01 Valor de bienes dados en alquiler M.02 (Depreciación acumulada de bienes dados en alquiler) Bienes asignados para uso del personal M.01 Valor de bienes asignados para uso del personal M.02 (Depreciación acumulada de bienes asignados para uso del personal) Existencias de papelería y efectos varios Numismática Otros bienes diversos

18 PROGRAMAS ESPECIALES Subsidios por cobrar Depósitos y títulos vencidos por cobrar Otros programas especiales IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO Impuesto sobre la renta diferido PARTIDAS POR APLICAR Faltantes de Caja Operaciones en suspenso Operaciones en tránsito Fondos de caja chica pendientes de rendición Otras partidas por aplicar TITULOS VALORES VENCIDOS Títulos valores vencidos Rendimientos por cobrar por inversiones vencidas VARIAS Anticipos a proveedores Impuestos pagados por anticipado Suscripciones pagadas por anticipado Intereses y comisiones pagados por anticipado Anticipos de sueldos al personal Otros gastos pagados por anticipado M.01 Gastos en publicidad y mercadeo M.99 Otros

19 Indemnizaciones reclamadas por siniestros Depósitos dados en garantía Depósitos judiciales y administrativos Erogaciones recuperables M.01 Por cobro judicial o extrajudicial M.03 Por gastos de notaría y registro M.04 Erogaciones recuperables varias Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria M.01 Disponibilidades M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.02 Inversiones en títulos valores M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.03 Deudores M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.04 Intereses y comisiones por cobrar M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.05 Inversiones en otros fondos y sociedades M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.06 Bienes realizables M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.07 Bienes de uso M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.08 Otros activos M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) Otras cuentas por cobrar varias

20 (PROVISION PARA OTROS ACTIVOS) (Provisión para otros activos) (Provisión para títulos valores vencidos) PASIVO FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS HASTA UN AÑO Sobregiros en cuentas a la vista en instituciones financieras del país Financiamientos de instituciones financieras del país hasta un año Otras obligaciones con instituciones financieras del país hasta un año OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS A MAS DE UN AÑO Financiamientos de instituciones financieras del país a más de un año Otras obligaciones con instituciones financ. del país a más de un año OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR HASTA UN AÑO Sobregiros en cuentas a la vista en instituciones financieras del exterior Financiamientos de instituciones financieras del exterior hasta un año Otras obligaciones con instituciones financieras del exterior hasta un año

21 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR A MAS DE UN AÑO Financiamientos de instituciones financieras del exterior a más de un año Otras obligaciones con instituciones financieras del exterior a más de un año OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS HASTA UN AÑO Financiamientos de instituciones no financieras del país hasta un año Financiamientos de instituciones externas de cooperación hasta un año Financiamientos de otras instituciones no financieras del exterior hasta un año Otros financiamientos hasta un año OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS A MAS DE UN AÑO Financiamientos de instituciones no financieras del país a más de un año Financiamientos de instituciones externas de cooperación a más de un año Financiamientos de otras instituciones no financieras del exterior a más de un año Otros financiamientos a más de un año OTRAS OBLIGACIONES OBLIGACIONES VARIAS Depósitos en garantía recibidos Otras obligaciones varias INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR GASTOS POR PAGAR POR FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS

22 Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del país hasta un año Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del país a más de un año Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del exterior hasta un año Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del exterior a más de un año Gastos por pagar por obligaciones por otros financiamientos hasta un año Gastos por pagar por obligaciones por otros financiamientos a más de un año GASTOS POR PAGAR POR OTRAS OBLIGACIONES VARIAS Gastos por pagar por otras obligaciones varias ACUMULACIONES Y OTROS PASIVOS APORTACIONES Y RETENCIONES LABORALES POR PAGAR Aportaciones patronales por pagar M.01 Instituto Nacional de Capacitación y Educación Socialista M.02 Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda M.03 Caja de ahorro M.04 Prima de seguro M.06 Fondo de jubilación M.07 Paro forzoso M.08 Seguro colectivo M.09 Seguro social obligatorio M.99 Otras Aportaciones laborales retenidas por pagar

23 M.01 Instituto Nacional de Capacitación y Educación Socialista M.02 Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda M.03 Caja de ahorro M M M M M M.99 Prima de seguro Fondo de jubilación Paro forzoso Seguro colectivo Seguro social obligatorio Otras VARIAS Proveedores Alquileres por pagar Servicios por pagar Comisiones por pagar Dividendos por pagar Sueldos de empleados por pagar Utilidades por pagar Bono vacacional por pagar Otras obligaciones contractuales con el personal por pagar Dietas y otras cuentas por pagar a directores Honorarios por pagar Impuestos por pagar por cuenta de la institución M M.99 Impuesto al débito bancario Otros impuestos por pagar por cuenta de la institución Impuestos retenidos al personal y accionistas Impuestos retenidos a terceros M.99 Otros impuestos retenidos a terceros Retenciones por orden judicial

24 Otras retenciones a terceros por pagar Bonificación por pagar Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria M.01 Financiamientos obtenidos M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.02 Otras obligaciones M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.03 Intereses y comisiones por pagar M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.04 Acumulaciones y otros pasivos M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.05 Capital social M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.06 Aportes patrimoniales no capitalizados M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.07 Reservas de capital M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.08 Ajustes al patrimonio M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras

25 M.09 Resultados acumulados M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.10 Ganancia o pérdida no realizada en inversiones disponibles para la venta M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras Otras cuentas por pagar varias PROVISIONES PARA OPERACIONES CONTINGENTES Provisión específica para operaciones contingentes Provisión genérica para créditos contingentes OTRAS PROVISIONES Provisiones para antigüedad Provisiones para intereses sobre prestaciones sociales Provisiones para protección social del personal Provisiones para otras prestaciones sociales Provisiones para impuestos Provisiones por litigios pendientes Provisiones para otras contingencias Otras provisiones

26 INGRESOS DIFERIDOS Impuesto sobre la renta diferido M.01 Valor de origen de impuesto sobre la renta diferido M.02 (Amortización acumulada de impuesto sobre la renta diferido) Ingresos financieros cobrados por anticipado Ganancias diferidas por ventas de bienes Alquileres cobrados por anticipado Operaciones de venta de activos que tengan en vía de regreso la figura de arrendamiento Otros ingresos diferidos PARTIDAS POR APLICAR Sobrantes de caja Operaciones en suspenso Operaciones en tránsito Otras partidas por aplicar RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR CRÉDITOS REESTRUCTURADOS Rendimientos devengados por créditos reestructurados PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL CAPITAL SOCIAL Capital social autorizado suscrito y pagado

27 M.01 Entes del Estado M.02 Socios Beneficiarios M.03 Socios de Apoyo M.04 Otros aportes de capital Capital social autorizado (Capital social autorizado suscrito) M.01 (Entes del Estado) M.02 (Socios beneficiarios) M.03 (Socios de apoyo) M.04 (Otros aporte de capital) (Capital social autorizado no suscrito) APORTES PATRIMONIALES NO CAPITALIZADOS APORTES PARA INCREMENTOS DE CAPITAL Aportes pendientes de capitalización Donaciones pendientes de capitalización Otros aportes patrimoniales no capitalizados Aportes pendientes de capitalización Donaciones pendientes de capitalización Otros aportes patrimoniales no capitalizados PRIMAS SOBRE APORTES DE CAPITAL Primas sobre aportes de capital DONACIONES NO CAPITALIZABLES Donaciones no capitalizables DONACIONES CAPITALIZABLES Donaciones Capitalizables RESERVAS DE CAPITAL RESERVA LEGAL Reserva legal OTRAS RESERVAS OBLIGATORIAS Reserva estatutaria Reserva fondo de riesgo Reserva fondo operativo Reserva por otras disposiciones RESERVA VOLUNTARIA Reserva voluntaria

28 RESULTADOS ACUMULADOS SUPERAVIT Superávit no distribuible Superávit restringido Superávit por aplicar (PERDIDA ACUMULADA) (Pérdida acumulada) GANANCIA O PERDIDA NO REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA GANANCIA O PERDIDA NO REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA Ganancia o pérdida no realizada en inversiones disponibles para la venta CUENTAS CONTINGENTES CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS AVALES Y FIANZAS OTORGADAS Avales y fianzas financieras reafianzadas M.01 En situación normal M.02 En situación dudosa Avales y fianzas técnicas reafianzadas M.01 En situación normal M.02 En situación dudosa Avales y fianzas financieras no reafianzadas M.01 En situación normal M.02 En situación dudosa

29 Avales y fianzas técnicas no reafianzadas M.01 En situación normal M.02 En situación dudosa Otras garantías LINEAS DE CREDITO DE UTILIZACION AUTOMATICA Otras líneas de crédito de utilización automática DOCUMENTOS DESCONTADOS Documentos descontados en otras instituciones financieras OTRAS CONTINGENCIAS Cuotas no pagadas de acciones suscritas por la institución en otras instituciones Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las cuentas contingentes deudoras M.01 Avales y fianzas otorgadas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.02 Líneas de crédito de utilización automática M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.03 Documentos descontados M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.04 Otras Contingencias M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) Otras contingencias CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS RESPONSABILIDADES POR AVALES Y FIANZAS OTORGADAS

30 RESPONSABILIDADES POR LINEAS DE CREDITO DE UTILIZACION AUT RESPONSABILIDADES POR DOCUMENTOS DESCONTADOS RESPONSABILIDADES POR OTRAS CONTINGENCIAS Responsabilidades por otras contingencias Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las cuentas contingentes acreedoras M.01 Responsabilidades por avales y fianzas otorgadas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.02 Responsabilidades por líneas de crédito de utilización automática M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.03 Responsabilidades por documentos descontados M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.04 Responsabilidades por otras contingencias M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras OTRAS CUENTAS DE ORDEN

31 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS GARANTIAS RECIBIDAS Garantía de instituciones financieras Garantía de títulos valores Garantía de retenciones Garantías hipotecarias Garantías prendarias Bienes embargados Otras garantías recibidas LINEAS DE CREDITO OTORGADAS PENDIENTES DE UTILIZACION Líneas de crédito otorgadas pendientes de utilización LINEAS DE CREDITO OBTENIDAS NO UTILIZADAS Líneas de crédito obtenidas no utilizadas GARANTIAS CEDIDAS Títulos valores Cartera de deudores Bienes muebles e inmuebles Otras garantías cedidas OTRAS CUENTAS DE REGISTRO Cuentas incobrables castigadas Rendimientos por cobrar Seguros contratados

32 Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las otras cuentas de orden deudoras M.01 Garantías recibidas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.02 Líneas de crédito otorgadas pendientes de utilización M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.03 Líneas de crédito obtenidas no utilizadas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.04 Garantías cedidas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.05 Otras cuentas de registro M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) Otras cuentas de registro OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS RESPONSABILIDADES POR GARANTIAS RECIBIDAS RESPONSABILIDADES. POR LINEAS DE CREDITO OTORGADAS PENDIENTES DE UTILIZACION CONTRACUENTA DE LINEAS DE CREDITO OBTENIDAS NO UTILIZADAS

33 CONTRACUENTA DE GARANTIAS CEDIDAS CONTRACUENTA DE OTRAS CUENTAS DE REGISTRO Contracuenta de otras cuentas de registro Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las otras cuentas de orden acreedoras M.01 Responsabilidad por garantías recibidas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.02 Responsabilidades por líneas de crédito otorgadas pendientes de utilización M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.03 Contracuenta de líneas de crédito obtenidas no utilizadas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.04 Contracuenta de garantías cedidas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.05 Contracuenta de otras cuentas de registro M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras