CLAUSURA Y LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO ECONOMICO 2011

Transcripción

1 CLAUSURA Y LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO ECONOMICO 2011 Enero 31, 2012

2 CLAUSURA Y CIERRE DEL PRESUPUESTO En forma resumida, al fin del ejercicio 2011 se obtuvieron los siguientes resultados: INGRESOS Presupuesto Aprobado por el Directorio de la Empresa: USD ,12 Reforma (Incremento a Ingresos y Gastos): USD 0,00 Total Presupuesto Asignación/Codificado: USD ,12 Total Devengado (Ingresos) al 31/12/2011 USD ,34 Diferencia Presupuesto Ingresos USD ,78 GASTOS Presupuesto Aprobado por el Directorio de la Empresa: USD ,12 Reforma (Incremento a Ingresos y Gastos): USD 0,00 Total Presupuesto Asignación/Codificado: USD ,12 Total Devengado (Gastos) al 31/12/2011 USD ,99 Diferencia Presupuesto Gastos USD ,13 Como se puede observar en los detalles anteriores la ejecución presupuestaria no sobrepasó los techos presupuestarios ni en ingresos ni en gastos, sin embargo de la comparación de los gastos e ingresos presupuestarios reales se obtiene un Superávit Presupuestario Neto de USD $ ,35, así: Ingresos Devengados USD $ ,34 (Menos)Gastos Devengados USD $ ,99 Superávit Presupuestario USD $ ,35 Al fin del ejercicio, restando del total de ingresos (USD ,34) los gastos totales del ejercicio (USD ,99) se obtiene un Superávit Presupuestario de USD ,35 con el cual se cierra el ejercicio INGRESOS: LIQUIDACION PRESUPUESTARIA PARTIDA PRESUP. No. DESCRIPCIÓN Pto Inicial Reformas Codificado Comprometido Devengado Recaudado Pagado INGRESOS CORRIENTES ,89 0, ,89 0, , ,42 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES ,36 0, ,36 0, , , TASAS GENERALES ,36 0, ,36 0, , ,02 17 RENTA DE INVERSIONES Y MULTAS 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0, MULTAS 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES ,53 0, ,53 0, , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO ,53 0, ,53 0, , ,04 19 OTROS INGRESOS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0, , , OTROS INGRESOS NO CLASIFICADOS 0,00 0,00 0,00 0, , ,36 3 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO ,23 0, ,23 0,00 0,00 0,00 37 SALDOS DISPONIBLES ,23 0, ,23 0,00 0,00 0, SALDOS EN CAJA Y BANCOS ,23 0, ,23 0,00 0,00 0,00 TOTAL DE INGRESOS ,12 0, ,12 0, , ,42

3 PRESUPUESTO CODIFICADO El presupuesto codificado de los Ingresos Corrientes asciende a USD ,89, es decir el 99.07% de un total de USD ,12; de los cuales los rubros más significativos corresponden a: Tasa de Recolección de Basura USD ,00, Transferencias ,53 y Otras Tasas ,36. Los ingresos de financiamiento codificados ascendieron a USD ,23, esto es el 0.92% de un total de USD ,12 que representan el saldo de caja bancos que mantenía la EMDES CEM al 31 de marzo del 2011 y que finalmente no existieron. PRESUPUESTO DEVENGADO El presupuesto devengado de los Ingresos Corrientes asciende a USD ,34, es decir el 94,44% de un total de USD ,89 de los cuales los rubros más significativos corresponden a: Tasa y Contribuciones USD ,22; Transferencias y Donaciones por USD ,04 y Otros no específicos por USD 4.780,08. Por otro lado, no existieron ingresos de financiamiento devengados. PRESUPUESTO RECAUDADO Al 31 de diciembre del 2011, se obtuvo una recaudación de los ingresos corrientes por USD ,42, que corresponde a: Tasa de Recolección de Basura por USD ,66, Otras Tasas por UDS13.749,36, Transferencias Corrientes por USD ,04 y los Ingresos no Clasificados por USD 3.121,36. Esta recaudación relacionada con el presupuesto codificado, representa el 81.94%. La diferencia que faltó por recaudar (18.06%) y que corresponde al valor de USD ,92 obedece a lo siguiente: 1) USD ,00 valor restante de los USD$ ,00 que el Directorio aprobó entregar a la empresa para su operación, de los cuales se entregaron USD ,00; y que corresponden al 98.28% de las cuentas por cobrar. 2) USD.2.799,92 que corresponden a los valores de facturación de las empresas Crilamyt y Danec por el mes de diciembre del 201, no pagados y que ascienden al 1.72% de las cuentas por cobrar.

4 GASTOS: PARTIDA PRESUP. No. PROGRAMA 01. ADMINISTRACION GENERAL EMPRESA DE RESIDUOS SOLIDOS "RUMIÑAHUI-ASEO,EPM" PRESUPUESTO DEL EJERCICIO ECONOMICO 2011 (del 1ro. De Abril al 31 de Diciembre del 211) DESCRIPCIÓN Pto Inicial Reformas Codificado Comprometido Devengado Recaudado Pagado GASTOS EN PERSONAL ,11 0, , , , , REMUNERACIONES BASICAS ,00 0, , , , , REMUNERACIONES COMPLEMENTARIAS 8.521,84 0, , , , , REMUNERACIONES COMPENSATORIAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, REMUNERACIONES TEMPORALES 7.504,75 0, , , , , APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL ,93 0, , , , , INDEMNIZACIONES 6.322,59 0, , , ,10 109,11 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO ,00 0, , , , , SERVICIOS BASICOS 4.500,00 0, , , , , SERVICIOS GENERALES 1.800,00 0, ,00 861,23 861,23 861, TRASLADOS, VIATICOS Y SUBSISTENCIAS 2.400,00 0, ,00 0,00 0,00 0, INSTALACION, MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 7.145,00 0, , , , , ARRENDAMIENTOS BIENES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, CONTRATACION DE ESTUDIOS E INVESTIGACIONES 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0, GASTOS EN INFORMATICA 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0, BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE 6.200,00 0, , , , ,08 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 5.180,00 0, , , , , SEGUROS, COSTOS FINANCIEROS Y OTROS GASTOS 5.180,00 0, , , , ,56 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 6.572,04 0, , , ,04 0, TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 6.572,04 0, , , ,04 0,00 84 BIENES DE LARGA DURACION ,00 0, , , , , BIENES MUEBLES ,00 0, , , , ,78 97 PASIVO CIRCULANTE ,58 0, , , , , DEUDA FLOTANTE ,58 0, , , , ,81 TOTAL PROGRAMA ,73 0, , , , ,35 PROGRAMA 02. GESTION DE ASEO GASTOS EN PERSONAL DE INVERSION ,97 0, , , , , REMUNEACIONES BASICAS ,00 (327,14) , , , , REMUNERACIONES COMPLEMENTRARIAS 2.591,33 0, , , , , REMUNERACIONES COMPENSATORIAS 2.277,00 0, ,00 0,00 0,00 0, SUBSIDIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, REMUNERACIONES TEMPORALES 0,00 290,33 290,33 290,33 290,33 290, APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL 5.031,64 0, , , , , INDEMNIZACIONES 0,00 36,81 36,81 36,81 36,81 0, ASIGNACIONES A DISTRIBUIR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO DE INVERSION ,42 0, , , , , SERVICIOS BASICOS 8.100,00 0, , , , , SERVICIOS GENERALES ,50 0, , , , , INSTALACIONES, MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES 2.500,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ARRENDAMIENTO DE BIENES ,92 0, , , , , CONTRATACIONES DE ESTUDIOS E INVESTIGACIONES ,00 0, , , , , BIENES DE USO Y CONSUMO DE INVERSION 7.480,00 0, ,00 704,56 704,56 399,43 75 OBRAS PUBLICAS ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 77 OTROS GASTOS DE INVERSION ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, SEGUROS, COSTOS FINANCIEROS Y OTROS GASTOS ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES ,00 0, , , , , DONACIONES DE INVERSION AL SECTOR PRIVADO INTERNO ,00 0, , , , ,83 84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 3.000,00 0, ,00 0,00 0,00 0, BIENES MUEBLES 3.000,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL PROGRAMA ,39 0, , , , ,51 TOTAL DE LA EMPRESA ,12 0, , , ,86 DEFICIT (-) SUPERAVIT (+) (0,00) (0,00) (0,00) , ,56 PRESUPUESTO CODIFICADO El Presupuesto Codificado de gastos está compuesto de egresos corrientes por USD ,73 que representa el 17,07% del total del presupuesto codificado, de los cuales lo más significativo corresponde a Remuneraciones por USD ,11, Bienes y Servicios de Consumo por USD ,00,Bienes de Larga Duración por USD ,00, Pasivo Circulante por USD ,58 y que corresponde a las cuentas por pagar EMDES CEM.

5 Los gastos codificados de inversión suman USD ,39 que representa el 82,93% del Presupuesto Total. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios de Consumo USD ,42, Remuneraciones USD34.659,97, Transferencias y Donaciones Corrientes USD ,00, Obras Públicas USD ,00. PRESUPUESTO DEVENGADO El Presupuesto devengado de gastos está compuesto por los egresos corrientes por USD ,91 que representa el 15,82% del total del presupuesto ,99, de los cuales lo más significativo corresponde a Remuneraciones por USD ,51, Bienes y Servicios de Consumo por USD ,73 Bienes de Larga Duración por USD ,78, Pasivo Circulante por USD 7.155,81; Otros Corrientes por USD 2.626,21 y los Aportes a las Instituciones del Estadio por USD 6.572,04. Los gastos devengados de inversión suman USD ,08 que representa el 86,34% del Presupuesto Total. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios de Consumo USD ,01 Remuneraciones: USD ,91 y las Transferencias y Donaciones Corrientes USD ,16. PRESUPUESTO UTILIZADO Al 31 de diciembre del 2011, el presupuesto utilizado fue de USD ,86, de los cuales los gastos corrientes ascendieron a USD ,35 que representa el 13,49% del total del presupuesto mencionado. Los rubros más representativos se encuentran en: Gastos de Personal por USD ,58, Bienes y Servicios de Consumo por USD ,62, Bienes de Larga Duración por USD31.215,78, Los gastos inversión suman USD ,51 que representa el 86,51% del Total de Gastos. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios de Consumo USD ,39, Remuneraciones:USD23.880,29, Transferencias y Donaciones Corrientes USD ,83.