MARZO MARZO MARZO MARZO

Transcripción

1 BNORTCB 07 CI Banco Institución de Banca Múltiple-División Fiduciaria Fideicomiso F Estado de Situación Financiera al 31 de Marzo 2015 y 2014 (Cifras en pesos) ACTIVO PASIVO Y CAPITAL CONTABLE MARZO MARZO MARZO MARZO ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE: EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 1,521,236 $ 1,884,253 INTERESES DE FINANCIAMIENTO DEVENGADOS $ 4,048,975 $ 7,522,000 $ 4,048,975 $ 7,522,000 PASIVO NO CIRCULANTE: ACTIVO NO CIRCULANTE CERTIFICADOS BURSATILES $ 1,596,288,136 $ 1,521,562,000 TITULOS DE DEUDA FIDEICOMITIDA $ 2,163,197,414 $ 1,935,521,157 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS $ 752,050,335 $ 563,802,638 $ 2,348,338,471 $ 2,085,364,638 TOTAL PASIVO $ 2,352,387,446 $ 2,092,886,638 PATRIMONIO PATRIMONIO FIDEICOMITIDO $ 26,465,000 $ 26,465,000 DEFICIT ACUMULADO $ (214,133,796) $ (181,946,228) $ (187,668,796) $ (155,481,228) SUMA DEL ACTIVO $ 2,164,718,650 $ 1,937,405,410 SUMA PASIVO Y PATRIMONIO $ 2,164,718,650 $ 1,937,405,410

2 CI Banco Institución de Banca Múltiple-División Fiduciaria Fideicomiso F Estados de Utilidad Integral Por el periodo del 1 de Enero al 31 de Marzo de 2015 y 2014 (Cifras en Pesos) INGRESOS: MARZO MARZO INTERESES GANADOS $ 18,292,727 $ 24,373,292 GASTOS POR INTERESES $ (16,956,421) $ (22,292,249) RESULTADOS POR VALUACION EN INTRUMENTOS FINANCIEROS $ 32,806,180 $ (47,164,480) MARGEN FINANCIERO $ 34,142,487 $ (45,083,437) GASTOS: GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION $ (1,569,344) $ (1,304,790) $ (1,569,344) $ (1,304,790) RESULTADO POR INTERMEDIACION EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS $ $ Perdida neta del periodo $ 32,573,143 $ (46,388,227)

3 CI Banco Institución de Banca Múltiple-División Fiduciaria Fideicomiso F Estado de Variaciones en el Patrimonio al 31 de Marzo 2015 (Cifras en Pesos) PATRIMONIO DEFICIT TOTAL FIDEICOMITIDO ACUMULADO PATRIMONIO SALDOS AL 1 DE ENERO 2014: $ 26,465,000 $ (135,558,000) $ (109,093,000) RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO ,148, ,148,939 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2014: $ 26,465,000 $ (246,706,939) $ (220,241,939) RESULTADO INTEGRAL AL 31 DE MARZO ,573,143 32,573,143 SALDOS AL 31 DE MARZO 2015 $ 26,465,000 $ (214,133,796) $ (187,668,796)

4 CI BANCO Institución de Banca Múltiple-División Fiduciaria Fideicomiso F00374 Por el periodo del 1 de Enero al 31 de Marzo de 2015 y 2014 Notas a los Estados Financieros 1. BASES DE PRESENTACIÓN a) Normas Internacionales de Información Financiera.- Estos Estados Financieros han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS). Estos Estados Financieros son los primeros Estados Financieros del Fideicomiso conforme a las IFRS, y por lo tanto se ha aplicado la Norma Internacional de Información Financiera No. 1 "Adopción inicial de las Normas Internacionales de Información Financiera". b) Costo histórico.- Los Estados Financieros han sido preparados sobre la base de costo histórico, excepto por ciertos instrumentos financieros los cuales se valúan a valor razonable. El costo histórico, generalmente está basado en el valor razonable de la contraprestación entregada por los activos adquiridos. 2. POLÍTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS: a) Efectivo y equivalentes.- Consisten principalmente en depósitos bancarios en cuentas de cheques e inversión en valores a corto plazo de gran liquidez, fácilmente convertibles en efectivo con vencimiento hasta de 5 días a partir de su fecha de adquisición y sujetos a riesgos poco importantes de cambios de valor. El efectivo se presenta a valor nominal y los equivalentes se valúan a valor razonable, las fluctuaciones de su valor se reconocen en el resultado del periodo, los equivalentes de efectivo están presentados principalmente por inversiones en instrumentos gubernamentales o libres de riesgo. b) Derechos de crédito.- Representan los derechos de cobro fideicomitidos los cuales son suficientes para cubrir el valor de los certificados bursátiles a la fecha de los Estados Financieros. Su saldo se afecta en la misma medida que los Certificados Bursátiles, y se encuentran registrados a costo histórico. c) Pasivos Bursátiles. Incluye los préstamos obtenidos de bursatilización, se valúan a costo amortizado, neto de los costos de la transacción. d) Intereses devengados.- Los intereses de los pasivos bursátiles son registrados conforme se devengan, dentro del pasivo en el rubro de intereses devengados y como un gasto en el rubro de intereses pagados. e) Derivado Implícito.- La administración del Fideicomiso revisó los contratos en los cuales forma parte, con el fin de identificar derivados implícitos que debieran ser segregados del contrato anfitrión para reconocerlo a costo amortizado. De esta revisión no existen derivados implícitos que haya identificado el fiduciario.

5 Banco Mercantil del Norte, S.A. Institución de Banca Múltiple. Grupo Financiero Banorte Administrador CI Banco, S.A. Institución de Banca Múltiple Fiduciario del Fideicomiso F/00374 Monex Casa de Bolsa, S.A.B. de C.V., Monex Grupo Financiero. Representante Común BNORTCB 07 Actualización de la Fracción II, Inciso C) Numeral 2 del Reporte trimestral al 31 de Marzo del 2015 La Operación de Bursatilización... 2 a) Patrimonio del Fideicomiso... 2 i) Evolución de los activos fideicomitidos, incluye sus ingresos... 2 i.i) Desempeño de los activos... 2 i.ii) Composición de la totalidad de los activos al cierre del periodo... 3 i.iii) Variación en saldo y en número de activos... 3 i.iv) Estado de los activos por grado o nivel de cumplimiento... 3 i.v) Garantía sobre activos... 4 i.vi) Emisiones de valores... 4 ii) Desempeño de los valores emitidos... 4 b) Información relevante del periodo... 5 c) Otros terceros obligados con el fideicomiso o los tenedores de valores... 5

6 La Operación de Bursatilización a) Patrimonio del Fideicomiso i) Evolución de los activos fideicomitidos, incluye sus ingresos i.i) Desempeño de los activos 31 marzo 15 Intrumento Divisa Títulos Precio MXN Valuación MXN D2_PEMEX_ EUR 20,000 18, ,139, D1_UMS17F_2017F USD 60,000 33, ,992,444, ,360,583, Durante el primer trimestre del 2015, los activos subyacentes devengaron intereses. A continuación se muestra el detalle en las tablas siguientes: Fecha de Valor Intereses TV_Emisora_Serie ISIN Divisa Posición Inicio Cupón Fin Cupón Plazo Tasa Cupón Amortización Nominal Recibidos D2_PEMEX_ US706451AQ48 05/ago/2016 EUR 20,000 20,000, /ago/ /ago/ % TV_Emisora_Serie ISIN Fecha de Valor Intereses Divisa Posición Inicio Cupón Fin Cupón Plazo Tasa Cupón Amortización Nominal Recibidos D1_UMS17F_2017F US91086QAU22 15/ene/2017 USD 60, ,000, /jul/ /ene/ % 3,375, D1_UMS17F_2017F US91086QAU22 15/ene/2017 USD 60, ,000, /ene/ /jul/ % 2

7 i.ii) Composición de la totalidad de los activos al cierre del periodo D2_PEMEX_ D1_UMS17F_2017F ISIN XS ISIN US91086QAU22 Fecha Emisión 05/08/04 Fecha Emisión 10/03/06 Num. Títulos en Posición 20,000 Num. Títulos en Posición 60,000 Num. Cupón 11 Num. Cupón 19 Fecha Inicio Cupón 05/08/14 Fecha Inicio Cupón 15/01/15 Fecha Fin Cupón 05/08/15 Fecha Fin Cupón 15/07/15 Valor nominal 1,000 Valor nominal 2,000 Periodo cupón 365 Periodo cupón 180 Cupones Pendientes 1 Cupones Pendientes 3 Días Trans. cupón 238 Días Trans. cupón 75 Plazo 4,383 Plazo 3,964 Tipo de emisión FIJO Tipo de emisión FIJO Fecha Vencimiento 05/08/16 Fecha Vencimiento 15/01/17 Tipo de Tasa LIBOR Tipo de Tasa LIBOR Moneda EUR Moneda USD Días Vencimiento 493 Días Vencimiento 656 Tasa Cupón Tasa Cupón Calificaciones Calificaciones Fitch BBB+ Fitch BBB+ SP BBB+ SP BBB+ Moody A3 Moody A3 i.iii) Variación en saldo y en número de activos 31 dic marzo 15 Intrumento Divisa Títulos Precio MXN Valuación MXN Precio MXN Valuación MXN D2_PEMEX_ EUR 20,000 19, ,959, , ,139, D1_UMS17F_2017F USD 60,000 32, ,961,044, , ,992,444, ,356,004, ,360,583, i.iv) Estado de los activos por grado o nivel de cumplimiento 3

8 Al momento de la presentación de este Reporte Trimestral emitido por CI Banco antes The Bank of New York Mellon, S.A., Institución de Banca Múltiple como fiduciario del Fideicomiso F/00374 se han recibido todos los pagos en tiempo y forma de los activos subyacentes. i.v) Garantía sobre activos Los Certificados Bursátiles son quirografarios, por lo que no cuentan con garantía específica. i.vi) Emisiones de valores Al momento de la presentación de este Reporte Trimestral emitido por CI Banco antes The Bank of New York Mellon, S.A., Institución de Banca Múltiple como fiduciario del Fideicomiso F/00374 no tiene otros valores emitidos inscritos en el Registro Nacional de Valores, salvo por los que se mencionan en esta sección. ii) Desempeño de los valores emitidos Respecto del pago a los tenedores se informa que desde la fecha de emisión hasta la fecha de presentación del presente reporte, los pagos de intereses y, en su caso de amortización se han realizado en tiempo y forma. Los cuales fueron calculados de acuerdo con las fórmulas y procedimientos que se mencionan en la sección de Glosario de Términos y Definiciones, específicamente de Rendimiento, Procedimiento de cálculo, Periodicidad y forma de Amortización, Periodicidad y pago de rendimientos. A continuación se presenta una tabla con el detalle de cada uno de los pagos de la emisión: BNORTCB 07 4

9 PERIODO TRB DIAS PERIODO TIIE 28d PI Eq 28 d SOBRETASA ISR TRB ABOSOLUT A VALOR NOMINAL AMORTIZA CION INTERESES VN x TITULO FECHA DE PAGO 09-dic ene % % % 0.50% % 3.74% 1,606,736, $ 4,673, $ ene feb % % % 0.50% % 3.75% 1,606,736, $ 4,686, $ feb mar % % % 0.50% % 3.73% 1,606,736, $ 4,661, $ mar mar % % % 0.50% % 3.74% 1,606,736, $ 4,673, $ mar abr % % % 0.50% % 3.75% 1,606,736, $ 4,686, $ abr may % % % 0.50% % 3.75% 1,606,736, $ 4,686, $ may jun % % % 0.50% % 3.76% 1,606,736, $ 4,698, $ jun jul % % % 0.50% % 3.26% 1,606,736, $ 4,073, $ jul ago % % % 0.50% % 3.24% 1,606,736, $ 4,048, $ ago sep % % % 0.50% % 3.25% 1,606,736, $ 4,061, $ sep oct % % % 0.50% % 3.24% 1,606,736, $ 4,048, $ oct nov % % % 0.50% % 3.25% 1,606,736, $ 4,061, $ nov dic % % % 0.50% % 3.23% 1,606,736, $ 4,036, $ dic ene % % % 0.50% % 3.24% 1,606,736, $ 4,048, $ ene feb % % % 0.50% % 3.27% 1,606,736, $ 4,086, $ feb mar % % % 0.50% % 3.24% 1,606,736, $ 4,048, $ mar mar % % % 0.50% % 3.24% 1,606,736, $ 4,048, $ b) Información relevante del periodo No hay información relevante a actualizar en el periodo. c) Otros terceros obligados con el fideicomiso o los tenedores de valores Respecto a los terceros obligados con el fideicomiso no hay información relevante a actualizar. 5