BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS DE BANCO SANTANDER, S.A.

BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS DE BANCO SANTANDER, S.A. 355

INFORME DE AUDITORÍA Y CUENTAS ANUALES 2012 BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS DE BANCO SANTANDER S. A. BALANCE PÚBLICO CON DISTRIBUCIÓN DE BENEFICIOS ACTIVO 1. Caja y depósitos en bancos centrales 1 41.351.140.780 2. Cartera de negociación 14 95.555.879.720 2.1. Depósitos en entidades de crédito 21-2.2. Crédito a la clientela 71 13.623.101 2.3. Valores representativos de deuda 236 21.528.717.353 2.4. Instrumentos de capital 351 2.455.301.734 2.5. Derivados de negociación 360 71.558.237.532 Pro-memoria: Prestados o en garantía 366 12.255.177.939 3. Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 15 17.673.423.319 3.1. Depósitos en entidades de crédito 22 8.542.841.382 3.2. Crédito a la clientela 72 9.130.581.937 3.3. Valores representativos de deuda 237-3.4. Instrumentos de capital 352 - Pro-memoria: Prestados o en garantía 367 7.968.364.700 4. Activos financieros disponibles para la venta 16 29.267.283.400 4.1. Valores representativos de deuda 238 28.392.254.154 4.2. Instrumentos de capital 353 875.029.246 Pro-memoria: Prestados o en garantía 368 5.812.020.000 5. Inversiones crediticias 17 206.668.171.716 5.1. Depósitos en entidades de crédito 24 45.036.530.753 5.2. Crédito a la clientela 74 143.802.486.880 5.3. Valores representativos de deuda 239 17.829.154.083 Pro-memoria: Prestados o en garantía 369 1.246.537.447 6. Cartera de inversión a vencimiento 18 - Pro-memoria: Prestados o en garantía 370-7. Ajustes a activos financieros por macro-coberturas 385-8. Derivados de cobertura 390 4.582.862.077 9. Activos no corrientes en venta 19 415.309.977 10. Participaciones 420 72.714.333.694 10.1. Entidades asociadas 421 1.230.911.772 10.2. Entidades multigrupo 430 492.497.792 10.3. Entidades del grupo 440 70.990.924.130 11. Contratos de seguros vinculados a pensiones 455 714.742.536 13. Activo material 465 990.442.907 13.1. Inmovilizado material 521 955.352.629 13.1. 1. De uso propio 466 596.352.483 13.1. 2. Cedido en arrendamiento operativo 481 359.000.146 13.1. 3. Afecto a la Obra Social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 485-13.2. Inversiones inmobiliarias 475 35.090.278 Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero 490 486.263.631 14. Activo intangible 495 173.435.542 14.1. Fondo de comercio 496-14.2. Otro activo intangible 500 173.435.542 15. Activos fiscales 505 4.117.893.265 15.1. Corrientes 506 1.235.955.683 15.2. Diferidos 507 2.881.937.582 16. Resto de activos 526 1.411.708.693 Total activo 550 475.636.627.626 356

PASIVO 1. Cartera de negociación 565 78.750.432.661 1.1. Depósitos de bancos centrales 553-1.2. Depósitos de entidades de crédito 571-1.3. Depósitos de la clientela 616-1.4. Débitos representados por valores negociables 766-1.5. Derivados de negociación 795 72.434.078.444 1.6. Posiciones cortas de valores 800 6.316.354.217 1.7. Otros pasivos financieros 861-2. Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 566 21.128.695.345 2.1. Depósitos de bancos centrales 552 963.946.242 2.2. Depósitos de entidades de crédito 572 11.415.305.285 2.3. Depósitos de la clientela 617 8.749.443.818 2.4. Débitos representados por valores negociables 767-2.5. Pasivos subordinados 842-2.6. Otros pasivos financieros 862-3. Pasivos financieros a coste amortizado 568 321.618.586.249 3.1. Depósitos de bancos centrales 554 32.520.616.383 3.2. Depósitos de entidades de crédito 574 48.452.617.086 3.3. Depósitos de la clientela 619 169.807.095.842 3.4. Débitos representados por valores negociables 769 43.044.709.413 3.5. Pasivos subordinados 844 17.696.920.565 3.6. Otros pasivos financieros 865 10.096.626.960 4. Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas 890-5. Derivados de cobertura 895 2.496.576.137 6. Pasivos asociados con activos no corrientes en venta 569-8. Provisiones 915 5.133.631.706 8.1. Fondo para pensiones y obligaciones similares 916 4.347.993.205 8.2. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 922 180.683.929 8.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 923 140.338.898 8.4. Otras provisiones 927 464.615.674 9. Pasivos fiscales 930 193.497.786 9.1. Corrientes 931-9.2. Diferidos 932 193.497.786 10. Fondo de la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 941-11. Resto de pasivos 956 1.526.357.640 12. Capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito) 961 - Total pasivo 1000 430.847.777.524 PATRIMONIO NETO 1. Fondos propios 1020 45.770.055.436 1.1. Capital/Fondo de dotación (a) 1021 5.160.589.875 1.1.1. Escriturado 1022 5.160.589.875 1.1.2. Menos: Capital no exigido 1027-1.2. Prima de emisión 1030 37.411.567.722 1.3. Reservas 1031 3.042.386.959 1.4. Otros instrumentos de capital 1040 214.022.740 1.4.1. De instrumentos financieros compuestos 1041-1.4.2. Cuotas participativas y fondos asociados (solo cajas de ahorros) 1055-1.4.3. Resto de instrumentos de capital 1042 214.022.740 1.5. Menos: Valores propios 1050 (58.511.860) 1.6. Resultado del ejercicio 1060-1.7. Menos: Dividendos y retribuciones 1070-2. Ajustes por valoración 1005 (981.205.334) 2.1. Activos financieros disponibles para la venta 1006 (977.404.351) 2.2. Coberturas de los flujos de efectivo 1011-2.3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 1012 (3.800.983) 2.4. Diferencias de cambio 1013-2.5. Activos no corrientes en venta 1014-2.7. Resto de ajustes por valoración 1016 - Total patrimonio neto 1095 44.788.850.102 Total pasivo y patrimonio neto 1100 475.636.627.626 PRO-MEMORIA Riesgos contingentes 1101 73.477.184.824 Compromisos contingentes 1125 62.678.372.029 (a) Esta partida se denominará Capital en los formatos de Bancos, Cooperativas de crédito y Establecimientos financieros de crédito y Fondo de dotación en los de Cajas de ahorros. 357

INFORME DE AUDITORÍA Y CUENTAS ANUALES 2012 BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS DE BANCO SANTANDER S. A. BALANCE PÚBLICO SIN DISTRIBUCIÓN DE BENEFICIOS ACTIVO 1. Caja y depósitos en bancos centrales 1 41.351.140.780 2. Cartera de negociación 14 95.555.879.720 2.1. Depósitos en entidades de crédito 21-2.2. Crédito a la clientela 71 13.623.101 2.3. Valores representativos de deuda 236 21.528.717.353 2.4. Instrumentos de capital 351 2.455.301.734 2.5. Derivados de negociación 360 71.558.237.532 Pro-memoria: Prestados o en garantía 366 12.255.177.939 3. Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 15 17.673.423.319 3.1. Depósitos en entidades de crédito 22 8.542.841.382 3.2. Crédito a la clientela 72 9.130.581.937 3.3. Valores representativos de deuda 237-3.4. Instrumentos de capital 352 - Pro-memoria: Prestados o en garantía 367 7.968.364.700 4. Activos financieros disponibles para la venta 16 29.267.283.400 4.1. Valores representativos de deuda 238 28.392.254.154 4.2. Instrumentos de capital 353 875.029.246 Pro-memoria: Prestados o en garantía 368 5.812.020.000 5. Inversiones crediticias 17 206.668.171.716 5.1. Depósitos en entidades de crédito 24 45.036.530.753 5.2. Crédito a la clientela 74 143.802.486.880 5.3. Valores representativos de deuda 239 17.829.154.083 Pro-memoria: Prestados o en garantía 369 1.246.537.447 6. Cartera de inversión a vencimiento 18 - Pro-memoria: Prestados o en garantía 370-7. Ajustes a activos financieros por macro-coberturas 385-8. Derivados de cobertura 390 4.582.862.077 9. Activos no corrientes en venta 19 415.309.977 10. Participaciones 420 72.714.333.694 10.1. Entidades asociadas 421 1.230.911.772 10.2. Entidades multigrupo 430 492.497.792 10.3. Entidades del grupo 440 70.990.924.130 11. Contratos de seguros vinculados a pensiones 455 714.742.536 13. Activo material 465 990.442.907 13.1. Inmovilizado material 521 955.352.629 13.1.1. De uso propio 466 596.352.483 13.1.2. Cedido en arrendamiento operativo 481 359.000.146 13.1.3. Afecto a la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 485-13.2. Inversiones inmobiliarias 475 35.090.278 Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero 490 486.263.631 14. Activo intangible 495 173.435.542 14.1. Fondo de comercio 496-14.2. Otro activo intangible 500 173.435.542 15. Activos fiscales 505 4.117.893.265 15.1. Corrientes 506 1.235.955.683 15.2. Diferidos 507 2.881.937.582 16. Resto de activos 526 1.411.708.693 Total activo 550 475.636.627.626 358

PASIVO 1. Cartera de negociación 565 78.750.432.661 1.1. Depósitos de bancos centrales 553-1.2. Depósitos de entidades de crédito 571-1.3. Depósitos de la clientela 616-1.4. Débitos representados por valores negociables 766-1.5. Derivados de negociación 795 72.434.078.444 1.6. Posiciones cortas de valores 800 6.316.354.217 1.7. Otros pasivos financieros 861-2. Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 566 21.128.695.345 2.1. Depósitos de bancos centrales 552 963.946.242 2.2. Depósitos de entidades de crédito 572 11.415.305.285 2.3. Depósitos de la clientela 617 8.749.443.818 2.4. Débitos representados por valores negociables 767-2.5. Pasivos subordinados 842-2.6. Otros pasivos financieros 862-3. Pasivos financieros a coste amortizado 568 321.196.012.856 3.1. Depósitos de bancos centrales 554 32.520.616.383 3.2. Depósitos de entidades de crédito 574 48.452.617.086 3.3. Depósitos de la clientela 619 169.807.095.842 3.4. Débitos representados por valores negociables 769 43.044.709.413 3.5. Pasivos subordinados 844 17.696.920.565 3.6. Otros pasivos financieros 865 9.674.053.567 4. Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas 890-5. Derivados de cobertura 895 2.496.576.137 6. Pasivos asociados con activos no corrientes en venta 569-8. Provisiones 915 5.133.631.706 8.1. Fondo para pensiones y obligaciones similares 916 4.347.993.205 8.2. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 922 180.683.929 8.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 923 140.338.898 8.4. Otras provisiones 927 464.615.674 9. Pasivos fiscales 930 193.497.786 9.1. Corrientes 931-9.2. Diferidos 932 193.497.786 10. Fondo de la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 941-11. Resto de pasivos 956 1.526.357.640 12. Capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito) 961 - Total pasivo 1000 430.425.204.131 PATRIMONIO NETO 1. Fondos propios 1020 46.192.628.829 1.1. Capital/Fondo de dotación (a) 1021 5.160.589.875 1.1.1. Escriturado 1022 5.160.589.875 1.1.2. Menos: Capital no exigido 1027-1.2. Prima de emisión 1030 37.411.567.722 1.3. Reservas 1031 2.759.840.318 1.4. Otros instrumentos de capital 1040 214.022.740 1.4.1. De instrumentos financieros compuestos 1041-1.4.2. Cuotas participativas y fondos asociados (solo Cajas de ahorros) 1055-1.4.3. Resto de instrumentos de capital 1042 214.022.740 1.5. Menos: Valores propios 1050 (58.511.860) 1.6. Resultado del ejercicio 1060 1.355.200.602 1.7. Menos: Dividendos y retribuciones 1070 (650.080.568) 2. Ajustes por valoración 1005 (981.205.334) 2.1. Activos financieros disponibles para la venta 1006 (977.404.351) 2.2. Coberturas de los flujos de efectivo 1011-2.3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 1012 (3.800.983) 2.4. Diferencias de cambio 1013-2.5. Activos no corrientes en venta 1014-2.7. Resto de ajustes por valoración 1016 - Total patrimonio neto 1095 45.211.423.495 Total pasivo y patrimonio neto 1100 475.636.627.626 PRO-MEMORIA Riesgos contingentes 1101 73.477.184.824 Compromisos contingentes 1125 62.678.372.029 (a) Esta partida se denominará Capital en los formatos de Bancos, Cooperativas de crédito y Establecimientos financieros de crédito y Fondo de dotación en los de Cajas de ahorros. 359

INFORME DE AUDITORÍA Y CUENTAS ANUALES 2012 BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS DE BANCO SANTANDER S. A. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PÚBLICA 1. Intereses y rendimientos asimilados 10.195.609.668 2. Intereses y cargas asimiladas (6.676.771.115) 3. Remuneración de capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito) - A) Margen de intereses 3.518.838.553 4. Rendimiento de instrumentos de capital 5.563.083.546 6. Comisiones percibidas 1.762.231.256 7. Comisiones pagadas (399.271.141) 8. Resultados de operaciones financieras (neto) (16.808.154) 8.1. Cartera de negociación (54.916.400) 8.2. Otros instrumentos financieros de valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 29.548.271 8.3. Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 65.925.959 8.4 Otros (57.365.984) 9. Diferencias de cambio (neto) (852.900.892) 10. Otros productos de explotacion 329.153.479 11. Otras cargas de explotacion (402.199.049) B) Margen bruto 9.502.127.598 12. Gastos de administración (3.430.616.135) 12.1. Gastos de Personal (1.793.267.472) 12.2. Otros gastos generales de administración (1.637.348.663) 13. Amortización (104.542.073) 14. Dotaciones a provisiones (neto) 381.924.800 15. Pérdidas por deterioro de activos financieros (neto) (6.100.684.892) 15.1. Inversiones crediticias (6.072.493.573) 15.2. Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (28.191.319) C) Resultado de la actividad de la explotación 248.209.298 16. Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) (997.468.088) 16.1. Fondo de comercio y otro activos intangible - 16.2. Otros activos (997.468.088) 17. Ganancias (pérdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta 2.068.912.739 18. Diferencias negativas en combinaciones de negocio - 19. Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas (348.689.164) D) Resultado antes de impuestos 970.964.785 20. Impuesto sobre beneficios 384.235.817 21. Dotación obligatoria a obras y fondos sociales - E) Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas 1.355.200.602 22. Resultado de operaciones interrumpidas (neto) - F) Resultado del ejercicio 1.355.200.602 PROPUESTA DISTRIBUCIÓN BENEFICIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Resultado antes de impuestos 970.964.785 Impuesto sobre beneficios 384.235.817 Resultado del ejercicio procedentede de operaciones continuadas 1.355.200.602 Distribución A reserva legal - A reserva voluntaria 282.546.642 A dividendo 1.072.653.960 360