1 FORO DE PARTIICIIPACIION TRIIBUTARIIA TEMA:: COMENTARIIOS SOBRE CUESTIIONES OPERATIIVAS SIISTEMAS Y APLIICATIIVOS RETENCIONES Ningún aplicativo tiene la opción de efectuar la transferencia de datos de los registrados en "Mis Retenciones" para incorporarlos a la declaración jurada que correspondan, manteniendo la posibilidad de incorporar alguna retención que no haya sido informada por el agente de retención RESPUESTA Se ha incorporado una nueva funcionalidad, en el servicio mencionado, que posibilita exportar la información de retenciones y percepciones con el formato requerido, en los aplicativos para la determinación de los impuestos a las Ganancias y al Valor Agregado. Ver pantallas
2 APLICATIVO GPJ V 9.0 R 2 Cuando se pide impresión de los distintos detalles que componen la declaración jurada se obtienen impresas las distintas pantallas individualmente, cuando en versiones anteriores se obtenía la información impresa en forma integrada, ya sea la patrimonial, la del patrimonio neto y la del resultado. Esto permitía una mejor y más fácil lectura del contenido de la declaración. Ver papeles de trabajo RESPUESTA Se destaca que está vigente la V. 10 s/ RG 3077. No obstante, esta inquietud será tenida en cuenta en una futura modificación.
3 APLICATIVO GPF V 11.0 R 2 En el caso de rentas de 4ta categoría obtenidas por sociedades civiles de profesionales no existe la posibilidad de ingresar el patrimonio afectado a la actividad y las participaciones sociales, lo que obliga a ingresar los datos en la tercera categoría como si fuera una sociedad de hecho comercial cuando no lo es. O proporcionar los bienes como si fueran del patrimonio personal del contribuyente y NO de la sociedad en cuestión. RESPUESTA El criterio aplicado en el funcionamiento del aplicativo es el que tiene actualmente el organismo, el cual se fundamenta en la aplicación del dictamen N 55/2008 (DAT). Sin perjuicio de ello, el contribuyente puede exponer su disconformidad presentando el formulario Multinota de la RG 1128, simultáneamente con el envío de su declaración jurada.
4 SISTEMA SIAp Va a existir la posibilidad de operar el SIAP en Red, desde distintas máquinas. RESPUESTA Dicha funcionalidad forma parte de un proyecto de mayor alcance dentro de un proceso de reingeniería general de los programas aplicativos, la cual aún no tiene fecha exacta de implementación.
5 REGISTRO TRIBUTARIO En la registración de actividades económicas Registro tributario si sabemos el código, que el sistema permita cargarlo. Lo mismo para el SIAP. RESPUESTA El Sistema Registral tiene distintas opciones para declarar la actividad, si se utiliza la opción "sugerencia", se puede tipear el código actividad y el sistema le mostrará la denominación del mismo. En cuanto al SIAP, en oportunidad de implementarse una nueva versión se considerará esta sugerencia.
6 DDJJ INFORMATIVA MONOTRIBUTO Para confeccionar la DDJJ informativa cuatrimestral de los contribuyentes adheridos al Régimen Simplificado (Monotributo), la misma se debe hacer on line, vía www.afip.gob.ar. Es muy importante que esta información o cualquiera otra que se deba enviar, se pueda confeccionar en un aplicativo y luego se transmita el archivo generado. Esto permite fundamentalmente poder revisar los datos volcados y además no depender de la conexión permanente en la Web. RESPUESTA La aplicación Web que actualmente se encuentra disponible para la confección de la ddjj informativa de Monotributo, tiene una opción que permite "grabar" los datos ingresados sin necesidad de efectuar la presentación de la ddjj.
7 APLICATIVOS GANANCIAS Y BIENES PERSONALES/ GANANCIAS PERSONAS JURIDICAS Problemas para imprimir papeles de trabajo en Ganancias, Bienes Personales, Gcias. PJ, bajo el sistema operativo Vista Home o Vista Premiun. RESPUESTA Para poder analizar esta consulta, resulta necesario detallar: Descripción del mensaje de error. Indicar las pantallas de los papeles de trabajo en los cuales se produce el error. Indicar si se muestra la pantalla de la "vista previa" de la impresión de los papeles de trabajo Aclarar si los problemas subsisten cuando se intenta imprimir el formulario de ddjj. Indicar si tienen conocimiento que estos inconvenientes en la impresión se producían con la anterior versión del aplicativo.
8 APLICATIVO IVA Que el aplicativo tenga previsto en cada contribuyente repetir si es Presentación por sistema general o si es Presentación DDJJ agropecuaria con pago anual. A efectos de evitar errores en la confección del F 731 u 810. RESPUESTA El aplicativo permite a través de la copia de DDJJ, trasladar la marca de Agropecuario con pago anual a periodos siguientes, en caso de haberla informado en el periodo de origen. Asimismo al agregar un nuevo periodo se despliega la pantalla Datos descriptivos donde se visualiza la marca Agropecuario con pago anual para ser seleccionada en caso de corresponder. Ver pantallas
9 MIS RETENCIONES PASO 1 Ingresar a la página Web de AFIP www.afip.gob.ar, opción Clave Fiscal Ingresar su número de CUIT PASO 2 Ingresar CUIT y Clave Fiscal Ingrese con su CUIT y Clave Fiscal Nivel de Seguridad 2.
10 PASO 3 Ingresar al servicio Mis Retenciones PASO 4 Una vez que ha ingresado al servicio, seleccionar la opción Mis Retenciones Impositivas.
11 PASO 5 En la pantalla que se visualiza, debe tildar la opción Exportar para aplicativo y seleccionar las opciones sobre las que quiere obtener información. Para este ejemplo, se ingresará: 217 - SICORE IMPUESTO A LAS GANANCIAS Desde: 01012009 al 31122009 Una vez que ha ingresado todos los datos, presione el botón Consultar.
12 PASO 6 Con posterioridad, el sistema expondrá en pantalla el listado de las retenciones informadas por el agente de retención. Como es un listado extenso, las muestra por defecto desde la más reciente a la más antigua, en diferentes hojas. Aquí puede visualizarse el registro en el mes de marzo, cuando se efectuó la devolución de retenciones. Para exportar los datos, debe seleccionar la opción Exportar Aplicativo.
13 Aquí se visualiza la devolución de retenciones producto del ajuste anual. PASO 7 Como consecuencia se abrirá una pantalla que le solicitará si desea Abrir o Guardar el archivo. Debe presionar la opción Guardar.
14 PASO 8 Al ejecutar el paso anterior, se guardará un archivo con extensión.txt para ser importado en el aplicativo. A continuación se expone parte de su contenido, a modo de ejemplo.
15 PASO 9 Posteriormente, debe ingresar al aplicativo para importar la información. En este caso, ingresará al aplicativo Ganancias y Bienes Personales v. 11. Allí debe seleccionar el período para el cual desea importar la información y presionar el botón Importar / Exportar.
16 PASO 10 Dentro de la opción Formatos, seleccionar Retenciones y Percepciones. Seleccionar el archivo a importar, y presionar Abrir.
17 PASO 11 Luego, el aplicativo expone la cantidad de registros importados.
Finalmente, podrá consultar las retenciones y percepciones importadas dentro de la opción Retenciones y Percepciones del aplicativo. 18
19
APLICATIVO GANANCIAS SOCIEDADES VERSIÓN 6.0 R 1 20
21
APLICATIVO GANANCIAS PERSONAS JURIDICAS VERSION 9.0 R 2 22
23
24 APLICATIVO IVA AGROPECUARIO CON PAGO ANUAL. PASO 1 Seleccionar el periodo a copiar.
25 PASO 2 Seleccionar el botón copiar e informar el periodo Destino y la Secuencia. PASO 3 Seleccionar el periodo al cual fue copiada la DDJJ e ingresar al Ítem Datos descriptivos, donde se podrá visualizar la marca copiada.
26